【正文】 銀行。改革開放以后，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行及中國建設(shè)銀行逐步得以建立、恢復(fù)和發(fā)展，曾被稱為四大專業(yè)銀行，其分工是：中國工商銀行專門經(jīng)營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務(wù)，中國農(nóng)業(yè)銀行專門經(jīng)營農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，中國銀行專門經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)并管理國家外匯，中國建設(shè)銀行專門經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用業(yè)務(wù)。1979年成為獨立的經(jīng)營長期信用業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行。城市信用社的迅猛發(fā)展，在相當(dāng)程度上緩解了集體企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶“開戶難、結(jié)算難、借貸難”的矛盾，有力地促進了小企業(yè)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟繁榮，成為地方經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。拉開了城市商業(yè)銀行合并重組的序幕。2003年4月8日。我國郵政儲蓄是在1986年經(jīng)濟出現(xiàn)比較嚴重的通貨膨脹形勢下開始恢復(fù)并開辦的，當(dāng)時的主要目的是回籠貨幣。在信托投資公司發(fā)展最高峰的1988年底，我國信托公司的數(shù)量達到1000多家。2.“一行三會”“一行三會”是對中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會這四家金融管理和監(jiān)督部門的簡稱，它構(gòu)成了中國銀行業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局。GDP是衡量一國（或地區(qū)）整體經(jīng)濟狀況的主要指標。由于這三種指標在衡量通貨膨脹時各有優(yōu)缺點，并且所涉及商品和勞務(wù)的范圍、計算口徑不同，即使在同一國家的同一時期，各種指數(shù)所反映的通貨膨脹程度也不盡相同。在經(jīng)濟復(fù)蘇階段，企業(yè)開始進行大規(guī)模投資和固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤也有了明顯擴大。1 .產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。（1）貨幣資金融通功能融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。（2）按具體的交易工具類型劃分按具體的交易工具類型劃分，金融市場可分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場等。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。銀行上市發(fā)行股票或發(fā)行次級債券，銀行的經(jīng)營狀況會直接影響其股票和債券的價格，進而影響銀行的經(jīng)營管理，尤其是可能導(dǎo)致銀行經(jīng)營管理者的短期行為，這些行為雖然短期內(nèi)可能提高股票價格，但也有可能損害銀行的長期發(fā)展。根據(jù)發(fā)行人的不同。股息與公司的盈利狀況無關(guān)，公司解散時，股東可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn)。正因為如此，貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，比如，存款準備金率的調(diào)整會影響商業(yè)銀行可以自由運用的資金量。這一政策目標既規(guī)定了穩(wěn)定貨幣的第一屬性，又明確了穩(wěn)定貨幣的最終目的（即促進經(jīng)濟增長）；既充分遵循了貨幣政策目標選擇的一般規(guī)律，又符合我國現(xiàn)階段國情與大力發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展的內(nèi)在要求。這種票據(jù)具有無風(fēng)險、期限短、流動性高的特點，從而成為商業(yè)銀行的良好投資對象。中央銀行調(diào)整再貼現(xiàn)率的作用機制是：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。（3）再貸款與再貼現(xiàn)①再貸款再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。因此，在不同的環(huán)境中。隨著我國市場經(jīng)濟體制的不斷完善，貨幣政策的重要性更加突出。普通股是最普通、最重要的股票種類，普通股的紅利隨公司盈利的多少而增減。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。比如，上市公司的股票價格、企業(yè)發(fā)債的利率以及信用評級機構(gòu)對企業(yè)或企業(yè)所發(fā)行債券進行的評級，都為銀行了解借款企業(yè)的信用狀況、確定存貸款利率提供了有效的參照。從市場層次看，以銀行間市場為主體的場外交易市場與以交易所市場為主體的場內(nèi)交易市場相互補充、共同發(fā)展。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。金融管制逐步放松，國內(nèi)外金融市場之間的聯(lián)動更加緊密，資本在全球各國、各地區(qū)的流動更加自由。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。經(jīng)濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。一般說來，常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。它的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機構(gòu)提供經(jīng)紀服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)?！蓖瑫r，第三條規(guī)定了其經(jīng)營目標：“金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標，依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保。在中國農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)村信用社開始了以“三性”為主要內(nèi)容的改革。成為城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)。1986年，城市信用社在大中城市正式推廣，數(shù)量急劇增長。1979年，中國銀行成為國家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行。2007年1月召開的全國金融工作會議決定，按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則，推進政策性銀行改革；首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)；對政策性業(yè)務(wù)要實行公開透明的招標制。秘書處設(shè)秘書長1名，副秘書長若干名。主管單位為銀監(jiān)會。（2）監(jiān)管目標監(jiān)管目標是監(jiān)管者追求的最終效果或最終狀態(tài)。（11）負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；（12）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；（13）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。2003年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)由新設(shè)立的銀監(jiān)會行使。中國銀行體系由中央銀行、監(jiān)管機構(gòu)、自律組織和銀行業(yè)金融機構(gòu)組成。自1984年1月1日起。（七）起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為。①“管風(fēng)險”，即堅持以風(fēng)險為核心的監(jiān)管內(nèi)容，通過對銀行業(yè)金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，對風(fēng)險進行跟蹤監(jiān)控，對風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早控制、早處置；②“管法人”，即堅持法人監(jiān)管。（4）監(jiān)管談話銀監(jiān)會根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項作出說明。由監(jiān)事長1名、監(jiān)事若干名組成。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立于1994年11月，其主要任務(wù)是：按照國家的法律法規(guī)和方針政策，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付。1994年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分設(shè)，1996年農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。同時，股份制商業(yè)銀行按照股份制原則建立和運行，在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。二是跨區(qū)域經(jīng)營。在國有銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)雖然得到了一些恢復(fù)，但作為國家銀行的基層機構(gòu)，農(nóng)村信用社缺乏基本的自主權(quán)，實際上已經(jīng)走上了“官辦”的道路。農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源。 非銀行金融機構(gòu)由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。依據(jù)自2003年10月3日起施行的《汽車金融公司管理辦法》，中國的汽車金融公司是指經(jīng)銀監(jiān)會批準設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人。宏觀經(jīng)濟狀況包括經(jīng)濟發(fā)展水平、狀況和前景等方面。衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟指標是通貨膨脹率。國際收支的衡量指標有很多，其中貿(mào)易收支（也就是通常的進出口額）是國際收支中最主要的部分。2007年由美國次貸風(fēng)波引發(fā)的歐美大規(guī)模的投資銀行、保險公司、商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的倒閉就是明顯的金融危機。 經(jīng)濟全球化經(jīng)濟全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。（1）按期限劃分按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。②場外交易市場場外交易市場又稱為柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者通過經(jīng)紀人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。資本市場不僅使得商業(yè)銀行能夠通過發(fā)行股票、次級債券等形式充實資本、提高資本充足率，而且更重要的是，使得銀行通過上市等途徑加強治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，為其提供強大的外部約束和有效的激勵機制，從而能夠有效地促進銀行的規(guī)范運作和持續(xù)發(fā)展。長期金融工具的期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。股票一經(jīng)認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓和出售。④證券投資基金證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。中央銀行準備金基礎(chǔ)貨幣其他指標操作目標標貨幣供應(yīng)量利率其他指標中介目標經(jīng)濟增長物價穩(wěn)定充分就業(yè)國際收支平衡最終目標貨貨幣政策工具圖2—1貨幣政策的實施過程（1）最終目標如前所述，國民經(jīng)濟發(fā)展的總體目標包括經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標。由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應(yīng)量是指M2。2004年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金率制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。中央銀行降低再貼現(xiàn)率的作用過程與上述相反。法定存款準備金是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準備金率?，F(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標是基礎(chǔ)貨幣，中介目標是貨幣供應(yīng)量。因此，商業(yè)銀行必須時刻密切關(guān)注貨幣政策。B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票。國債是國家根據(jù)信用原則舉借債務(wù)的借款憑證。第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；另一方面，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。2002年10月，上海黃金交易所成立，目前已初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業(yè)銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構(gòu)。②流通市場流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉(zhuǎn)讓的市場。（2）優(yōu)化資源配置功能通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，而金融資產(chǎn)的價格變動則反映了整體經(jīng)濟運行的態(tài)勢和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景，是引導(dǎo)貨幣資金流動和配置的理想工具。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要是服務(wù)業(yè)務(wù)，其發(fā)展取決于社會經(jīng)濟主體對銀行服務(wù)的需求，由于我國經(jīng)濟主要是傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)，而且其增長方式又主要是粗放式的，因此，對銀行服務(wù)的需求很有限，銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展也會受到限制。背景知識：經(jīng)濟危機與金融危機經(jīng)濟危機是指一個或多個國民經(jīng)濟或整個世界經(jīng)濟在一段比較長的時間內(nèi)不斷收縮（經(jīng)濟增長率為負值），其實質(zhì)是經(jīng)濟系統(tǒng)沒有足夠的消費價值，生產(chǎn)能力相對過剩。（4）國際收支平衡與國際收支國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。第2章銀行經(jīng)營環(huán)境本章概要本章通過經(jīng)濟環(huán)境和金融環(huán)境兩個部分對銀行經(jīng)營所處的環(huán)境進行了介紹。依據(jù)2004年7月27日修訂后實施的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》，企業(yè)集團財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團的資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。2村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社2007年1月29日，銀監(jiān)會發(fā)布并正式開始施行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》依據(jù)這兩個規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。以這種方式組建的還有吉林銀行、富滇銀行等。為了化解城市信用社的風(fēng)險。 中小商業(yè)銀行中小商業(yè)銀行包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行兩大類。這五家銀行統(tǒng)一歸為“國有及國有控股大型商業(yè)銀行”并稱為“大型商業(yè)銀行”或“五大行”。籌集和引導(dǎo)境內(nèi)外資金，向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)（稱為“兩基一支”）的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款，從資金來源上對固定資產(chǎn)總量進行控制和調(diào)節(jié)，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益。會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會。機構(gòu)準入是指批準金融機構(gòu)法人或分支機構(gòu)的設(shè)立和變更；業(yè)務(wù)準入是指批準金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍以及開辦新的產(chǎn)品和服務(wù)；高級管理人員準入是指對金融機構(gòu)董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準。本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，負責(zé)國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表。以及中國郵政儲蓄銀行和外資銀行。中國的銀行業(yè)金融機構(gòu)包括政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）、大型商業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行）、中小商業(yè)銀行（股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）、農(nóng)村金融機構(gòu)（農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社）。國家外匯管理局的主要職責(zé)是：（一）設(shè)計、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計體系?！躲y行業(yè)監(jiān)管管理法》第二條規(guī)定：“國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負