【正文】 則，我行采取了現(xiàn)行“到期后不自動約轉(zhuǎn)”的保證金計息方式。某行辦理客戶號合并交易，系統(tǒng)提示主管代碼不正確，支行應(yīng)如何處理？答：欲保留客戶號與欲刪除客戶號的主管代碼不一致時，應(yīng)先使用“10111客戶與主管關(guān)系維護”交易，查出將要合并的客戶號的主管代碼，查出結(jié)果后，可在欲刪除的客戶號下，點擊添加按鈕，添加一個主管代碼（新添加的主管代碼同欲保留的客戶號下最新的主管代碼一致），在“關(guān)聯(lián)類型”中，選擇“PR主要”，“開始日期”填寫次日的日期，在次日執(zhí)行“10114客戶資料合并維護”交易合并客戶號。（4）關(guān)于對賬工作的檢查要求：營業(yè)部經(jīng)理每季至少檢查一次對賬情況。走私犯罪偵查機關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)支行根據(jù)電子銀行部確認的清單將押金結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，會計分錄：借：26203000050其他應(yīng)付款信付通電話終端押金貸：51504000001營業(yè)外收入其他營業(yè)外收入其他相關(guān)賬務(wù)處理請見《信付通業(yè)務(wù)會計核算辦法（試行）》?，F(xiàn)金匯票的掛失止付通知書應(yīng)當記載哪些事項？答：失票人提交的現(xiàn)金匯票掛失止付通知書應(yīng)當記載下列三項內(nèi)容：（1）匯票喪失的時間、地點與原因；（2）匯票號碼、出票日期、出票金額、收款人及付款人名稱；（3）掛失止付人的姓名、住址以及聯(lián)系電話。（4）第一聯(lián)掛失止付通知書加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員名章后作為受理回單交失票人，同時告知失票人應(yīng)當在3天內(nèi)，向人民法院申請公示催告或提起訴訟。1能否受理公安機關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書？答：依據(jù)中國人民銀行《票據(jù)管理實施辦法》第24條規(guī)定，依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項，因而公安機關(guān)在偵查經(jīng)濟案件中，對已背書轉(zhuǎn)讓的匯票票據(jù)款項采取扣押、凍結(jié)等措施的行為是無效的，各會員行不應(yīng)受理公安機關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書，更不能以公安機關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書作為拒絕支付匯票款項的理由。（5）“其他相關(guān)聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)規(guī)定”指本通知下發(fā)之前，總部轉(zhuǎn)發(fā)或下發(fā)的文件和通知中關(guān)于聯(lián)網(wǎng)核查的規(guī)定。余額對賬函上可否加蓋轉(zhuǎn)訖章？答：根據(jù)《城市商業(yè)銀行會計制度》的規(guī)定：“業(yè)務(wù)公章用于對外的重要單證、有價單證和回單”、“轉(zhuǎn)訖章用于已轉(zhuǎn)賬的轉(zhuǎn)賬憑證及其他會計憑證等”。三、銀行承兌匯票發(fā)出委托收款后，因有瑕疵被退回，應(yīng)如何處理？答：對于客戶繳存的銀行承兌匯票，被退回后應(yīng)妥善保管，在《提入退票登記簿》上進行登記，并及時聯(lián)系客戶取回。在日常查庫時請注意將實物、總賬、登記簿三者互相核對，確保賬實相符。如果保證金的到期日大于或者小于銀承的到期日，則系統(tǒng)只會自動以部提方式支取100萬元，剩余的2萬元需由柜員手工進行結(jié)清。此規(guī)定里的軋賬單是指哪份軋賬單？答：為減輕柜員業(yè)務(wù)量，我行于2008年對部分登記簿的登記要求進行了調(diào)整。先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的。對于這種情況，應(yīng)要求企業(yè)每個社保編號分別出具《社會保險代扣代繳授權(quán)書》，核對授權(quán)書相關(guān)內(nèi)容無誤后，在BDS系統(tǒng)分別進行代扣簽約。八、單位結(jié)算賬戶何種情況下可以使用“1064無支票銷戶”交易進行銷戶？答：在下面幾種情況下，分支行可以使用“1064無支票銷戶”交易為客戶辦理銷戶：（一）“243應(yīng)解匯款及臨時存款”科目下開設(shè)的臨時存款賬戶在沒有購買支票的情況下銷戶。支行可否解付此張銀行匯票？答：可以解付。但若發(fā)現(xiàn)交易可疑應(yīng)及時對相關(guān)個人身份信息進行聯(lián)網(wǎng)核查。七、發(fā)現(xiàn)虛假居民身份證應(yīng)如何處理？答：業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)過程中，如果能夠確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件或經(jīng)過聯(lián)網(wǎng)核查等其他方式進一步核實屬虛假證件的，應(yīng)立即停止辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，若發(fā)現(xiàn)客戶以虛假居民身份證已經(jīng)騙取開立銀行賬戶或辦理其他銀行業(yè)務(wù)的，應(yīng)中止與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系或采取相應(yīng)的補救措施，及時向總部相關(guān)部門報告，并向公安機關(guān)報案。四、我行聯(lián)網(wǎng)核查的業(yè)務(wù)范圍是什么？答：人民銀行制度規(guī)定聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息的業(yè)務(wù)范圍包括銀行賬戶、支付結(jié)算、反洗錢、信貸和征信、其他五類業(yè)務(wù)。異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。六、我行柜臺可否受理客戶的社保正劃繳費業(yè)務(wù)？答：我行可以受理客戶使用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、卡折辦理社保正劃繳費業(yè)務(wù)，客戶需提供一式兩聯(lián)《社保資金繳費憑證》，一聯(lián)做客戶回單，一聯(lián)做借方憑證?！百|(zhì)押票據(jù)所擔保的債務(wù)到期后，背書人未能如期履行債務(wù)時，支行依法實現(xiàn)質(zhì)權(quán)，但不得將票據(jù)進行轉(zhuǎn)讓或者貼現(xiàn)。（八）在辦理保管箱業(yè)務(wù)時，應(yīng)了解保管箱的實際使用人，認真對客戶身份進行核查，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。三、問：客戶開戶預(yù)留印鑒卡片，是否需要換人審核？答：根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知的通知通知》（青商銀發(fā)[2006]68號）文件要求“各支行辦理賬戶開戶業(yè)務(wù)必須遵循“了解你的客戶”原則，對存款人開戶申請資料（證明文件原件）的真實性、完整性和合法性進行嚴格的審查，并在開戶銀行欄進行雙人簽章確認”。以前社保業(yè)務(wù)編號規(guī)則如與本規(guī)則不符，以本規(guī)則為準。待代保管有價值品、抵質(zhì)押品交回入庫時，在臨時出入庫登記簿注明交接時間，雙方交接人簽字確認，按規(guī)定重新裝封、雙人騎縫后辦理入庫手續(xù)。核對無誤后，在登記簿上登記收回日期，并簽章確認。（4）阿拉伯金額數(shù)字角位是“0”，而分位不是“0”時，中文大寫金額“元”后面應(yīng)寫“零”字。（2）單位賬戶類業(yè)務(wù)包括：開銷戶、賬戶信息變更、印鑒變更、掛失止付、賬戶信息查詢、辦理出售支票密碼類業(yè)務(wù)、辦理支付密碼類業(yè)務(wù)、資信證明、代扣代繳協(xié)議簽訂等需出示經(jīng)辦人或法人代表身份證件的業(yè)務(wù)。而銀行根據(jù)失票人的掛失止付通知書辦理的掛失止付，僅僅是為了防止失票人到法院申請措施之前發(fā)生票款被他人冒領(lǐng)的危險，協(xié)助失票人采取的一種臨時補救方法。）（2）對錄入的內(nèi)容與掛失止付通知書進行核對，核對相符后加注正式掛失標志。申請公示催告的票據(jù)必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的。借：101現(xiàn)金/211客戶賬貸：26203000050其他應(yīng)付款信付通電話終端押金（2）商戶申請退機或根據(jù)相關(guān)規(guī)定追收信付通POS電話終端，客戶應(yīng)繳回押金收據(jù)和POS電話終端。軍隊保衛(wèi)部門有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)會計查庫制度對查庫內(nèi)容與頻率是如何要求的？答：（1）關(guān)于70704科目表內(nèi)賬、表外賬、實物核對的查庫規(guī)定：各分支行營業(yè)部經(jīng)理應(yīng)每月至少查庫一次，分管行長應(yīng)至少每季查庫一次。十、BDS操作貸款若貸款、銀行承兌匯票到期日（還款日）為節(jié)假日，系統(tǒng)自動扣款規(guī)則如何？答：我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)目前的扣款規(guī)則為：公司貸款業(yè)務(wù)，如到期日（還款日）為節(jié)假日，順延到下一個工作日，系統(tǒng)進行自動扣款；個人貸款業(yè)務(wù)，如到期日（還款日）為節(jié)假日，系統(tǒng)正常進行自動扣款；銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，如到期日為節(jié)假日，到期當日正常扣款，但是在節(jié)假日后第一個工作日才形成墊款。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做資金凍結(jié)和賬戶凍結(jié)時，銀行承兌匯票保證金到期結(jié)清利息是否自動轉(zhuǎn)入該結(jié)算賬戶？答：如果該關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做資金凍結(jié)，則銀行承兌匯票保證金到期時，其保證金利息自動結(jié)入活期賬戶。（2）7400交易返回界面提示“失敗”，柜員應(yīng)在原繳稅交易中錄入稅票號碼并進行查詢：①若無稅款信息，則表明稅款繳納成功，支行需立即上報財會部，并根據(jù)總部的調(diào)整通知進行賬務(wù)處理。另一種為普通的通知存款，按照客戶提前預(yù)約天數(shù)分為提前1天和提前7天兩種。某行為單位客戶辦理開戶時發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中已有相同名稱客戶存在，經(jīng)過進一步核實，發(fā)現(xiàn)此兩名客戶不是同一客戶，經(jīng)辦行應(yīng)如何處理？答：根據(jù)工商局的規(guī)定，企業(yè)注銷1年之后，其名稱可以被重新注冊。交易完成后，賬戶狀態(tài)恢復(fù)活躍。有支付密碼器的客戶要求不再使用支付密碼，應(yīng)如何處理？答：（1）客戶提交書面申請，加蓋公章、預(yù)留印鑒，并出示營業(yè)執(zhí)照原件。支行可直接聯(lián)系總部科技部協(xié)助處理。2008年業(yè)務(wù)問答一、支付系統(tǒng)大小額支付系統(tǒng)來賬，收款人不在本分支行開戶，回單應(yīng)如何處理？答：對于匯兌業(yè)務(wù)收款人不在本分支行的，同一交換區(qū)域的應(yīng)在一個工作日內(nèi)通過同城交換將相關(guān)業(yè)務(wù)回單傳遞至收款人開戶行；對于異地分支機構(gòu)的回單，應(yīng)通過掛號信或特快專遞的方式傳遞，至少每半月傳遞一次。科技部 857098283連接密碼器時返回“超時”本機與密碼器連接、本機與服務(wù)器連接有故障時都可能造成此問題。（2）要求客戶交回所有帶支付密碼的空白憑證，做剪角作廢，并做“20005結(jié)算賬戶支票記錄維護”交易。同時，應(yīng)在“自動結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外報表”上注明劃回日期。支（分）行在開戶時發(fā)現(xiàn)有重名客戶后，應(yīng)首先在系統(tǒng)中查詢已有客戶號下是否有活躍賬戶存在，證件號碼與新開戶客戶是否相符。客戶提前通知支取時，柜員應(yīng)根據(jù)客戶通知在柜面做“30011定期通知維護”交易，設(shè)置預(yù)約支取信息，系統(tǒng)將根據(jù)柜員維護的提前通知天數(shù)計息。②若返回有稅款信息，則表明稅款繳納失敗，需重新辦理繳稅業(yè)務(wù)。 單位存款人申請變更預(yù)留公章或財務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。如果該關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做賬戶凍結(jié)，則銀行承兌匯票保證金到期時，保證金不會自動結(jié)清入結(jié)算賬戶，需人工確認后，做手工結(jié)清處理。十一、BDS操作特殊業(yè)務(wù)柜臺辦理業(yè)務(wù)時因為網(wǎng)絡(luò)故障等原因造成交易超時或者脫機該如何處理？答：（1）柜員辦理業(yè)務(wù)過程中，若發(fā)生交易超時情況，則做“7400超時交易查詢”交易，確認該筆交易是否成功。（2）關(guān)于庫存現(xiàn)金、空白重要憑證的查庫規(guī)定：營業(yè)部經(jīng)理每周至少查庫一次，分管行長每月至少查庫一次。證券監(jiān)督管理機關(guān)有權(quán)支行將收回的電話終端繳還電子銀行部，填制一式三聯(lián)交接清單，一聯(lián)電子銀行部留存?zhèn)洳?，一?lián)返還支行，一聯(lián)交財會部作賬務(wù)處理附件。無論是已背書，還是尚未背書，無論是被盜、還是被搶，只要不是因票據(jù)持有人本人的意思而喪失票據(jù)的，都可以向票據(jù)支付地基層人民法院申請公示催告。（注：在我行系統(tǒng)中錄入掛失信息并與掛失申請書核對無誤后，點擊確定鍵，建立正式掛失。1收到人民法院的權(quán)利證明書后付款或退款如何處理？答：按照我國《民事訴訟法》有關(guān)公示催告的程序規(guī)定，如果公示催告期60天內(nèi)，無利害關(guān)系人申報該匯票的權(quán)利，人民法院即下達權(quán)利證明書（民事判決書）給公示催告的申請人，宣告該匯票無效并賦予申請人有權(quán)向支付人（簽發(fā)行）請求支付。（3）不在本機構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點）開立賬戶的個人客戶在辦理一次性業(yè)務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的情況需聯(lián)網(wǎng)核查，其他情況不強制要求聯(lián)網(wǎng)核查。如￥16,，應(yīng)寫成人民幣壹萬陸仟肆佰零玖元零貳分；又如￥，應(yīng)寫成人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。分支行應(yīng)加強對托收票據(jù)的跟蹤，超過合理期限沒有收回的，經(jīng)辦人應(yīng)及時采取有效跟蹤監(jiān)督措施，并在《發(fā)出委托收款登記簿》上注明處理措施，如：電話催促等?！逼?、對于授信沒有到期，需要進行調(diào)整或者解除抵質(zhì)押品的情況，會計人員應(yīng)注意的風險點有哪些？答：對于授信沒有到期，需要進行調(diào)整或者解除抵質(zhì)押品的情況，應(yīng)由信貸部門出具書面說明，并由市場部經(jīng)理及分支行行長簽字確認。十三、某行12月1日以一張102萬元的銀行承兌匯票作為質(zhì)押，辦理了100萬元的銀行承兌匯票，1月5日，質(zhì)押銀承到期托收后，支行總賬存入保證金102萬元，并做了100萬元的保證金連接。為保證客戶預(yù)留印鑒的真實性，印鑒卡片應(yīng)同開戶資料一起，換人復(fù)核。（九）出現(xiàn)以下情況時，應(yīng)當重新識別客戶：客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負責人的。支行在票據(jù)到期時按支付結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定行使票據(jù)權(quán)利，比照商業(yè)匯票貼現(xiàn)到期收回的處理手續(xù)，并在托收憑證備注欄注明“質(zhì)押票據(jù)收款”字樣”。七、審計部門可否查詢個人銀行結(jié)算賬戶相關(guān)信息？答：根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十三條規(guī)定“審計機關(guān)經(jīng)縣級以上人民政府審計機關(guān)負責人批準，有權(quán)查詢被審計單位在金融機構(gòu)的賬戶。異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。 我行日常業(yè)務(wù)中需要對相關(guān)個人客戶辦理聯(lián)網(wǎng)核查的業(yè)務(wù)包括：（一）個人銀行賬戶業(yè)務(wù)，包括開立、變更、掛失個人儲蓄賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)；其他個人特殊業(yè)務(wù)，包括大額存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)（5萬及5萬元以上）、定期存款提前支取、密碼加辦、密碼修改、密碼撤銷等。同時根據(jù)反洗錢相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，對該客戶進行判斷分析，形成可疑交易報告，上報反洗錢監(jiān)測分析中心和人民銀。（三）支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括票據(jù)結(jié)算（支票、本票、匯票等）、匯兌等業(yè)務(wù)的以下情況：①一次性業(yè)務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元（含）以上或者外幣等值1000美元（含）以上；②單筆人民幣20萬元（含）以上或等值1萬美元（含）以上的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，需要對在本機構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點）開立賬戶的相關(guān)個人客戶進行聯(lián)網(wǎng)核查，其中，提回貸方、通過各渠道自動轉(zhuǎn)賬存入業(yè)務(wù)除外。2009年4月答復(fù)支行問題一、某支行收到一筆銀行承兌匯票的委托收款，該張匯票未進行背書轉(zhuǎn)讓，收款人賬號為：123456，收款人開戶行為：青島工行A支行，托收憑證上記載的賬號為：654321，收款人開戶行為：青島工行B支行。在受理此類查詢時，分支行應(yīng)要求審計機關(guān)出具書面說明（在查詢書上注明或者單獨出具都可以）?？蛻鬊可以在我行辦理委托收款：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”字樣青島銀行xx支行客戶B預(yù)留銀行印鑒“委托收款”字樣青島銀行xx支行 客戶B也可以繼續(xù)將票據(jù)進行轉(zhuǎn)讓：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”字樣青島銀行xx支行客戶B預(yù)留銀行印鑒客戶C （2）假設(shè)客戶A將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給客戶B，客戶B持票據(jù)在我行辦理質(zhì)押，質(zhì)押票據(jù)所擔保的債務(wù)到期后，背書人未能如期履行債務(wù)時，支行依法實現(xiàn)質(zhì)權(quán)：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”