【正文】 其他業(yè)務(wù)收入512其他業(yè)務(wù)支出一般計(jì)稅B01包裝袋扎計(jì)劃成本法包裝物511其他業(yè)務(wù)收入512其他業(yè)務(wù)支出一般計(jì)稅B02塑料瓶箱計(jì)劃成本法包裝物20511其他業(yè)務(wù)收入512其他業(yè)務(wù)支出一般計(jì)稅D01萬用鉗把加權(quán)平均法低值易耗品無511其他業(yè)務(wù)收入512其他業(yè)務(wù)支出一般計(jì)稅D02文件柜個(gè)加權(quán)平均法低值易耗品無511其他業(yè)務(wù)收入512其他業(yè)務(wù)支出一般計(jì)稅C01硬糖公斤加權(quán)平均法庫存商品無50101主營業(yè)務(wù)收入硬糖50201主營業(yè)務(wù)成本硬糖一般計(jì)稅C02奶糖公斤加權(quán)平均法庫存商品無50102主營業(yè)務(wù)收入奶糖50202主營業(yè)務(wù)成本奶糖一般計(jì)稅C03果酸乳汁打加權(quán)平均法庫存商品無50103主營業(yè)務(wù)收入果酸乳汁50203主營業(yè)務(wù)成本果酸乳汁一般計(jì)稅七、 初始數(shù)據(jù)輸入 見《企業(yè)會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)教程》p13—18。)1. 用戶組設(shè)置1) 工資核算組：張工2) 進(jìn)銷存核算組：李進(jìn)3) 固定資產(chǎn)核算組：胡定4) 賬務(wù)組：李明，學(xué)生自己的姓名2. 用戶權(quán)限l 張工 操作權(quán)限：有工資模塊的全部權(quán)限；以及總帳模塊下“憑證”功能中的“錄入、查看、修改、刪除、匯總、打印”權(quán)限，同時(shí)有“帳簿”的全部權(quán)限。（注意：在啟用帳套前，應(yīng)再次核對(duì)賬套啟用會(huì)計(jì)時(shí)間，若此處發(fā)生錯(cuò)誤，會(huì)導(dǎo)致以后的操作不能正常進(jìn)行，且不能修改）二、 賬套選項(xiàng) 工具→賬套選項(xiàng)→1. 賬套參數(shù)，稅務(wù)登記號(hào)：44010243257896，開戶銀行賬號(hào)：工行白云支行020—56789，電話：86041234，地址：廣州白云區(qū)龍歸鎮(zhèn)。以后只要用戶權(quán)限沒改，就不用再去從“C：\kdwin62\ ”拷貝這兩個(gè)“system.*”文件到A盤，但是以后每次上機(jī)運(yùn)行金蝶財(cái)務(wù)軟件之前都要把這兩個(gè)“system.*”文件從A盤拷回到“C：\kdwin62\”目錄中（把這里原來的“system.*”文件替換掉）。代碼名稱類別使用部門使用情況入帳日期增加方式折舊方法預(yù)計(jì)使用期間(工作總量)原值累計(jì)折舊預(yù)計(jì)凈殘值用于折舊計(jì)算的預(yù)計(jì)使用期間(工作總量)1610101糖果車間房屋及建筑物糖果車間使用中19990101自建平均年限法1205000030,2,1201610102乳酸車間房屋及建筑物乳酸車間使用中19990101自建平均年限法1447000040,1441610103機(jī)修車間房屋及建筑物機(jī)修車間使用中19990101自建平均年限法240200003,2,2401610104運(yùn)輸車隊(duì)房屋及建筑物運(yùn)輸車隊(duì)使用中19990101自建平均年限法240100001,1,2401610105廠部辦公樓房屋及建筑物廠部使用中19990101購入平均年限法24030000070,15,2401610106綜合車間房屋及建筑物經(jīng)營性出租使用中19990101購入平均年限法240250005,1,24016102011機(jī)器機(jī)器設(shè)備糖果車間使用中19990101購入平均年限法8430000086,25,8416102012烤箱機(jī)器設(shè)備糖果車間使用中19990101購入平均年限法362000014,3616102021設(shè)備機(jī)器設(shè)備乳酸車間使用中19990101購入平均年限法7212500047,10,7216102022烘干機(jī)機(jī)器設(shè)備乳酸車間使用中19990101購入平均年限法967500012,8,9616102031設(shè)備機(jī)器設(shè)備機(jī)修車間使用中19990101購入平均年限法607800038,4,6016102032電焊機(jī)機(jī)器設(shè)備機(jī)修車間使用中19990101購入平均年限法3620001,361610304大貨車運(yùn)輸工具運(yùn)輸車隊(duì)使用中19990101購入平均年限法4834000055,40,481610401儲(chǔ)藏柜其他設(shè)備糖果車間使用中19990101購入平均年限法72250009,1,721610402儲(chǔ)藏柜其他設(shè)備乳酸車間使用中19990101購入平均年限法72150005,1,721610403儲(chǔ)藏柜其他設(shè)備機(jī)修車間使用中19990101購入平均年限法4850003,481610404儲(chǔ)藏柜其他設(shè)備運(yùn)輸車隊(duì)使用中19990101購入平均年限法4850003,481610405儲(chǔ)藏柜其他設(shè)備廠部使用中19990101購入平均年限法10823500020,12,1083. 其他科目初始數(shù)據(jù)所有科目除錄入期初余額以外，還要按照期初余額的方向和金額錄入相應(yīng)的“累計(jì)借方”或“累計(jì)貸方”。第二部分 日常處理：1999年12月份業(yè)務(wù) 1999年12月業(yè)務(wù)資料見《企業(yè)會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)教程》p20118，有關(guān)進(jìn)銷存、固定資產(chǎn)、工資費(fèi)用分配的業(yè)務(wù)，不應(yīng)在賬務(wù)處理模塊中填制“記帳憑證”，而應(yīng)該通過相應(yīng)的模塊由系統(tǒng)自動(dòng)生成“記帳憑證”。 2) 本業(yè)務(wù)不做“外購收貨單”，因?yàn)樨浬形吹?18號(hào)業(yè)務(wù)填制步驟（參照11號(hào)、8號(hào)）：注意：1) 運(yùn)費(fèi)可按7%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅599*7%=；2) 共同性運(yùn)雜費(fèi)（+599*93%=645 ）按重量分?jǐn)偺盍羞M(jìn)入“購貨單”中的采購費(fèi)： 白砂糖應(yīng)負(fù)擔(dān)的共同性運(yùn)雜費(fèi)： 645/（25+8+10）*25=375元； 葡萄糖應(yīng)負(fù)擔(dān)的共同性運(yùn)雜費(fèi)： 645/（25+8+10）*8=120元； 飴糖應(yīng)負(fù)擔(dān)的共同性運(yùn)雜費(fèi)： 645/（25+8+10）*10=150元；3) 材料采購實(shí)際成本： 165100+599*93%+=165745；21號(hào)業(yè)務(wù)填制步驟（參8號(hào)）：1) “存貨”→‘增加’按鈕→“外購收貨單”。審核與制單人不能為同一操作員，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。操作方法與修改記帳憑證相同。另外，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)您所選定的折舊計(jì)算方法以及有關(guān)折舊要素，計(jì)算出預(yù)計(jì)每期折舊額及折舊率，供您參考?！肮べY” →“核算方法”→“計(jì)算方法”選項(xiàng)卡→通過雙擊“項(xiàng)目”，單擊“運(yùn)算符”或“條件”輸入工資計(jì)算公式。2. 錄入職員基本情況 “維護(hù)”→“核算項(xiàng)目” →在“類別”框中選中“部門”→單擊“增加”按鈕，增加部門代碼和部門名稱→再在“類別”框中選中“職員”→單擊“增加”按鈕→增加職員的基本情況，如圖所示。錄入增加的固定資產(chǎn)內(nèi)容。）：在代碼框中輸入要減少的固定資產(chǎn)代碼，或單擊輸入框右邊的查看按鈕查看選擇固定資產(chǎn)項(xiàng)目。查看完畢后可以對(duì)此張憑證審核并簽章，按下按鈕即表示審核通過，并在審核人處進(jìn)行了簽章。2) 在“購貨單據(jù)”中單擊“記帳憑證”按鈕，生成一張記帳憑證，并把憑證字改為“記”，單擊“保存”按鈕；3) 在“購貨單據(jù)”中單擊“外購收貨單”按鈕，自動(dòng)生成一張與之相應(yīng)的外購收貨單，輸入單據(jù)號(hào)，選擇存放地點(diǎn)為2號(hào)倉庫，單擊“保存”按鈕；4) 再次在“購貨單據(jù)”中單擊“記帳憑證”按鈕，生成一張記帳憑證，并把憑證字改為“記”，單擊“保存”按鈕；8號(hào)業(yè)務(wù)填制步驟：1) 先填制購貨單：“購銷存”模塊，購貨→‘增加’按鈕→“購貨單”； 注意：本題的運(yùn)費(fèi)（400元）可按7%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，余下的93%（400*93%=372）和裝車費(fèi)（48元）共420元（372+48=420）應(yīng)計(jì)入材料采購成本，即計(jì)入“購貨單”中的“采購費(fèi)用”。第三，檢查“結(jié)存數(shù)量”是否等于“累計(jì)收入數(shù)量”，“結(jié)存金額”是否等于“累計(jì)收入金額”，如果不等則修改過來。3) “基本生產(chǎn)成本”科目下增加“硬、奶糖共耗”明細(xì)科目。（注意：在稅率一欄直接輸入17即可，系統(tǒng)自動(dòng)將稅率設(shè)置為17%）三、 用戶及權(quán)限設(shè)置 工具→用戶授權(quán)→(在“用戶組設(shè)置”中，先選取“缺省組”，然后再選擇“修改”，將其修改為“工資核算組”，再選擇“新增”，增加“進(jìn)銷存核算組”等其他組別，這樣是為了避免以后在不同帳套之間復(fù)制權(quán)限時(shí)，由于各自的組別數(shù)不同，而導(dǎo)致需重新調(diào)整權(quán)限。2. 憑證：采用通用記賬憑證，字：記；在“帳套選項(xiàng)——憑證”中，將“增加和修改憑證時(shí)，允許改變憑證字號(hào)”、“保存后立即新增”兩項(xiàng)打勾選上。四、 核算項(xiàng)目設(shè)置1. 往來單位2. 部門代碼代碼名稱01糖果車間02乳酸車間03機(jī)修車間04運(yùn)輸車隊(duì)05廠部06醫(yī)務(wù)室07其他08經(jīng)營性出租3. 職員代碼代碼姓名部門類別性別生日文化程度地址電話職務(wù)入職日期離職日期銀行帳號(hào)001陳東廠部廠部行政男碩士廠長328801002王蘭廠部廠部行政女大學(xué)副廠長328802003張銳廠部廠部行政男大學(xué)科長328803004李可廠部廠部行政男大?？茊T328804005劉威廠部廠部行政男大學(xué)科長328805006鐘回民廠部廠部行政男大學(xué)科長3288060