【正文】 ................... 36 資金來源與運用 ......................................................... 37 投資收益與風(fēng)險分析 ..................................................... 37 .......................................................... 38 投資回收期 ........................................................... 38 內(nèi)含報酬率 ........................................................... 39 投資回報 ............................................................. 39 9 財務(wù)預(yù)測 ................................................................... 40 會計報表及附表 ......................................................... 40 主要財務(wù)假設(shè) ......................................................... 40 現(xiàn)金流量表 ........................................................... 41 資產(chǎn)負(fù)債表 ........................................................... 43 會計報表分析 ...............................................................45 短期償債能力分析 .........................................................45 長期償債能力分析 .........................................................45 營運能力分析 .............................................................46 盈利能力分析 .............................................................4610．假定公司能夠提供的利益 ......................................................47 撤出方式 .................................................................47 撤出時間 .................................................................48管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 1 管道探測有限責(zé)任公司1 執(zhí)行總結(jié) 公司管道探測有限責(zé)任公司是一家專門從事為城鎮(zhèn)供水企業(yè)提供技術(shù)服務(wù)的專業(yè)化公司。管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 3 由于我公司屬于新公司，缺乏大型企業(yè)實戰(zhàn)管理經(jīng)驗。財務(wù)主管 C 會計具有很強的學(xué)習(xí)能力和財務(wù)管理能力，假期曾多次外出打工，具有一定的工作經(jīng)驗。而且目前新興起的比較經(jīng)濟的運輸方式是管道運輸。所以大力發(fā)展管道泄漏檢測定位技術(shù)，具有良好的社會效益和經(jīng)濟效益。被動檢漏法是一種最原始的檢漏方法，通常在漏水冒出地面后，供水管理部門才組織專門人員進(jìn)行檢修，并接受用戶的義務(wù)報漏。一組 4 節(jié)的高能鋰電池一般可支持設(shè)備正常工作 1—2 年。我們公司在采納眾家之長的基礎(chǔ)上，繼續(xù)完善檢測管線的體系機會 O 威脅 T管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 21 建設(shè)。 銷售戰(zhàn)略 產(chǎn)品策略生產(chǎn)方針：安全第一 實事求是 高含金量 顧客至上。 市場溝通（1）在公司籌建之初開始公關(guān)工作。（7）員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。 公司風(fēng)險及對策 風(fēng)險分析本產(chǎn)品若想在競爭激烈的測量儀器市場中立足，風(fēng)險在所難免針對本產(chǎn)品的具體情況可歸納出以下幾方面的經(jīng)營風(fēng)險： 創(chuàng)業(yè)風(fēng)險這類風(fēng)險主要在企業(yè)創(chuàng)業(yè)的初始時期容易發(fā)生。 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險處于擴張趨勢的企業(yè)一到這個階段，經(jīng)營者就需要一套新的管理體制和技巧。 此外還需尋找潛在的合作伙伴或投資方，以緩解公司前期發(fā)展可能存在的資金壓力。 投資回收期通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計算，投資回收期為 年，該方案可行。而存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)的好壞反映存貨的管理水平，該指標(biāo)越高，存貨轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的速度越快，占用水平越低。另外，通過協(xié)議的方式，風(fēng)險投資方轉(zhuǎn)讓部分的股權(quán)也是一種可操作性較強的退出方案。這些對有投資意向的投資家或企業(yè)很有吸引力。這主要是公司發(fā)展穩(wěn)定且規(guī)模有所擴大，但資產(chǎn)負(fù)債率的提高，表明公司長期償債能力的有所降低，財務(wù)風(fēng)險大，也反映出公司可能正在執(zhí)行積極進(jìn)取的舉債政策，進(jìn)行廠房擴建?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i 取 %（下同），此時，NPV=（萬元） ，遠(yuǎn)大于零。公關(guān)主管：領(lǐng)導(dǎo)全國區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進(jìn)行市場開拓與銷售，有計劃地推出各種形式的公關(guān)活動，邀請潛在客戶、記者及相關(guān)專業(yè)人士進(jìn)行參觀，并在電視、網(wǎng)絡(luò)等傳媒平臺上發(fā)布廣告，提升產(chǎn)品知名度。此時就需要將部分管理工作授權(quán)其他人承擔(dān)而由自己抓主要工作。變動成本允許有較大的增長。（5）公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推行崗位責(zé)任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎勵。 定價戰(zhàn)略由于現(xiàn)在市場上已經(jīng)有同類產(chǎn)品存在，因此在最初投放市場時，價格應(yīng)比同類產(chǎn)品低 10%來贏得市場占有率。對外宣傳方面：初期采用公開網(wǎng)頁形式；待時機成熟，建立公司網(wǎng)站，主要用于公布公司動態(tài)公告和產(chǎn)品簡介等信息；提供由顧客購買評選的質(zhì)量最優(yōu)，銷售最好的儀器；收集并反饋合作公司的意見。 眾誠經(jīng)過近二十年的發(fā)展，技術(shù)和產(chǎn)品一直處于行業(yè)領(lǐng)先水平。所以市場發(fā)展有走高的趨勢。由于電池組的電能有限，終端只能支持?jǐn)?shù)據(jù)定時上報和變化上報。為達(dá)到這一目的，各國科學(xué)工作者不遺余力地研究新方法，研制新儀器，以適應(yīng)工業(yè)現(xiàn)場發(fā)展的需要。管道泄漏造成嚴(yán)重社會影響的同時，還會造成經(jīng)濟損失。特別是環(huán)境污染加劇，人口不斷增加，使水資源惡化加深。對公司的未來發(fā)展具有較獨特的想法。而且本公司利用自身技術(shù)優(yōu)勢打造一個能實時監(jiān)測管線的網(wǎng)絡(luò)體系。它通過網(wǎng)狀無線節(jié)點 mesh 網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用架構(gòu)技術(shù)，并采用先進(jìn)的專業(yè)檢測儀器結(jié)合無線網(wǎng)絡(luò)傳感技術(shù)，精準(zhǔn)查出水管漏點位置，及時消除了安全隱患，減少經(jīng)濟損失。而且對于一個新成立的公司來說資金比較缺乏，這也導(dǎo)致公司擴張緩慢的原因。而且，為人正直，有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R。管道運輸在輸送氣液等散裝物方面發(fā)揮了巨大的優(yōu)勢，在現(xiàn)代工業(yè)和經(jīng)濟中占據(jù)主導(dǎo)地位，發(fā)揮的作用也日益重要。 公司概述在當(dāng)前水資源短缺，針對自來水工業(yè)和數(shù)據(jù)采集及監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀開展了廣泛的調(diào)查和研究之后，以及在國家鼓勵大學(xué)生自主創(chuàng)新，創(chuàng)業(yè)的大背景下，充分利用自身條件和優(yōu)勢，針對市場的獨到分析與考察，創(chuàng)立了某管道探測有限責(zé)任公司。被動檢漏法設(shè)備投資少、管理費少，具有廣泛的社會性和群眾性，但該方法以發(fā)現(xiàn)明漏為主，對暗漏一般無能為力，往往造成大量漏水后才能發(fā)現(xiàn)。終端設(shè)備平時處于休眠狀態(tài)，只有在上報數(shù)據(jù)時才喚醒，平時不支持調(diào)度中心主動問詢。優(yōu)勢 S市場競爭局面開始形成。研發(fā)出微功耗測控終端產(chǎn)品，應(yīng)對不同復(fù)雜的環(huán)境，滿足各供水企業(yè)現(xiàn)場監(jiān)測的需求。運作方式：網(wǎng)絡(luò)化管理。公關(guān)活動的原則是樹立公司技管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 26 術(shù)先進(jìn)、勇于創(chuàng)新、嚴(yán)謹(jǐn)踏實、富有社會責(zé)任感的良好形象。5 總體進(jìn)度安排 公司籌建及發(fā)展在公司籌建之初開始公關(guān)工作。它的主要特征有三個：一是在企業(yè)的所有經(jīng)營風(fēng)險之中最早到來；二是它有相當(dāng)?shù)碾[蔽性，業(yè)主不易覺察或無暇顧及；三是它是企業(yè)其它經(jīng)營風(fēng)險的根源。經(jīng)營者應(yīng)該放棄過去曾經(jīng)為自己帶來成功的老經(jīng)驗、老辦法，重新學(xué)習(xí)現(xiàn)代管理知識。技術(shù)主管：負(fù)責(zé)生產(chǎn)、技術(shù)、Ramp。計算過程如下：回收期=累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)–1+(上年累計折現(xiàn)值的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量累計數(shù)）=51+（）= 年 內(nèi)含報酬率測試20% 測試21%NCFt 復(fù)利現(xiàn)值系數(shù) 現(xiàn)值復(fù)利現(xiàn)值系數(shù) 現(xiàn)值PVIF PVIF350 1 350 1 350 NPV 根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下：(+）=內(nèi)含報酬率=20%+%=%，遠(yuǎn)大于資本成本率 %，主要管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 41 因為本企業(yè)管理良好，是銷售收入穩(wěn)定，前 5 年內(nèi)市場穩(wěn)定性很好。我公司是地下自來水管道漏水的無限檢測系統(tǒng)，自然存貨周轉(zhuǎn)率沒有特別高。 撤出時間如果在二板市場上市，最好爭取在 2—3 年上市。收購方除繼續(xù)發(fā)展風(fēng)光互補發(fā)電器產(chǎn)品外，可拓寬產(chǎn)品領(lǐng)域，涉足太陽能系列衍生產(chǎn)品的生產(chǎn)，形成以太陽能為核心的多元化經(jīng)營模式。我公司第四年和第五年資產(chǎn)負(fù)債率比前三年都增加一定的比率，表明該公司債務(wù)負(fù)擔(dān)有所增加，債權(quán)人承擔(dān)的風(fēng)險略有增強。 投資現(xiàn)金流量表如下： 投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年固定資產(chǎn)投資 256 112管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 39 注： 固定資產(chǎn)按十年平均年限法累計折舊 年份 t 每年的 NCF 現(xiàn)值系數(shù)PVIF10%,t 現(xiàn)值1 2 3 4 5 未來現(xiàn)金流量總現(xiàn)值 減：初始投資 350 凈現(xiàn)值 ???CNPViCOItt ?????1流動資金 350 0銷售收入 0 252 560 1008 1400 1904變動成本 0 固定成本 0 稅前利潤 0 稅收 0 0 0 稅后利潤 0 +折舊 0 +無形資產(chǎn)攤銷 0 0 0 0 0 0凈現(xiàn)金流量 606 管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 40 NPV =銀行短期借款（1 年期）利率為 %。此外還需根據(jù)實際銷售情況對銷售計劃做出實際調(diào)整，符合市場競爭需求。 　管道探測有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 32 授權(quán)風(fēng)險許多成功的企業(yè)，在達(dá)到一定的規(guī)模后，業(yè)主或經(jīng)理發(fā)現(xiàn)由一個人唱“獨角戲”管理企業(yè)全部業(yè)務(wù)的局面難以為繼。 將各因素實際數(shù)與臨界值比，可見銷售量每年變化到如表數(shù)據(jù)的臨界點仍可以保本，達(dá)到盈虧平衡。（4）公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。（3）依初步銷售情況和廣告市場調(diào)查，進(jìn)行廣告競標(biāo)。（3）公司內(nèi)部日常信息交流爭取電子郵件、電話傳真等快捷方式，促進(jìn)分公司信息交流，加強分公司之間的合作。全國設(shè)有上海、廣州、杭州、南京、等四個辦事處。此項無線傳感網(wǎng)絡(luò)技術(shù)通過 3D 的 GIS 數(shù)據(jù)等技術(shù)確定網(wǎng)絡(luò)節(jié)點位置，并為通信的移動化、個性化和多媒體應(yīng)用提供了可能。休眠模式測點無供電條件，供電選用一次性鋰電池組，該電池組安裝在微功耗測控終端內(nèi)。 系統(tǒng)檢測與定位好的檢漏技術(shù)應(yīng)該具有不破壞現(xiàn)狀條件，不影響管網(wǎng)正常運行，并對現(xiàn)有材料、條