【正文】 款年利率8%8%8%付款天數(shù)000所得稅稅率33%33%33%與現(xiàn)金余額有關的雜費開支比例5%5%5%信用銷售比例50%50%50%職工福利支出比例15%15%15% 關鍵的財務指標在下面的重要指數(shù)環(huán)比圖中，我們可以看到，以下幾個財務指數(shù)成長性良好。18 / 19?！?消費者的行為不會突然改變。● 以所占領的大型城市為依托，向四周輻射，占領其周遍的中小型城市?！?與電信部門達成協(xié)議，為信息電話前100,000部的擁有者免收1個月的信息電話上網(wǎng)費用。 分銷模式信息電話● 采用特許生產(chǎn)方式，進而利用許可生產(chǎn)廠家原有的銷售渠道?！?完善的后臺運營維護管理。普通電話功能● 語音通話；● 系統(tǒng)時鐘；● 來電顯示；● 通話管理?！?各地電信運營商等合作伙伴能夠在較短的時間內(nèi)推出具有更加全面、更具特色和更加即時的本地化信息，從而使用戶真正感受到信息電話是一種可充分享受互聯(lián)網(wǎng)服務的價格低廉和使用方面的工具?！?在信息電話業(yè)務上，海利豐專注于核心軟件的編寫、維護和升級，并通過特許生產(chǎn)方式迅猛地將信息電話推向市場?！?降低普通家庭上網(wǎng)的一次性設備投入。海利豐致力于：● 信息電話的核心軟件的編寫、維護和升級。 相關技術● 超大容量接入能力，可提供幾百萬用戶的接入能力。（列出關于國內(nèi)城鎮(zhèn)家庭收入水平及相應數(shù)量的數(shù)據(jù)，并用餅圖或表格表示） 行業(yè)分析主要用數(shù)據(jù)來表示信息電話這個市場的前景巨大，并用一些數(shù)據(jù)來說明該市場的現(xiàn)有容量和增長速度。在這三年內(nèi)，信息電話接入設備是海利豐的主贏利產(chǎn)品，這方面的收入將占到公司總收入的90%以上?！?在外圍設備的生產(chǎn)上，有穩(wěn)定的委托加工和特許生產(chǎn)廠家。 財務規(guī)劃信息電話及其接入設備是一個嶄新的市場，結合中國城鎮(zhèn)普通家庭的現(xiàn)有收入水平分析，這個市場將呈迅猛增長的態(tài)勢。 損益表 損益表2001年2002年2003年主營業(yè)務收入 ￥ 318,000,000 ￥500,000,000 ￥ 750,000,000 直接銷售成本 ￥ 256,000,000 ￥ 350,000,000 ￥ 525,000,000 營業(yè)稅金及附加 ￥ 15,900,000 ￥ 25,000,000 ￥ 27,500,000 主營業(yè)務成本 ￥ 271,900,000 ￥ 375,000,000 ￥ 552,500,000 銷售毛利潤 ￥ 46,100,000 ￥125,000,000 ￥ 197,500,000 銷售毛利率%%%經(jīng)營費用廣告/促銷費用￥12,000,000￥15,000,000￥20,000,000差旅費用￥480,000￥720,000￥960,000辦公等雜費￥240,000￥360,000￥480,000其他費用￥120,000￥180,000￥240,000員工工資支出￥1,920,000￥2,400,000￥3,600,000經(jīng)營租賃費用￥0￥0￥0保險費支出￥120,000￥120,000￥120,000租 金￥360,000￥360,000￥360,000折 舊￥240,000￥250,000￥250,000職工福利支出 ￥290,000 ￥360,000 ￥540,000咨詢/契約簽定費用￥120,000￥300,000￥500,000年經(jīng)營費用合計￥15,880,000￥20,050,000￥27,050,000息稅前利潤￥30,220,000￥104,950,000￥170,450,000短期借款利息￥0￥0￥0長期借款利息￥1,010,000￥990,000￥130,000所得稅費用￥9,640,000￥34,310,000￥56,210,000凈利潤￥19,560,000￥69,650,000￥114,110,000凈利潤/銷售收入比率%%%凈利潤：￥19,560,000￥69,650,000￥114,110,000加： 期初未分配利潤：（￥550,000）￥11,010,000￥65，670，000本期可供股東分配利潤￥19,010,000￥80，660，000￥179，770，000減： 支付的紅利￥8,000,000￥15,000,000￥0期末未分配利潤￥11,010,000￥65，670，000￥179，770，000注：① 營業(yè)稅金及附加統(tǒng)統(tǒng)按當年銷售收入的5%計算。因而，只要海利豐能夠將毛利率保持在20%左右就能夠使股東獲得滿意的回報。 組織機構海利豐的主要部門機構設置如下：● 財務部● 市場部● 技術開發(fā)部● 信息中心● 客戶支持部● 產(chǎn)品供應部● 人力資源部● 辦公室 管理團隊海利豐目前的管理隊伍主要有：● 李鋼：總經(jīng)理（CE