【正文】 責(zé)人批準(zhǔn)后提取。 重慶 市能源投資 集團(tuán) 資金 管理 辦法 北大縱橫管理咨詢公司 二零零 七 年 五 月 重慶 能投集團(tuán) 資金 管理 辦法 2 目錄 第一章 總則 ..........................................................................................3 第二章 現(xiàn)金管理 ..................................................................................4 第三章 銀行存款管理 ..........................................................................5 第四章 資金結(jié)算中心管理 ..................................................................7 第五章 資金計(jì)劃管理 ..........................................................................9 第六章 資金收入管理 ........................................................................ 10 第七章 資金支出管理 ........................................................................ 12 第八章 附則 ........................................................................................ 13 附錄 1 子公司預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限表 ......................................................14 附錄 2 能投集團(tuán)預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限表 .................................................15 重慶 能投集團(tuán) 資金 管理 辦法 3 第一章 總則 第一條 目的 為提高 重慶市 能源 投資 集團(tuán)有限公司（以下簡稱“ 能投集團(tuán) ”）整體資金使用效益，規(guī)避資金違規(guī)使用風(fēng)險(xiǎn)，搭建資金管理平臺(tái)，更好地為 能投集團(tuán) 和各下屬公司 提供高效、集約、便捷的資金服務(wù)職能，特制定本 制度 。 第九條 現(xiàn)金收入都應(yīng)開具收款收據(jù)；出納人員辦理收款手續(xù)后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”章。 第三章 銀行存款管理 第十八條 各結(jié)算單位 除了在 有關(guān) 規(guī)定的范圍內(nèi)可直接使用現(xiàn)金進(jìn)行結(jié)算的項(xiàng)目外，其它收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。 （二） 建立資金使用內(nèi)部稽核制度 各子公司應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的用途使用資金，不得虛列或轉(zhuǎn)移資金用途； 資金結(jié)算中心 定期或不定期對(duì)各子公司 的資金使用進(jìn)行稽核，發(fā)現(xiàn)挪用、不按規(guī)定用途使用或虛報(bào)資金使用計(jì)劃、套取公司資金的，除追究直接當(dāng)事人和主管經(jīng)理的責(zé)任外，按違規(guī)資金額的 X%扣罰子公司負(fù)責(zé)人工資； 各子公司應(yīng)積極配合稽核人員的日?；斯ぷ?，不得隱瞞、無理拒絕或妨礙稽核工作； 稽核人員執(zhí)行稽核任務(wù)時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，大公無私，依法依規(guī)履行稽核職責(zé)，不得濫用職權(quán)，玩忽職守，隱瞞或虛報(bào)情況。 第三十三條 籌資活動(dòng)資金收入管理 （一） 資金籌集的 原則 合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章 、制度 ，接受國家的宏觀調(diào)控； 適量原則：合理預(yù)測(cè)資金需要量，防止盲目籌資； 時(shí)效性原則：安排好資金供應(yīng)時(shí)間，確保資金籌集與 資金需求 的協(xié)調(diào)一致； 重慶 能投集團(tuán) 資金 管理 辦法 12 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與獲利能力控制在最合理的水平。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)。 第六章 資金收入管理 第三十條 資金收入的分類 （一） 經(jīng)營活動(dòng)資金收入： 銷售產(chǎn)品、提供 服務(wù) 取得的收入； 收取的租金； 其他與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的資金收入。 第二十三條 資金結(jié)算中心 的職能 （一） 集中所屬公司的資金（現(xiàn)金、銀行存款等）統(tǒng)一運(yùn)作