【正文】 :基本無危險，無職業(yè)病危險。10. 完成上級交待的其它任務。3． 領用原則：憑用完的發(fā)票至發(fā)票管理員處登記，并做好領用或歸還登記。2. 審核各類帳表，編制“資金收入表”、“酒店應酬明細表”、“資金平衡表”并過表與總帳；3. 進行“商務會員”帳務處理；4. 填制“信用卡收入日報表”；5. 填寫“應收帳本”，移交有關(guān)“帳單”予應收帳管理員；編制“應收帳明細表”與“出納”核對資金收入，包括“現(xiàn)金”、“信用卡”、“支票”等；6. 統(tǒng)計“營業(yè)推廣部”有關(guān)人員的推廣應計金額，前制表；7. 抽出“旅行社”現(xiàn)付“傳真”并分社保管，以便核對結(jié)算；8. 總結(jié)全天工作，并作好記錄。2. 前廳收銀按班次每班限領用三本發(fā)票、兩本水單。換領時根據(jù)還回的完整發(fā)票、水單、預收款收據(jù)進行銷號。如有客戶號與注明事項，應在發(fā)票中分別注明。4. 各類帳單的審核工作后，依據(jù)更改正確的“改銀員報告表”填制“每日飲食、娛樂收入表”，把各類 帳單泯總數(shù)與該表對應的項目核對相符；5. 把“每日飲食、娛樂收入表”上反映相關(guān)項目金額與收銀員交款時填列的“款項交收信封摘要”相關(guān)項目核對相符（譬如：“人民幣”、“港幣”、“支票”、“信用卡”）。2. 前廳、餐廳收銀人員開具發(fā)票對象僅限于不涉及轉(zhuǎn)帳的前廳、餐廳結(jié)帳賓客，并只能按實際消費項目及金額開具發(fā)票。2） 交來的發(fā)票、水單、預收款收據(jù)若有缺失，須說明原因，若查明確系違反財務操作規(guī)程的，按員工手冊的具體規(guī)定辦理。9. 查對“客人入住報表”審核日租是否已按規(guī)定收取，免收部分是否已得到相關(guān)人員簽名。3．出納將已收款的發(fā)票、收據(jù)的記帳聯(lián)作為做帳憑證，存根聯(lián)待完全使用完畢后一并歸還。2. 新發(fā)票（收據(jù)）購入后，保管員應對購入的發(fā)票（收據(jù)）號碼按本進行登記。7. 拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽單或不符合酒店優(yōu)惠權(quán)限規(guī)定的業(yè)務，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊。技能技巧:◆具有基礎財會理論知識； ◆熟悉各種外幣的兌換比例；◆熟悉相關(guān)現(xiàn)金及外匯管理制度、條例◆國語或粵語流利，掌握酒店基本服務英語。態(tài) 度:◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感◆能嚴守公司機密工作條件:工作場所:辦公室。1倉庫管理員崗位職責職位名稱倉庫管理員職位代碼FC JD－012所屬部門財務部薪金標準職等職級D5直屬上級財務主管輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級職位概要:在會計主管的指導下，負責酒店倉庫物資的儲存、發(fā)放，對所有倉庫收、發(fā)的物資保持準確和及時的記錄。4. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，不得私自套換外匯，不得白條抵庫；現(xiàn)金要日清月結(jié)，每日盤點庫存現(xiàn)金，每周盤庫后做現(xiàn)金盤庫表，核對帳目，做到帳帳相符。查核各餐廳收銀班組輸入帳單與客房所輸入電腦的掛帳數(shù)據(jù)是否相符，房號有否錯誤，以縮短客人結(jié)帳時間。負責收銀和核數(shù)各種單據(jù)、文件和合同的整理和保存歸檔； 匯總與酒店訂有簽單協(xié)議的單位或個人資料，包括單位或個人的名稱地址、電話、銀行存款賬號、簽名模式等。隨時接待客戶有關(guān)應收帳款的查詢工作。信貸員崗位職責職位名稱信貸員職位代碼FC JD－008所屬部門財務部薪金標準職等職級D4直屬上級財務主管輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級職位概要:在財務主管的領導下，負責離店客人關(guān)于訂房、餐費及其費用記帳方式的結(jié)算。根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行酒店的成本費用核算，按時按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料的核對、匯總、統(tǒng)計、撰寫等工作。工作內(nèi)容:按時按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報表的查詢、統(tǒng)計等工作。態(tài) 度：◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感。環(huán)境狀況：舒適。經(jīng) 驗:◆3年以上星級酒店會計主管或總帳會計工作經(jīng)驗。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。組織財務人員按財務操作流程，督促重視應收款催收，及時回籠資金，保持合理、科學的現(xiàn)金儲量與流量。 依據(jù)總經(jīng)理指示對部門員工有調(diào)查考核的權(quán)力。103 / 105華師粵海酒店財務部運作手冊 PREPARED BY： 財務部經(jīng)理 2008年2月INDEX目 錄1． 目 錄 12．財務部部門職能說明書 233．財務部架構(gòu)圖 44．財務部崗位職責說明 5～315．財務部工作政策及程序 32～1006．財務部管理制度 43～787．財務部表格索引 79財務部部門職能說明書FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION一、行政關(guān)系財務部是以總經(jīng)理為首的酒店領導班子行使管理酒店權(quán)力的行政部門，成為酒店財務管理、監(jiān)控的中樞和指揮中心。 對選聘員工有初步?jīng)Q策權(quán)。抽查倉庫管理工作，督促、檢查固定資產(chǎn)和各種物料的使用、控制與管理情況，確保財產(chǎn)、物資合理使用、安全管理；組織和安排盤點工作，確保賬實相符。財務主管崗位職責職位名稱財務主管職位代碼FC JD－002所屬部門財務部薪金標準職等職級C3直屬上級財務經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級費用會計、成本會計、出納、倉管員職位概要:負責按國家會計準則進行總帳會計核算，根據(jù)酒店及財稅部門要求呈報各類財務報表；負責內(nèi)部采集財務數(shù)據(jù)及生成分析數(shù)據(jù)與資料，對本部門收入、成本等會計事項有銜接、協(xié)調(diào)的義務。技能技巧:◆熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標準、原則及限制等方面的基礎知識。危險性：基本無危險，無職業(yè)病危險。工作條件：工作場所：辦公室、電腦機房。匯總與營業(yè)收入有關(guān)的原始記錄資料，根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和公司的有關(guān)賬務處理要求核算營業(yè)收入。 審核倉庫報送各種領、發(fā)料資料，保證原始憑證真實、準確；正確填制會計憑證，登記帳簿，做到帳證相符、帳帳相符。工作內(nèi)容:負責對合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會計帳務處理。1完成及協(xié)助其他財務人員完成財務經(jīng)理、財務主管等下達的任務。保管各班組的營業(yè)日報和附件單據(jù)。審核每天轉(zhuǎn)帳結(jié)算單據(jù)，數(shù)據(jù)是否正確，各種單據(jù)是否齊全無誤。5. 每日打開前臺投款保險箱，由日間核數(shù)監(jiān)督，取出各收銀員上交之“現(xiàn)金繳款袋”，與交款簽名單核對是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應查找原因；清點現(xiàn)金與“現(xiàn)金繳款袋”所附交款表上已填妥的現(xiàn)金是否相符，如不相符及時通知有關(guān)人員查找原因直至相符；6. 保存空白支票、銀行存折、存款單、保險柜的密碼及鎖匙、公司有關(guān)的開戶印鑒卡；拒絕未經(jīng)公司領導批準的資金調(diào)動。工作內(nèi)容:1. 負責倉庫物資的驗收、保管，存放以及領發(fā)；物料和商品進出倉，須先進先出，后進后出，防止商品變質(zhì)、霉壞，盡量減少損耗。環(huán)境狀況:舒適。態(tài) 度:◆工作細致、嚴謹、原則性強◆具有較強的工作熱情和責任感。8. 負責打印有關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜間核數(shù)審核。二、發(fā)票的領用 1． 領取資格：應收帳追收人員、收銀員、收銀領班，其他人一律不允許領取。4．前廳部人員開具發(fā)票、收據(jù)，可參見《發(fā)票、水單、預收款收據(jù)控制》的具體規(guī)定。10. 客人入住報表”、“客人離店報表”與房務部統(tǒng)計的“每班潔房登記表”進行綜合分析，查找問題。3. 發(fā)票、水單、預收款收據(jù)的銷號及簽收（具體參見《發(fā)票管理控制》）1. 收銀員每日交來的發(fā)票、水單、預收款收據(jù)須由核數(shù)員負責銷號，出現(xiàn)發(fā)票、水單、預收款收據(jù)缺失現(xiàn)象，須向核數(shù)主管或財務部上級領導（核數(shù)主管不在的情況下）匯報，由相關(guān)人員及時處理。3. 由前廳轉(zhuǎn)入后臺的帳目收款，應由應收帳催款人員按要求開具相應發(fā)票。6. 所有帳務處理完畢，對電腦進行清機。4. 應收帳催款人員僅在收到相應現(xiàn)金或付款票據(jù)，并確認收入實現(xiàn)后，方能按實際發(fā)生項目及金額開具發(fā)票。3. 每次領用發(fā)票、水單、預收款收據(jù)雙方須簽收交接本，交接本上寫明領用日期、領用人、領用的發(fā)票、水單、預收款收據(jù)號碼及領用的數(shù)量。 執(zhí)行程序:一、 發(fā)票、水單、預收款收據(jù)的領用1. 前廳、餐廳收銀人員使用發(fā)票、水單、預收款收據(jù)，須提前三天至財務部出納處領用。執(zhí)行程序:（一）每天工作程序1. 依據(jù)“夜間核算員報表”及“飲食娛樂收入日報表”編制“營業(yè)收入日報表”分送各有關(guān)領導、部門。前廳部人員領取發(fā)票規(guī)定可參見《發(fā)票、水單、預收款收據(jù)控制》的具體規(guī)定。9. 積極與客人溝通，了解客人需求，征求、收集客人意見，并上報上級。環(huán)境狀況:一般。1收銀領班崗位職責職位名稱收銀領班職位代碼FC JD－013所屬部門財務部薪金標準職等職級D4直屬上級審計主管輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級收銀員職位概要:在審計主管的領導下，負責客人在酒店消費的結(jié)算工作，督導收銀員遵守有關(guān)財務規(guī)定和結(jié)算程序，保證酒店的資金安全。3. 認真執(zhí)行驗收制度，對進庫物品及直撥物資的數(shù)量和質(zhì)量進行細致檢查和審核。8. 根據(jù)銀行日記帳與銀行對帳單核對情況，每月7日填制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，要求分銀行、分幣別填列；經(jīng)三個月調(diào)節(jié)的未達帳項應查明原因，書面報告會計主管、財務經(jīng)理。完成上級臨時交辦的工作任務。職務權(quán)限：業(yè) 務 事 項職 務 權(quán) 限備 注提案權(quán)（□）審核權(quán)（△）審定權(quán)（☉）部門月度工作計劃及工作總結(jié)□文件和材料的草擬、把關(guān)、收發(fā)、過濾及處理□文字材料打字、復印□檔案文書管理（收入單據(jù)、協(xié)議客戶資料等）□復核夜審核對過的前臺、餐廳帳單△復核夜審編制的營業(yè)收入報表△按合同核對代收代付款（收入分成、出租點）并填寫付款單△按協(xié)議核對每月旅行社、訂房中心客房返傭并填寫付款單△分類核對和登記匯總信用卡、掛賬、內(nèi)部宴請、消費券；核對貴重干貨、迷你吧酒水銷售和消耗數(shù)。培訓經(jīng)歷:◆接受過基礎會計等方面的培訓。同時根據(jù)合同、協(xié)議所定結(jié)算日期，列出結(jié)算明細單向有關(guān)單位辦理結(jié)算。匯總成本核算方面有關(guān)的原始記錄資料，計算各營業(yè)部門毛利率、綜合毛利率和餐飲部經(jīng)營損益的各項資料。匯總營業(yè)費用和管理費用方面有關(guān)的原始記錄資料，嚴格按權(quán)責發(fā)生制和分攤標準做好待攤費用、長期待攤費用和預提費用的分攤及計提工作。危險性：有職業(yè)病危險（機房設備電磁輻射影響身體）。 工作內(nèi)容： 檢查酒店電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)的安全和有效保存。；◆具備一定的電腦操作能力。2. 嚴格按照財務管理制度要求，認真做好記帳憑證的制單，組織會計報表的編審工作，保證財務結(jié)算的正確、及時、真實，向各級營運管理層提供可靠的經(jīng)營管理資料。控制酒店的電算化財務管理系統(tǒng)的運作。 對因培訓工作不到位，導致工作效率低或造成損失負責。 二、中心任務財務部行使酒店的財務管理、會計核算、財務監(jiān)督和控制職能，它直屬于財務總監(jiān)領導，對總經(jīng)理負責。 對公司各部門的財務制度實施有監(jiān)督檢查權(quán)。協(xié)助財務總監(jiān)組織、監(jiān)督內(nèi)部資金運營計劃，控制與完善收支平衡體系，建立各種物資、資金管理制度；協(xié)調(diào)財務部與其他各部門的工作關(guān)系，督導財務預算的實施，及時了解計劃執(zhí)行中的問題并解決實際困難。工作條件:工作場所:辦公室。職務權(quán)限：業(yè) 務 事 項職 務 權(quán) 限備 注提案權(quán)（□）審核權(quán)（△）審定權(quán)（☉）部門月度工作計劃及工作總結(jié)△文件和材料的草擬、把關(guān)、收發(fā)、過濾及處理△檔案文書管理△部門用品管理與發(fā)放、成本費用控制△文字材料打字、復印△酒店年度預算以及經(jīng)營指標的擬訂□部門資金的支配△制定本部政策與管理制度架構(gòu)□部門會議召開及工作落實情況檢查△對直屬下級進行績效考核☉1部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理□1對日常原始報銷單據(jù)復核△1財務電子帳套數(shù)據(jù)的準確性△1各項財務數(shù)據(jù)、資料、報表的匯總、提供、上報△1部門培訓計劃及培訓總結(jié)△1對酒店運作及管理提出意見與建議□任職資格:教育背景:◆會計、財務或相關(guān)專業(yè)大學本科以上學歷。態(tài) 度：◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感。經(jīng) 驗：◆3年以上星級酒店網(wǎng)絡管理工作，其中1年