中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總46(留存版)
【正文】 ；6準(zhǔn)確性12345下達(dá)生產(chǎn)計劃經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定編制生產(chǎn)計劃，影響生產(chǎn)經(jīng)營。分(子)公司經(jīng)辦審核5經(jīng)營風(fēng)險：成本費(fèi)用指標(biāo)未按規(guī)定分解落實(shí)，或未按規(guī)定維護(hù)承諾項，影響成本控制效果。分(子)公司4非計劃停工記錄；非計劃停工分析報告財務(wù)風(fēng)險：統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實(shí)，影響財務(wù)報告。分(子)公司記賬稽核2√√管理費(fèi)用、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)成本財務(wù)風(fēng)險：未按要求核算成本，影響財務(wù)報告。分(子)公司6成本分析報告；成本分析會議紀(jì)要經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定考核，降低成本預(yù)算控制效果。分(子)公司記賬稽核2（子）公司財務(wù)部門根據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議和統(tǒng)計、計量等相關(guān)單位確認(rèn)的數(shù)量，支付關(guān)聯(lián)交易款項，并及時入賬。分(子)公司4生產(chǎn)計劃完成情況分析報告及考核記錄財務(wù)風(fēng)險：相關(guān)原始記錄不真實(shí)，影響財務(wù)報告。，事業(yè)部財務(wù)處會同相關(guān)專業(yè)處室審核分（子）公司月度成本費(fèi)用預(yù)算,按規(guī)定權(quán)限審批后，批復(fù)分（子）公司。分(子)公司訂單創(chuàng)建訂單下達(dá)3經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定編制專項預(yù)算，降低成本控制效果。分(子)公司5原油及化工原料需求計劃經(jīng)營風(fēng)險：未及時組織材料供應(yīng)，影
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