【正文】 獨(dú)家發(fā)起，采取社會(huì)募集方式設(shè)立的股份有限公司，____年____月經(jīng)____市工商行政管理局登記注冊(cè)，正式成立。　　　　3．股份公司前一次發(fā)行股價(jià)即____年度配股已經(jīng)募足，并經(jīng)____會(huì)計(jì)師事務(wù)所____ 年____月　　日出具的《驗(yàn)資報(bào)告》予以驗(yàn)證，股份公司該次募集資金全部到位，全部按《配股說明書》承諾的用途使用，且使用效果良好。　　　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所為股份公司本次配股的財(cái)務(wù)審核機(jī)構(gòu)，具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的從事公開發(fā)行股票企業(yè)財(cái)務(wù)審核業(yè)務(wù)的資格。被收購資產(chǎn)業(yè)已依法經(jīng)過評(píng)估，且已按規(guī)定得到財(cái)政部財(cái)評(píng)函字____號(hào)文的批準(zhǔn)。但配股方案的實(shí)施尚待產(chǎn)國(guó)證監(jiān)會(huì)的復(fù)審?fù)ㄟ^及深圳證券交易所安排配股上市的承諾。經(jīng)本所律師對(duì)主要文件的核實(shí)，股份公司提供的副本材料或復(fù)印件與原件相符。如果發(fā)行人改變前次募集資金的用途，應(yīng)當(dāng)說明該改變是否依法定程序獲得批準(zhǔn)。即根據(jù)法律、法規(guī)及其章程，說明發(fā)行人是否有需要終止的情形出現(xiàn)?！　　　。ㄎ澹┞蓭熗鈱⒈痉梢庖姇鳛榘l(fā)行人本次配股所必備的法定文件，隨其他申報(bào)材料一起上報(bào)，并依法對(duì)其出具的法律意見承擔(dān)責(zé)任。若存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，還需說明是否已采取必要措施解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。　　　　根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)的要求以及《法律事務(wù)委托協(xié)議》中規(guī)定的本所律師應(yīng)承擔(dān)的工作，本所律師審查了股份公司本次配股的有關(guān)的主要事實(shí)和法律事項(xiàng)，其中包括：股份公司發(fā)行股票的主體資格、本次配股上市的授權(quán)和批準(zhǔn)、實(shí)質(zhì)條件、配股說明書、配股方案、前次募集資金的使用情況，以及本次配股所署資金使用的批準(zhǔn)及與本次配售股份發(fā)行上市有關(guān)的其他重大法律問題?！　　　∈袊?guó)有資產(chǎn)管理局于____年____月____日以國(guó)資企字第____號(hào)文同意并轉(zhuǎn)預(yù)報(bào)公司配股方案及國(guó)家股配股權(quán)的安排。本所律師對(duì)《配股說明書》進(jìn)行了審查后，未發(fā)現(xiàn)《配股說明書》對(duì)重大事實(shí)的披露有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；配股說明書對(duì)有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)法律文件的表述真實(shí)準(zhǔn)確，亦無虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。股份公司本次配售股份發(fā)行申請(qǐng)尚待中國(guó)證監(jiān)會(huì)復(fù)審?fù)ㄟ^后，其配股方案方可實(shí)施?！　　　?．股份公司最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載或重大遺漏，會(huì)計(jì)師事務(wù)所均已查帳審計(jì)，并出具了無保留的市計(jì)報(bào)告?！　　　」煞莨臼且婪ǔ闪⒌木哂歇?dú)立法人資格的股份有限公司，現(xiàn)合法有效存續(xù)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，沒有出現(xiàn)公司需要終止的情形?！　∑摺l(fā)行人的稅務(wù)問題　　　?。ㄒ唬┱f明發(fā)行人執(zhí)行的稅種、稅率是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求?！　∷?、說明本次配股所涉及的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)　　　?。ㄒ唬┱f明發(fā)行人有哪些關(guān)聯(lián)企業(yè)。上市公司配股法律意見書（引言）　　一、出具法律意見書的依據(jù)　　　?。ㄒ唬┱f明根據(jù)《證券法》、《公司法》及國(guó)務(wù)院證券管理部門關(guān)于上市公司配股的規(guī)定出具法律意見書?！　　　。ㄈ┱f明各股東在配售過程中是否受到公平對(duì)待。　　　?。ㄋ模┱f明發(fā)行人正在進(jìn)行或?qū)⒁M(jìn)行的重大訴訟、仲裁或行政訴訟事項(xiàng)，并說明對(duì)本次配股是否構(gòu)成法律障礙。因此，股份公司已是一個(gè)符合《公司法》第151條要求的、其股票已經(jīng)在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的證券交