【正文】 財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽名）： 年 月 日 注：本頁填寫并簽名后以傳真或其他書面方式發(fā)送至 ====股份有限公司戰(zhàn)略發(fā)展部 。 第九章 其他管理制度 第三十八條 子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的內(nèi)部審計制度，具體內(nèi)容見《子公司內(nèi)部審計制度》。 第二十八條 未經(jīng)子公司股東會、董事會授權(quán)，子公司不得以高于正常融資成本利率進(jìn)行融資。 下次年度董事會召開之時，董事會根據(jù)目標(biāo)值和實際完成業(yè)績情況評價子公司上一會計年度的經(jīng)營績效。 第三節(jié) 董事會秘書 第十四條 為便于子公司、子公司董事會與戰(zhàn)略發(fā)展部和其他有關(guān)決策機構(gòu)的及時溝通，規(guī)范子公司運作，提高效率，子公司董事會應(yīng)設(shè)立董事會秘書，應(yīng)由子公司副總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理等兼任。 第五條 子公司遵守執(zhí)行本辦法的情況將作為子公司及其高管人員的績效考核的因素之一。 董事、監(jiān)事：除特別說明外，指 ====股份有限公司派出的董事、監(jiān)事。 第二節(jié) 董事會 第九條 董事會會議應(yīng)當(dāng)每年至少召開二次。 根據(jù)子公司具體情況，可以選取全部或部分關(guān)鍵績效指標(biāo)。 董事會根據(jù)對管理層獎懲方案，結(jié)合高級管理人員個人的貢獻(xiàn)程度，參考戰(zhàn)略發(fā)展部對高級管理人員個人績效考核結(jié)果，制定具 體獎懲方案。 第三十四條 子公司應(yīng)當(dāng)向戰(zhàn)略發(fā)展部定 期報送以下文件： 經(jīng)營報告清單； 月度財務(wù)報表； 月度經(jīng)營情況說明； 季度經(jīng)營情況說明； 季度總經(jīng)理辦公會會議紀(jì)要； 中期和年度財務(wù)分析報告； 其他戰(zhàn)略發(fā)展部認(rèn)為應(yīng)報送的材料。 二、 本年度財務(wù)預(yù)算報告 收入、成本、費用、利潤總指標(biāo)； 收入、成本、費用、利潤預(yù)算目標(biāo)按產(chǎn)品、項目和會計帳目的分解情況； 資本性支出 計劃，包括重大固定資產(chǎn)投資、技改等； 附上預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)算損益表、預(yù)算現(xiàn)金流量表。 格式要求： （ 1） 盡量采用量化數(shù)字和表格，但要防止為了量化而量化； （ 2） 對照比較分析的行文格式。 第三十五條 子公司應(yīng)當(dāng)就發(fā)生的以下重大事項向戰(zhàn)略發(fā)展部提交臨時報告： 生產(chǎn)經(jīng)營的重大計 劃、舉措或變化； 重大在建工程立項、實施； 重大研發(fā)項目立項、實施； 內(nèi)部管理制度的重大變化； 其他重大事項。 第二十五條 對于非母公司派出子公司高管人員，戰(zhàn)略發(fā)展部如認(rèn)為不勝任職位，可向子公司董事會提出撤換建議。 第二十二條 子公司績效考核執(zhí)行程序如下： 考核組織：戰(zhàn)略發(fā)展部組織子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)等分別對子公司年度經(jīng)營績效作出獨立評估，在此基礎(chǔ)上采用一定的；平均或加權(quán)方法得到同一的評估值。 第十條 董事會工作報告一般是在總經(jīng)理工作報告和財務(wù)預(yù)決算報告通過的基礎(chǔ)上制作而成，故其內(nèi)容與格式基本一致，如果子公司股東會和董事會合并召開，可略去成文的董事會工作報告。 第一章 總則 第一條 為規(guī)范母公司與子公司的關(guān)系，加強母公司對子公司的支持、指導(dǎo)和管理，促進(jìn)各子公司按現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范運作，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，保障股東的權(quán)益，提高投資回報，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和母公司章程，特制定本辦法。戰(zhàn)略發(fā)展部是母公