【正文】 掛號工作人員每天必須提前做好掛號準備工作，一般情況下,提前1小時開窗掛號；。結(jié)算科門診收費室工作服務流程向上匯報、請示、協(xié)調(diào)收費室工作。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。協(xié)調(diào)落實財產(chǎn)物資管理工作。結(jié)算科住院病人結(jié)賬處工作流程為了更好的落實執(zhí)行醫(yī)院質(zhì)量管理年工作，結(jié)合本科室的服務對象，必須對窗口服務加以規(guī)范，堅持以“病人為中心”的服務宗旨。注意操作密碼的保密，以防泄密，造成損失。工作中，工作人員必須做到唱收、唱付，錢、票當面點清。積極宣傳各項財經(jīng)政策、制度。1做好每年的財務工作計劃和年終工作總結(jié)。1完成處領(lǐng)導交給的臨時工作任務。嚴格遵守國家財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務、會計制度》，根據(jù)財務工作需要，制定相關(guān)制度和管理辦法并督促檢查。負責解決物價投訴、糾紛，化解矛盾等工作。定期將未到銷毀年限的會計資料、門診、住院收費收據(jù)存根、臨時預交款等轉(zhuǎn)到財務處二樓、四樓一般檔案室內(nèi)妥善保管。負責指導本院職工查詢公積金繳存余額，填寫個人貸款表。嚴格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》及《醫(yī)院會計制度》。制定會計科管理制度和內(nèi)控制度，制定會計科各崗位職責，并認真組織實施及做好考核考評工作。協(xié)助科長做好科內(nèi)職工的思想、政治教育工作。審核工資、獎金、夜餐費、臨工工資等費用報銷，發(fā)現(xiàn)差錯及時通知有關(guān)人員更正。負責辦理支票、匯款工作，及時將銀行對賬單交現(xiàn)金出納勾對。及時核對結(jié)賬處日報表及原始收、付款憑證，避免差錯事故的發(fā)生。根據(jù)衛(wèi)生部要求編報國有資產(chǎn)報表。根據(jù)人事處審核的節(jié)假日加班人員清冊，及時核準輸入微機，打印造冊、拷貝數(shù)據(jù)送結(jié)算中心，按時準確發(fā)放全院各類工作人員的加班費。結(jié)算科科長職責——結(jié)賬處在處長和分管處長的領(lǐng)導下主持結(jié)算科結(jié)賬處工作。協(xié)助科長一起進行對外溝通管理，爭取其他科室的理解及支持，謀求和諧融洽的協(xié)作關(guān)系。將臨時收據(jù)綠聯(lián)與病人登記卡放在—起存檔。1職工擔保病人和職工家屬在辦理入院時，須有擔保職工填寫“職工擔保條”，注明聯(lián)系方式、發(fā)薪號并簽名。醫(yī)保離休病人的大型檢查和超規(guī)定范圍用藥由本院醫(yī)保辦審批后方可記賬, 特殊材料由市醫(yī)保辦審批后方可記賬。按時做好各類長期住院病人（公醫(yī)、特約、醫(yī)保、社保、職工及華科大職工、醫(yī)學院職工）的結(jié)算及周轉(zhuǎn)，以利于資金周轉(zhuǎn)，避免呆賬發(fā)生。負責門診病人在交費、掛號等方面的咨詢、查賬退費工作，以及對遺失發(fā)票的病人給予出證明。負責審批各種退費和遺失發(fā)票補證等接待、咨詢、解釋工作。必須每日盤庫，做到日清日結(jié)，每日打印工作日報，保證賬實相符，發(fā)現(xiàn)長、短款及時報告并查明原因，長款上繳，短款補足。1完成領(lǐng)導臨時交給的工作。嚴格按照財務管理制度從事一切業(yè)務活動，正確行使職權(quán)，忠于職守，態(tài)度嚴謹，對于一切不符合財務法規(guī)的票據(jù)一律拒絕或退回。器材科財產(chǎn)物資會計職責熟悉財產(chǎn)、物資管理的規(guī)定制度。（4）領(lǐng)款單：用于國家及醫(yī)院規(guī)定各種補貼款項的領(lǐng)取。（4）乘座飛機，一律在出差前經(jīng)院辦主任審批。（5）加班費報領(lǐng)手續(xù)：確因工作需要加班的，事先必須報分管領(lǐng)導批準。（14）勞保用品按每季每人25元標準由工會組織發(fā)放。手續(xù)辦妥后，到會計科審核，填寫《領(lǐng)款單》，由會計審核報銷。 財務報銷的補充規(guī)定針對新支出科目啟用后，日常工作中遇到的實際問題，通過組織相關(guān)人進行員探討，現(xiàn)對有關(guān)問題明確如下： 出差、外出進修：①外地出租車費一律不允許單獨報銷，院外經(jīng)費適當從寬，但必須與出差費用一并報銷，且不能同時再報交通補貼。三、不規(guī)范的發(fā)票(轉(zhuǎn)賬支付)審核報銷權(quán)限 有財務章無財政稅務章的，200元以下由審核核準報銷，1000元以下由分管處長審批，1000元以上由處長審批，無財務章的發(fā)票不得報銷。 原始發(fā)票或收據(jù)遺失的處理。 預算指標外經(jīng)費使用審批權(quán)限： 原則上不得超出預算，特殊情況審批如下：①500元以下由財務處長審批。血液、氧氣一般為使用后30天付款。 基建工程、維修項目、大型設備購置付款應有中標會簽單和合同書，大宗物資采購應有中標會簽單。（1）購買家具，不論金額大小，都必須辦理固定資產(chǎn)驗收手續(xù)后才能報銷。 有關(guān)報銷的補充規(guī)定 針對審核工作中遇到的實際問題,通過探討,為做到權(quán)責分明,操作簡便，特明確如下：—、差旅費報銷院外經(jīng)費，(從院外獲得的經(jīng)費、代管經(jīng)費視同院外經(jīng)費)，適度從寬，住宿費、資料費可實報實銷。報銷時：有發(fā)票的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面寫明事由并簽字；無發(fā)票的，由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，經(jīng)證明人簽字，單位主管審批，2000元以下由院辦主任審批；2000元以上由分管書記、院長審批，5000元以上由書記、院長審批，同時應附兩辦經(jīng)費指標結(jié)算單，再到會計科辦理報銷。 ②軍隊發(fā)票不需稅務或財政印章，辦妥手續(xù)后，直接到會計科報銷。（11）特保兒托幼費報銷時，先將托幼費交款發(fā)票(收據(jù))送保健科審批，并辦理報銷托幼費登記，填寫報銷單到財務處報銷。（2）市內(nèi)出租車票一般不得報銷。四、報銷程序 差旅費報銷程序（1）由出差人按照差旅費報銷單要求，詳細填寫《差旅費報銷單》。 自制原始憑證：是為滿足經(jīng)濟活動需要，從內(nèi)部取得的憑證。負責編制基建在建工程年度資金計劃和月度資金用款計劃報表。定期向院財務處報送“資產(chǎn)物資動態(tài)表”、“預算用款計劃”，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準確，報送及時。 必須每日盤庫，做到日清日結(jié)，每日打印工作日報，保證賬實相符。門診掛號員職責嚴格執(zhí)行國家《票據(jù)法》、醫(yī)院財務管理制度及票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，妥善保管領(lǐng)取的票據(jù)、病歷，將其存放在指定的保險柜。負責督促收費、掛號窗口消除排隊等待時間長的現(xiàn)象。嚴格遵守《會計法》、《現(xiàn)金管理法》、《票據(jù)管理法》以及國家的法規(guī)、政策和醫(yī)院的各種收費管理規(guī)定。收到病歷后，首先核對出院病人登記卡是否和出院病人病歷相符，避免錯算。住院記賬會計職責負責辦理醫(yī)院非聯(lián)網(wǎng)科室的檢查、化驗費用的記賬，以及省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位及職工、職工家屬、同濟醫(yī)學院職工、華中科技大學職工等特殊結(jié)算方式的住院病人的大型檢查，特殊材料的記賬工作。電腦登記時須將工齡按在職(15年以下、15年以上30年以下、30年以上)、退休職工、離休職工分類輸入。完成領(lǐng)導臨時交給的工作。1對處長負責，保障資金安全，負責結(jié)賬處的防火、防盜工作。對各類公費醫(yī)療病人、醫(yī)療保險病人、自費病人、院、校內(nèi)職工進行分類管理，定期結(jié)算，及時催收，保證資金正常周轉(zhuǎn)，避免呆賬。年終審核各類經(jīng)費本，編制縱向科研經(jīng)費報表。負責核對全院固定資產(chǎn)、衛(wèi)生材料、低值易耗品及其他材料的分類賬。建立門診收據(jù)發(fā)放、核銷登記簿，督促各收費員按收據(jù)順號使用，保證收據(jù)號與微機號一致。做好印章、支票、匯票、收據(jù)等的保管和使用工作。對超預算和無預算的部門或項目不予辦理借款和報銷業(yè)務。發(fā)現(xiàn)問題及時匯報、解決，做好上傳下達工作。1完成領(lǐng)導交給的各項臨時工作。每半年應編制上報一次公醫(yī)、社保就醫(yī)單位費用報表。年度終了，需編制一份各部門經(jīng)費預算執(zhí)行情況一覽表、其它特支經(jīng)費明細表。完成領(lǐng)導臨時交給的工作。熟悉、掌握各科室的醫(yī)療服務項目及收費標準內(nèi)涵，建立醫(yī)療服務中的微機劃價和查詢系統(tǒng)，對新頒布的收費標準及調(diào)整的收費標準及時分類、整理、復印下發(fā)到有關(guān)科室，并督促檢查執(zhí)行結(jié)果。1負責向領(lǐng)導提供成本核算、績效分配等財務經(jīng)濟信息，加強綜合評價分析和預測，為各級管理和指導就醫(yī)經(jīng)營以及為領(lǐng)導決策提供有用的經(jīng)濟信息。負責總賬賬簿管理，按月核對總賬科目匯總表，核對總賬與各收、支明細賬、往來明細賬等，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理，保證賬賬相符。做好醫(yī)院會計核算工作，依法積極組織醫(yī)院收入，嚴格按預算控制支出，合理安排調(diào)度醫(yī)院資金，強化資金監(jiān)控。定期對全院財務收支預算執(zhí)行情況進行對比、測算、分析，及時向院長報告，發(fā)揮財務部門的參謀助手作用。住院結(jié)賬處工作制度結(jié)賬處工作人員每天必須提前做好開窗前的準備工作，一般情況下，提前35分鐘開門、開窗，特殊情況，特殊安排，另行通知。工作必須唱收、唱付、錢票應當面點清。處理收費、掛號服務工作的突發(fā)事件。季度、年度編制各種對比分析表，對各科室核算和科主任綜合目標管理考核結(jié)果進行分析（并附文字資料），供院、處領(lǐng)導參考。財務處工作服務流程 為貫徹落實醫(yī)院質(zhì)量管理工作，端正財務服務宗旨，加強財務管理，改善服務理念，規(guī)范財務服務工作行為，提高財務服務工作質(zhì)量，確保財務工作有序、規(guī)范、正常運行，推進財務服務管理的科學化、規(guī)范化、程序化進程，替病人著想，替臨床著想，替行政、后勤工作所需著想，真正做到“服務、指導、管理”服務的理念，全面推進財務處的服務管理工作，特制定財務處服務流程：處理處內(nèi)科室需要回復解決的問題。每年第一季度向院領(lǐng)導提供各考核科室上年度的經(jīng)濟指標評分及科室績效情況，再根據(jù)院辦對各科室綜合目標考核匯總記分結(jié)果及院有關(guān)規(guī)定和細則發(fā)放效益獎。做好掛號、出售病歷、退號、換號以及提供掛號信息咨詢服務工作。每天做好掛號、退號統(tǒng)計報表工作。工作日結(jié)束，內(nèi)部結(jié)算，只能提前30分鐘關(guān)門、關(guān)窗，特殊情況，特殊處理。參與醫(yī)院各項經(jīng)濟活動的決策。督促落實醫(yī)院國有資產(chǎn)的管理，確保國有資產(chǎn)的保值增值。1根據(jù)會計制度，核對檢查月末轉(zhuǎn)賬金額，掌握收支核算情況。1負責組織科室人員的政治理論、業(yè)務技術(shù)的學習和考核。經(jīng)常深入醫(yī)技科室，征求醫(yī)務人員對醫(yī)療收費標準的意見和建議，檢查計價、計量工作執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，不能解決的問題及時向有關(guān)部門反映匯報。檔案管理會計職責根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和要求，負責對會計憑證、會計賬簿、 會計報表、票據(jù)存根等與經(jīng)濟活動有關(guān)的會計資料進行歸檔、妥善保管、防止損壞、遺失。公積金、稅務會計職責負責按月繳存職工住房公積金，定期與房改中心核對公積金賬目，一旦發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，并與房改中心核對，以便與房改中心賬目余額相符。負責與公醫(yī)、社保等就醫(yī)單位簽訂就醫(yī)協(xié)議。副處長兼會計科科長職責在處長領(lǐng)導下，主持會計科日常工作，處長不在時，履行處長職責。協(xié)助科長組織崗位職責的實施及考核考評工作。報銷過程中注意原則性和靈活性，耐心解答和處理借款、報銷業(yè)務中的疑難問題，對制度沒有明確規(guī)定的問題應及時請示領(lǐng)導，再做處理。堅守工作崗位，盡職盡責，完成本職工作。 按照國家有關(guān)檔案的管理規(guī)定，對每日的記賬憑證進行整理、裝訂并按月順號放入憑證柜。逐月與總賬及各物資主管部門會計，核對經(jīng)管賬戶的余額，發(fā)現(xiàn)差錯及時查明原因和調(diào)整。完成領(lǐng)導臨時交給的工作。做好內(nèi)部分工，即相互制約的牽制制度；做好退費、作廢手續(xù)審批工作。1完成財務處臨時交給的工作。辦理入院會計職責l、負責辦理病人入院手續(xù)。不在本院領(lǐng)工資的退休職工，入院還須收取一定金額預繳款以備支付自費部分。根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準確及時記賬。核對病人預繳款收據(jù)的病人姓名及總金額是否與機內(nèi)一致，核對病人住院天數(shù)是否正確，同時核對微機內(nèi)床位、診療、陪護、空調(diào)、伙食等常規(guī)收費是否正確。妥善保管現(xiàn)金、收據(jù)、有價證券及各種印章，負責出售病歷。負責督促門診各種印章、收據(jù)按規(guī)定使用、保管、移交、核銷。嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。發(fā)現(xiàn)長、短款及時報告并查明原因，長款上繳、短款補足。督促管物部門定期對資產(chǎn)物資進行盤點，保證單據(jù)齊全，賬目清楚，賬實相符。負責向衛(wèi)生部上報有關(guān)基建項目的財務預、決算的報表。（1）出差借支單、差旅費報銷單:用于因公出差借支和報銷。（2）差旅費報銷，必須是往返原始票證，復印件一律不予報銷，如只有單程交通票證，只能報銷單程交通費。特殊工作需要的，200元以下由財務處長審批；200元以上的由分管書院長、書記審批。如果對方要報銷另一半，由保健科開出巳報一半的證明，原始發(fā)票(收據(jù))和填制單據(jù)一同交會計審核報銷。 （2）白條子報銷程序白條子是因工作需要，即取各種器官、從農(nóng)民手中購買農(nóng)副產(chǎn)品、動植物、特殊維修、實驗、試驗、搬運等發(fā)生經(jīng)濟活動時所取得的憑證，只有行政印章而無稅務或財政印章以及財務收款章也似同白條子。（9）特殊單項承包，應事先編制預算，工程竣工后決算要經(jīng)審計。院內(nèi)經(jīng)費(院內(nèi)科研經(jīng)費、暫存款等)；資料費可以報銷，住宿費按規(guī)定核準，允許有一天空床費，超支部分在院外經(jīng)費里列支，如無院外經(jīng)費，則超支50元以下由審核核準報銷，200元以下由分管處長審批，200元以上由處長審批； 二、現(xiàn)金支付范圍、權(quán)限及報銷發(fā)票的規(guī)范如發(fā)票正規(guī)、手續(xù)齊全，1000元以下由審核核準報銷；1000—2000元加強控制，工作特需，由分管處長審批；2000元以上從嚴控制，特殊情況由處長審批。 （2）單價雖未達到固定資產(chǎn)驗收起點，但在200元以上（含200元）的資產(chǎn)，要作為低值耐用品管理，同時辦理驗收登記手續(xù)。 預算指標內(nèi)經(jīng)費使用審批權(quán)限 ①1萬元以下(含1萬元)由部門領(lǐng)導審批。柴油一般為使用后付款。 ⑧10萬元以上由院長審批。 按國務院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，單筆報銷憑據(jù)金額在1,000元以下（含1,000元）支付現(xiàn)金，單筆報銷憑據(jù)金額超過1,000元的，要采用轉(zhuǎn)賬支票或匯款方式支付。代管經(jīng)費的出租車費用實報實銷。 注：上述規(guī)定是根據(jù)會計法