【正文】 風(fēng)險分析 26 盈虧平衡點計算公式為： 固定總成本 BEP = —————————————— 100% 產(chǎn)品銷售收入 稅金 可變成本 經(jīng)計算，該項目盈虧平衡點為 %，即當(dāng)銷量達(dá)到設(shè)計能力的%，企業(yè)可以保本，項目具有較強的抗風(fēng)險能力。 ⑷項目建成后要加強經(jīng)營管理，加速庫容調(diào)整，處理好可能出現(xiàn)的在新一輪的收獲季節(jié)之前的淡季空庫問題，提高庫容利 用率和經(jīng)濟(jì)效益。 敏感性分析 本項目分別對銷售收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本作了單因素變化對內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期影響的敏感性分析，詳見表 119《財務(wù)敏感性分析表》。 ⑥ 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費， 估 列 5 萬元。 招投標(biāo)實施 招標(biāo)組織形式為由建設(shè)單位委 托有資質(zhì)的招標(biāo)代理機構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 其它：警衛(wèi) 1 人，炊事員 1 人。鍋 14 爐煙囪通過配套新型高效除塵 器，除塵后，由 18 米高的煙囪排入大氣，煙塵濃度《 200g/N m3,林格曼黑度小于 1 級符合 GB1327191《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》。 產(chǎn)品方案 年產(chǎn)大棗汁 1000 萬噸。 ******大棗是維生素 C 含量最高的一種栽培果樹，但是棗果一旦失去新鮮狀態(tài)，維生素 C 僅保留 16~30mg， 90%以上被破壞。 結(jié)論 該項目符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方針和政策，通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，可充分發(fā)揮當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，社會效益顯著。古代謂之“香棗”，一直是獻(xiàn)給朝廷的上乘西域貢品。大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是實現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又一次飛躍的關(guān)鍵，是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的一項重要舉措，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會的可持續(xù)發(fā)展，從根本上解決“三農(nóng)”問題，具有十分重要的戰(zhàn)略意義和現(xiàn)實意義。全國人大十 一 屆一次會議特別強調(diào)解決“三農(nóng)”的問題，關(guān)鍵是加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。 （ 4） ******地區(qū) 國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十 一 五”計劃綱要 。 1999 年 8 月被認(rèn)定為新疆八大名牌產(chǎn)品， 1999 年 9 月在昆明世界園藝博覽會上獲金獎。輔助房內(nèi)墻面及頂棚為815 內(nèi)墻涂料， 米高油漆墻裙。 第 六 章 環(huán)境保護(hù) 廠址環(huán)境現(xiàn)狀 本項目建設(shè)地點位于 ******市 ******，項目區(qū)周邊以農(nóng)業(yè)為主，無工業(yè)污染源，空氣清晰，土壤未受污染。 15 工業(yè)衛(wèi)生 本項目屬于食品加工企業(yè)，因此，在大棗產(chǎn)品生產(chǎn)過程的各道工序，都應(yīng)該嚴(yán)格遵守食品工業(yè)衛(wèi)生的一般規(guī)則進(jìn)行操作。招標(biāo)工作小組要對投標(biāo)者進(jìn)行資質(zhì)審查；堅持以方案可行性、質(zhì)量可靠性、技術(shù)先進(jìn)性、報價合理性和售后服務(wù)質(zhì)量等為依據(jù)進(jìn)行綜合評價。項目實施形象進(jìn)度計劃詳見表 111。 ⑴銷售收入銷售稅金及附加估算 根據(jù)現(xiàn)行市場價，紅棗汁銷售價格每瓶（ 500 毫升） 10 元計算 。 ⑷ 技術(shù)成熟可靠，設(shè)備先進(jìn)，產(chǎn)品有銷路，投資回收期 年，項目投資利潤率為 %，項目投資利稅率為 %。 綜上所述，該項目的 建設(shè)是可行的。 ⑵總成本估算 （ 1） 外購原料、燃料、動力費用等，達(dá)產(chǎn)年為 1500 萬元。 ⑵ 其它工程和費用按有關(guān)規(guī)定計算： ① 前期 費按工程費的 3%計算 。 嚴(yán)格招標(biāo)工作紀(jì)律。 全體操作人員都應(yīng)該穿著專門的工作服，車間和工段要保證飲 水供應(yīng)，吃飯要在專門的房間。 環(huán)境保護(hù) 在項目生產(chǎn)過程中，污染主要有廢水、廢渣、 煙塵 。（見表 31） 建筑物一覽表 表 31 序號 工程類別 工程名稱 規(guī)模 結(jié)構(gòu) 1 主要生產(chǎn)工程 4000平米 大棗汁加工車間 4000平米 框架 2 輔助生產(chǎn)工程 3400平米 成品庫房 1200平米 框架 原料庫房 20xx平米 框架 化驗室 200平米 磚混 3 公用工程 4700平米 鍋爐房 500平米 磚混 9 配電室 100平米 磚混 辦公室 700平米 磚混 車庫 400平米 磚混 宿舍、食堂 1000平米 磚混 水泥地面 1000平米 砼 綠化 1000平米 （ 3）設(shè)計 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ******市屬于溫帶大陸性氣候，雨量稀少，氣候干燥，冬冷夏熱，光熱資源豐富，降水稀少，蒸發(fā)量大，氣溫年、日變化大。 7 市場預(yù)測 大棗市場分析及市場容量的預(yù)測 大棗主要是制干，鮮食棗主要銷售市場在本地，少量銷往烏魯木齊、蘭州、西安、北京等地。 正常年營業(yè)收入 3750 萬元。這方面已經(jīng)取得了顯著的成果，本項目正是要將 ******區(qū)域內(nèi)的 瓜果 優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)調(diào)大調(diào)強，延長這個優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈。 建設(shè)地點： ****** 建設(shè)單位： 項目負(fù)責(zé)人 ： 項目 提出的 背景 農(nóng)產(chǎn)品加工技術(shù)水平的高低在一定程度上反映 了一個國家的科學(xué)技術(shù)總體水平，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)受到了各個國家、特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的高度重視。這正是增加農(nóng)民收入的重要舉措。 項目投資利潤率為 %。 ******大棗個大、肉厚、皮薄、核小，色澤鮮紅，營養(yǎng)價值高，市場上一直十分走俏。 排水無毒無害，可以直接排放，廠區(qū)內(nèi)設(shè)地下排水連接外市政管網(wǎng)。 車間生產(chǎn)間污水及地面洗滌污水，此部分可直接排放。 業(yè)務(wù)人員（ 4 人） 會計 1 人，出納（保管） 1 人，質(zhì)檢（計量） 1 人，安全（技術(shù)） 1 人。并視情節(jié)追究有關(guān)單位和人員的相關(guān)責(zé)任，涉嫌違紀(jì)違法的移交紀(jì)檢部門或司法機關(guān)處理。 ④工程監(jiān)理費按工程費的 %計算。 ⑶利潤估算 項目所得稅按 33%計取，盈余公積金為稅后利潤的 10%，經(jīng)計算，本項目正常年利潤總額為 萬元，項目投資利潤率為 %，投資利稅 25 率為 %，均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率。 ⑵項目建成后一定要走 “ 農(nóng)戶 +深加工 ”的路子，實行訂單農(nóng)業(yè)，不僅要讓生產(chǎn)者在生產(chǎn)環(huán)節(jié)獲取利潤，而且也要分享 深加工 環(huán)節(jié)的利潤，從而調(diào)動生產(chǎn)者的積極性，切實走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的路子。 第十 三 章 結(jié)論及建議 結(jié)論 ⑴該項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合自治區(qū)和 ******地區(qū) 關(guān)于將 優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強的要求。 資金來源及籌措 本項目總投資 1701 萬元 。 本項目建設(shè)資金采取 建設(shè)單位自籌和銀行貸款等方式，在安排建設(shè)進(jìn)度進(jìn)可依據(jù)建設(shè)資金的到位情況，科學(xué)合理地安排各個工程環(huán)節(jié)的實施進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，合理使用資金，控制工程成本。 第 十 章 項目招標(biāo)方案 項目招投標(biāo)依據(jù) 根據(jù)國家計委第 9 號文《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》、國家計委第 3 號令（ 20xx 年 5 月 1 日）《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。 消防措施及設(shè)施 總圖布置時， 生產(chǎn)車間 較基他建筑物均保持不小于 12 米的消防 間距 ，場區(qū)內(nèi)設(shè)環(huán)保消防通道。主要服務(wù)機構(gòu)有 鄉(xiāng) 農(nóng)業(yè)中心、農(nóng)機服務(wù)站、畜牧服務(wù) 站 、林管站、水利服務(wù) 站等 。 8 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品設(shè)計方案 建設(shè) 規(guī)模 項目建設(shè)總占地面積 20xx0 平米。 1994 年******大棗在全國林特產(chǎn)品博覽會上獲銀獎。本項目在 ******地區(qū)實施資源優(yōu)勢十分明顯，且符合國家相關(guān)政策，有利于 ******地區(qū)特色農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實