【正文】 %=%（萬元）銷售預(yù)算表 單位：元項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計銷售量預(yù)計單位售價銷售收入上年應(yīng)收賬款第一季度第二季度第三季度第四季度200100200003000160002401002400040001920030010030000480024000260100260006000208001000100100000300020000240003000020800現(xiàn)金收入合計19000232002880026800978002．生產(chǎn)預(yù)算表季度一二三四全年預(yù)計銷售量加：預(yù)計期末存貨合計減：預(yù)計期初存貨預(yù)計生產(chǎn)量200242241421024030270242463002632630296260242842625810002410241410103．直接材料預(yù)算表 項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計生產(chǎn)量單位產(chǎn)品材料耗用量生產(chǎn)需用量加：預(yù)計期末存量減：預(yù)計期初存量預(yù)計材料采購量單價預(yù)計采購金額2101021002462062140364202461024602962462510375302961029602582962922387662581025802502582572377161010101010025020610144330432 4．預(yù)計現(xiàn)金支出表項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年上年應(yīng)付款第一季度第二季度第三季度第四季度合計11503210436032103765697537654383814843833858824111506420753087663858277245．直接人工預(yù)算表項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計生產(chǎn)量（件）單位產(chǎn)品工時人工總工時（小時）每小時人工成本（元）人工總成本（元）21010210024200246102460249202961029602592025810258025160101010101002202006．制造費用預(yù)算表 單位：元項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年變動制造費用間接人工間接材料其他費用小計150360295 80518070050013802506504801380320390270980900210015454545固定制造費用修理費用折舊管理人員工資其他費用小計1135200040033038651750200040057047201100200040012005700160020004004004400558580001600250018685合計4670610070805380