【正文】 ..57附表 2 流動資金估算表 .............................................................................59附表 3 項目總投資使用計劃與資金籌措表 .............................................60附表 4 總成本費用估算表( 生產要素法) ..................................................62附表 5 固定資產折舊估算表 .....................................................................63附表 6 無形資產及其他資產攤銷估算表 .................................................64附表 7 利潤及利潤分配表 .........................................................................65附表 8 項目財務現金流量表 .....................................................................66附表 9 項目資本金現金流量表 .................................................................65附表 10 借款還本付息計劃表 ....................................................................66生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書一、項目概述（一） 項目背景當前世界經濟發(fā)展趨緩，中國雖為新興經濟體也不能幸免，各行各業(yè)受到了不同程度的波及。（三）項目建設規(guī)劃經營模式建立新型的“公司+基地+連鎖配送+直營店”的生鮮小區(qū)直營連鎖模式，通過組織某周圍縣區(qū)農戶進行土地流轉、規(guī)?；N植，形成“自建基地+組織散戶農民規(guī)?；N植+聯合其他大型種植基地”為基礎的上游生鮮生產鏈；也有部分外地蔬菜水果采用原產地采購、肉類與大型龍頭企業(yè)合作；同時統一使用“太陽”品牌?，F階段從小農經濟的轉變、大型農場的形成為農產品的大范圍流通提供了基礎，急需借助于先進快捷的物流體系和通訊平臺，對降低銷售成本、減少采購成本、縮短庫存周期等。在城鎮(zhèn)居民消費分類中，食品消費增長 %。包括熟食調理食品和面包、糕點食品，其中熟食調理食品包括農、畜、水產原料經油或脂烹煮或煙熏或注入特殊原料配方，腌漬的各種即食品；面包、糕點食品包括凡經面粉制造的面包、蛋糕、饅頭、面條等主食及糕點類食品。（3）在競爭壓力較強時，為消費者提供增值服務能力弱。多數生鮮商品的交易的數量和次數都比較大，不像大型機器設備，購買一次要許多年來折舊，而主要農產品每天或幾天都必須交易。其中城區(qū)人口 萬人，城市化率為 %，比上年提高 個百分點。人流量最大、銷量大、貨品更新速度很快，每天都有大量的新鮮綠色生鮮供應。生鮮從生產基地到達消費者手中經過太多的倒轉環(huán)節(jié)，層層的利潤使生鮮的價格不斷提升，并且各個環(huán)節(jié)的價格不一致，導致各種銷售渠道的生鮮價格高且亂；第二，并非完全新鮮。某商貿發(fā)展有限公司的生鮮特別是蔬菜價格比其它銷售渠道平均低15%，為平抑物價、保證供應方面作出了我們的努力。（3）售后服務。（二）直營店建設直營店選址在某全域內尋找最佳店址，優(yōu)先選擇人口密度大、交通便利、鄰近生鮮配送中心、新建中高檔小區(qū)多的區(qū)域建店，優(yōu)點在于：覆蓋面廣，有利于品牌和知名度的宣傳；選址范圍廣，有利于最佳店址的選擇；涵蓋某各方位區(qū)域，有利于前期試點和后期發(fā)展所需數據、信息對比。無論供應哪里，都是一個標準，不會因供應地不同而變換不同標準。⑥分揀 圖 46 分揀流程圖⑦配送按配送路線選用的先后次序來決定商品裝車順序，并在商品配送途中進行商品跟蹤、控制。對于利潤中心型的配送中心，生鮮商品的配送可以采取加價配送的方法，以彌補生鮮加工及其它流轉環(huán)節(jié)造成的損失。財務部職責（1）負責組織公司日常財務核算、計算工作；（2）負責公司財務部門的日常組織、管理工作；（3）負責公司的財務稽核工作；（4）負責組織公司的財務預算工作；（5）負責組織制定公司財務管理制度；（6）負責公司的資金管理；運營部職責（1）對生鮮物流培訓部門進行管理，指導物流配送部門的日常工作；（2）完成各生鮮門店的產品配送工作；（3）指導各生鮮門店商品陳列，制定商品陳列標準，并指導實施；（4）對門店的商品銷售狀況及顧客需求進行分析，根據實際情況引進新商品，處理滯銷商品；（5）對采購的商品品質、數量進行稽核檢測，并制作商品檢測報表，嚴格控制商品質量。精品菜：外地特產、保健菜、野菜、配菜等，價格較高，占 20%比重大眾菜：本地菜肉類水產類及調料，需求量大，與市場價格持平或略高，占 50%比重特價菜：每天推出一兩種，數量有限，價格明顯低于市價，制造價格新聞，占 30%比重組合——保健菜品搭配，氣候變化增強免疫力搭配，快樂減肥營養(yǎng)搭配，美容功效菜肴組合，糖尿病人食譜推薦區(qū)，自助電子系統建議配菜，并提供這道菜的配料單及制作方法。由信息中心收取訂單，下派附近分店送貨（四）促銷手段網絡推廣（1）鏈接各大網站；搜索引擎推薦；電子郵件；在線黃頁；分類廣告；免費軟件；不僅僅讓某人了解這項便利的送菜上門服務，還能讓全國各地的人逐步了解，以在公司發(fā)展到中期的時候吸引各個區(qū)域的加盟商。流動資金估算流動資金用于生產啟動時原材料和輔助材料購置、燃料動力以及人員工資和其他經營管理費用等支出。（4）建設投資總額建設投資總額＝工程費用＋其他費用＋預備費 ＝11400+166+840=17644 萬元 建設投資估算詳見附表 1。物管收集信息，由工作人員送貨電話預購。產品介紹——把各種生鮮的營養(yǎng)價值用卡紙分類寫下來，標注在各類陳列區(qū)域，供消費者了解。各部門直接對總經理負責，定期向總經理匯報各部門職責內情況。公司配備生鮮配送車，請專業(yè)物流配送公司按照各個蔬菜連鎖店位置制訂配送路線，把生鮮配送到每個生鮮連鎖店。要求相關基地作出整改計劃。表 41 蔬菜基地建設項目情況表項目 計量單位 2022 年 2022 年 2022 年 備注面積 畝 5000 12500 25000蔬菜基地單位租金 元/ 畝 800面積 畝 1000 2500 5000鋼架大棚單位造價 元/ 畝 7500使用期限 10 年面積 畝 1000 2500 5000地膜單位造價 元/ 畝 60使用期限 1 年蔬菜基地推行“統一下達種植養(yǎng)殖計劃、統一供應種苗、統一組織藥肥采購、統一組織病蟲害防治、統一檢測監(jiān)控、統一收購加工”的“六統一”管理。其模式流程圖如圖 41 所示：這種模式優(yōu)點在：進入門檻低，便于前期進入；便于管理與復制；容易形成規(guī)?；洜I；宜于品牌建設；模式較為成熟，參考經驗多；便于融集資金和營銷方案組合。（2）售中服務。上海市“都市菜園”和成都“廣德源”直營連鎖模式的成功運營，進一步證明了生鮮直銷行業(yè)的廣闊前景和生鮮直營連鎖模式的巨大商機、潛力，并為本項目的建設提供了重要的參考依據和寶貴經驗。流動攤販流動攤販主要存在城市郊區(qū)或者臨近城郊區(qū)域，主要集中農貿市場邊沿或者小區(qū)門口、交通主要通道，具有便利性好、自產生鮮新鮮度好的優(yōu)勢，同時存在品質難以保證、誠信度差、價格高等問題。農貿市場規(guī)模一般比較大，商家菜販眾多，稅收和經營成本很低?？偠灾谀辰嶓w與電子商務相結合的 “太陽生鮮直營連鎖店” ，是絕對可行的，我們有信心將我們的產品與服務品牌打出來，在市場上獨占鰲頭。至 2022 年，糧食總產量達 萬噸，連續(xù) 8 年增產；油料產量達 萬噸，是 2022 年的 倍；肉類總產量達 萬噸，是 2022 年的 倍。劣勢（1）作為一個新生事物，企業(yè)剛剛進入生鮮直營連鎖時，整體規(guī)模相對較小，會在一定程度上降低企業(yè)的市場競爭力。（3）加工生鮮商品。某市居民收入與消費的總體態(tài)勢2022 年,某城鎮(zhèn)居民人均可支配收入為 26451 元，同比增長 %,且近幾年保持了 12%以上的增長速度,如圖 21 所示；城鎮(zhèn)居民人均消費性支出 17782 元，增加 1686 元，增長 %，服務性消費支出 4991 元，增長 %。生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書二、項目背景（一）項目建設的必要性21 世紀是個信息通達的世紀，網絡、移動通訊等通訊手段日益實惠、便捷、普及。經營理念：讓農民的錢袋子鼓起來，讓市民的菜籃子豐富起來。為了規(guī)避風險，國內很大一部分企業(yè)采用保守型戰(zhàn)略，放緩擴張腳步，出現了一些機遇性的市場空間；同時各企業(yè)為了減少經營壓力，紛紛實行裁員政策，造成大量人員失去就業(yè)機會，為項目發(fā)展提供了相對富裕的勞動力。以小區(qū)連鎖直銷為主，兼顧大客戶營銷為主要營銷手段，打造某市綠色生鮮銷售第一品牌。隨著經濟的發(fā)展、人民生活水平的提高，人民生活節(jié)奏越來越快，人民需求越來越豐富多樣，廣大城市居民難于獲得放心菜，也越來越關注自己菜籃子的新鮮、安全、衛(wèi)生。圖 21 2022 至 2022 年某市城鎮(zhèn)人均可支配收入變化圖農村居民人均純收入為 15400 元，增長 %，增幅同比提升 個百分點，其中工資性收入 7784 元，增長 %。另外一些保存條件基本相同、銷售方式相似的產品也可歸屬生鮮商品，如散裝雜糧、糖果蜜餞，日用品，冷凍冷藏品等，嚴格說，這些商品并不屬于生鮮商品的范疇，可是由于其儲存環(huán)節(jié)或銷售環(huán)節(jié)具備生鮮商品的特點，所以也常歸入生鮮商品統一管理。 機會（1）消費理念升級推動生鮮產品結構升級，推動生鮮利潤增長。同時某是個經濟發(fā)達的城市，人們的消費水平比較高，人們不會過度地去預知某種生鮮商品價格而進行大量購買，從而用上幾周甚至幾個月。2022 年實現社會消費品零售總額 2600 億元，比上年增長 %。農貿市場是最大的市場份額擁有者和最強有力的競爭者。因為沒有形成適應現代化、市場化的規(guī)范管理體制，很多新鮮都是“水貨”假象，菜販將水撒到不再新鮮的生鮮上，達到表面的“保鮮” ；而且由于生鮮銷售經過很多中間環(huán)節(jié)的流轉，新鮮度更是無從談起；第三，無法保證無農藥殘留。 。①產品服務：對于訂購的農產品及時到蔬菜水果批發(fā)市場或經過產品安全認定的農園購買并清洗，由本公司稱重以及用環(huán)保材料進行包裝冷藏，對于熟食進行真空包裝，確保所有產品都新鮮安全。不生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書足在于：前期覆蓋區(qū)域過于廣泛分散，不便于直營店的聯系與管理；縱向渠道縱向渠道直營連鎖店橫向整合 橫向整合自建蔬菜基地散戶生鮮種植養(yǎng)殖其他規(guī)模化生鮮基地其他社會利益相關方流動購買人群住宅區(qū)大客戶政府相關部門圖 41 太陽經營模式流程圖前期廣域、零星、分散的蔬菜配送，加大物流成本；成熟的產業(yè)發(fā)展規(guī)劃應當是先做好前期試點，成功后再迅速復制。（四）生鮮物流體系規(guī)劃生鮮物流體系需要建設蔬菜基地、配送中心和信息支持系統，其生鮮物流過程如圖 42 所示。運輸至各店后將貨物與相關收貨人員進行交接，并抽檢部分商品進行二次復重，雙方簽定。統一配送相對來說投資節(jié)省，資源可以得到合理利用，而且可以發(fā)展對外配送業(yè)務。商品部職責生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書（1）制定商品采購原則，并督導實施。（二）價格策略采用以下定價策略組合折扣定價策略：在綠色生鮮的數量，現金，價格作出折扣定價。（2）在各大論壇上發(fā)帖，讓更多人提出意見和建議，使公司向全民需要的方向發(fā)展。經估算，項目需要流動資金 1426萬元。其中基本預備費估算按工程費用和其他費用之和的 5%比例進行估算，需 840 萬元；不計漲價預備費。店員與顧客直接接觸，面對面服務聯合物管銷售。包裝——第一，對價值含量高且應當分類包裝的生鮮品種，應精心包裝，如塑料膜熱保鮮收縮包裝等，分區(qū)分類銷售；第二，可回收處理的生鮮包裝袋代替?zhèn)鹘y塑料口袋。 ”生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書五、人力資源配置（一）組織結構總經理下設管理部、財務部、商品部、運營部、市場部，如圖 51所示。（5）統一配送。如圖 45 所示： 圖 45 進貨流程圖A 店 B 店 C 店 D 店 E 店配送中心( 訂單匯總)生產計劃 蔬菜集中驗貨填寫入庫單信息入庫準備加工基地 基地 基地 基地 基地生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書④檢測生鮮配送中心收貨人員對集中的蔬菜各個單品取樣進行農藥殘留檢測，出具相關檢測報告，對不合格的基地產品拒收。公司與蔬菜基地農戶簽訂蔬菜包銷合同，雙方按市場價格或者年初約定的價格家浮動比例成交；公司向所有蔬菜基地農戶提供種子，以控生鮮直營連鎖超市項目商業(yè)計劃書制蔬菜品種和質量，這項預計每畝投入 100 元左右。以小區(qū)連鎖直銷為主，兼顧大客戶營銷為主要營銷手段，打造某市綠色生鮮銷售第一品牌。最后，將公司網站上的信息每日更新齊全，讓消費者及時在網上看到各種農產品的信息。同時， “產” “銷”的直接見面，省去了傳統生鮮銷售過程中繁雜的中間環(huán)節(jié)，使其更具成本優(yōu)勢；供應地與消費終端的直線式連接，還有利于產品