【正文】 調(diào)整、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的建立等等都極大的沖擊了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的平均主義，減員增效成為一項(xiàng)重要措施，隨著失業(yè)人數(shù)的增加和新增大學(xué)畢業(yè)生的不斷增加，就業(yè)成為我國(guó)目前面臨的重要問(wèn)題。 此外，中小企業(yè)的發(fā)展，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代還有另外一個(gè)突出的意義：中小企業(yè)以其經(jīng)營(yíng)靈活，對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)快等優(yōu)點(diǎn)為大量新型技術(shù)的試用推廣提供了便利的條件。表中9503列示的是9年的均值，而04列示的是2004年的數(shù)值。 （％） 資金來(lái)源類(lèi)別 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 小企業(yè) 中型企業(yè) 平均 小企業(yè) 中型企業(yè) 平均 內(nèi)部 銀行 親友 商業(yè)信用 股權(quán)融資 － － － 非正規(guī)融資 － － － 其他 資料來(lái)源：世界銀行國(guó)際金融公司中國(guó)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)中心。 （2）親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用 由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及民間信用體系建設(shè)的差異，非正規(guī)金融在江浙、中西部地區(qū)發(fā)育程度差異極大。 二．我國(guó)中小企業(yè)融資困境的主要原因 從我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的分析可以看出“融資難”已經(jīng)成了制約中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重“瓶頸”之一。我國(guó)中小企業(yè)主要包括四部分：改革開(kāi)放初期至以后一個(gè)階段形成的集體企業(yè)和個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)，目前仍是中小企業(yè)的主體，有2000多萬(wàn)戶；國(guó)有企業(yè)根據(jù)“抓大放小”的方針通過(guò)承包、租賃、售賣(mài)、重組等方式釋放的一批國(guó)有中小企業(yè)改制成其它類(lèi)型企業(yè)；《公司法》實(shí)施以來(lái)各類(lèi)自然人、法人設(shè)立的有限責(zé)任公司、股份有限公司和外資企業(yè)，大約50萬(wàn)戶；歷史遺留下來(lái)的一部分國(guó)有控股中小企業(yè)，大約150萬(wàn)戶左右。 雖然西方國(guó)家和我國(guó)的具體國(guó)情不同，融資背景也不一樣，但我認(rèn)為仍然有許多經(jīng)驗(yàn)值得我們研究和借鑒。小企業(yè)管理局經(jīng)國(guó)會(huì)授權(quán)貸款,可通過(guò)直接貸款、協(xié)調(diào)貸款和擔(dān)保貸款等多種形式,給予小企業(yè)資金支持。首先,政府要加大對(duì)中小企業(yè)的支持,一是加強(qiáng)立法,用法律形式保障中小企業(yè)的發(fā)展。二．深化商業(yè)銀行改革，完善金融企業(yè)制度 要改變銀行在中小企業(yè)貸款中的約束條件，必須深化商業(yè)銀行改革，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。 六．允許和鼓勵(lì)公司制中小企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融資 目前，大批成長(zhǎng)型的中小企業(yè)通過(guò)股份制改造，組建成各種股份制公司要再次基礎(chǔ)上進(jìn)行規(guī)范化管理，真正按照“產(chǎn)權(quán)明晰”的原則改進(jìn)和完善其法人治理機(jī)構(gòu)以便于掃清企業(yè)體制上的障礙?？梢灶A(yù)見(jiàn)，在未來(lái)的幾年里，中小企業(yè)特別是中小高科技企業(yè)面臨的融資難問(wèn)題將得到有效緩解。 . 4 《中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力研究》南京大學(xué)出版社 . “小企業(yè)。 . 9．湯敏 《中小企業(yè)融資之難》 《 民營(yíng)企業(yè)為何難長(zhǎng)大》 . 5因此，緩解中小企業(yè)融資難就成了一個(gè)綜合性的社會(huì)工程。 應(yīng)推動(dòng)中小企業(yè)制度的多元化和社會(huì)化，實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化。通常的做法是企業(yè)向買(mǎi)方發(fā)貨后,如果買(mǎi)方支付貸款還需要一段時(shí)間,就可以將發(fā)票副本交給融通代理公司,后者可以先付80%以下的貸款,余款在買(mǎi)方付款后和商定的發(fā)票交付后付清,融通代理公司收取墊付費(fèi)2%%的利息,并承擔(dān)為買(mǎi)方收款的責(zé)任。美國(guó)小企業(yè)管理局對(duì)中小企業(yè)主要的就是提供擔(dān)保貸款，日本官方有專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供金融擔(dān)保的機(jī)構(gòu)中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù),民間設(shè)有52個(gè)信貸擔(dān)保公司并在次基礎(chǔ)上設(shè)立全國(guó)性的信貸擔(dān)保協(xié)會(huì)”他們共同致力于為中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保服務(wù)。為降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行改變粗放型的貸款管理方式，普遍上收貸款權(quán)限，嚴(yán)格貸款發(fā)放程序和條件，重視對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔(dān)保。（6）金融體制“雙軌變革”產(chǎn)生的所有制歧視，使得現(xiàn)有中小企業(yè)主體——大量的民營(yíng)企業(yè)無(wú)法獲得應(yīng)有的融資支持。據(jù)調(diào)查，%.。s Emerging Private Enterprises: Prospects for the New Century (Washington: International Finance Corporation). 對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資狀況的基本判斷 借助于上述總體數(shù)據(jù)及典型調(diào)查，我們可大致勾勒一下中國(guó)中小企業(yè)融資的基本狀況： （1）中小企業(yè)融資渠道狹窄 中小企業(yè)目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)內(nèi)源融資比重過(guò)高，外源融資比重過(guò)低。 表1 因?yàn)橹行∑髽I(yè)雖然數(shù)量眾多，是創(chuàng)業(yè)就業(yè)的主渠道和制度創(chuàng)新和體制創(chuàng)新的主體，但是由于其規(guī)模較小，往往又是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的弱勢(shì)群體，需要政府及有關(guān)部門(mén)的政策扶持。 moral hazardproblem in our countries . financing .chapter two is analogy the present situation of the SMEs39。 關(guān)鍵詞： 二．發(fā)展中小企業(yè)對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要意義 從我國(guó)目前實(shí)際情況看，我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)在工商注冊(cè)的已超過(guò)1000萬(wàn)戶，占全國(guó)注冊(cè)企業(yè)總數(shù)的99%，其工業(yè)總產(chǎn)值、銷(xiāo)售收入、實(shí)現(xiàn)利稅、出口總額已分別占全國(guó)的60%、57%、40%、60%左右。加入WTO后，我國(guó)大型企業(yè)首先會(huì)受到國(guó)際大企業(yè)的沖擊，而中小企業(yè)可以利用其自身的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)將更多的產(chǎn)品輸?shù)絿?guó)際市場(chǎng)?？紤]到目前中國(guó)正規(guī)金融統(tǒng)計(jì)中很少有按照企業(yè)規(guī)模與貸款分類(lèi)的統(tǒng)計(jì)，因此我們只能在僅有一些總體統(tǒng)計(jì)上借助一些典型調(diào)查，對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資狀況做一大致描述。 2002年四川省3城市中小企業(yè)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)狀況表3 ％，％，相當(dāng)于前者的2倍。不過(guò)，在發(fā)達(dá)國(guó)家，非正式的權(quán)益資本市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)投資體系、二板市場(chǎng)的發(fā)展，很大程度上彌補(bǔ)了中小企業(yè)的融資資本缺口。可見(jiàn)，沒(méi)有制度保障和企業(yè)信用意識(shí)支撐，組建再多的銀行也不能解決中小企業(yè)貸款難問(wèn)題，而只能加大金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。英法等國(guó)家自80年代采用了美國(guó)的做法,通過(guò)立法規(guī)定政府可以按照一定程序,為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保。美國(guó)最具成長(zhǎng)型的企業(yè)90%以上在該市場(chǎng)上市。因此，應(yīng)當(dāng)在借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)的國(guó)情，建立有中國(guó)特色的正常的中小企業(yè)資金融通體系和渠道。 四．完善中小企業(yè)金融支持的法律，法規(guī)建設(shè) 要解決我國(guó)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，首先要從法律，法規(guī)的層面上明確中小企業(yè)融資在整個(gè)社會(huì)金融體系中的定位。. 6．李華剛 《政府與風(fēng)險(xiǎn)投資》 . 什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來(lái)越容易。 《再論二板市場(chǎng)在我國(guó)的發(fā)展前景》 七．建立和發(fā)展中小企業(yè)銀行 建立和發(fā)展中小企業(yè)銀行要在轉(zhuǎn)變國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)觀念和經(jīng)營(yíng)方式，強(qiáng)化其為中小企業(yè)服務(wù)功能的同時(shí)，建立和發(fā)展專(zhuān)門(mén)面對(duì)中小企業(yè)的銀行，專(zhuān)門(mén)落實(shí)對(duì)中小企業(yè)的各種貸款和為中小企業(yè)服務(wù) 八．政府應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路 給予中小企業(yè)以足夠的重視，并通過(guò)政策扶持和支持中小企業(yè)的發(fā)展，,提供規(guī)范的信用擔(dān)保,進(jìn)一步推動(dòng)中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸬囊?guī)范化,政府還要理清職能,為中小企業(yè)融資提供良好的外部環(huán)境和金融環(huán)境,運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼政策,運(yùn)用利率和稅收