【正文】 、文件、合同的整理及保存歸檔； 、愛護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。 3. 根據(jù)會務(wù)組要求，進(jìn)行結(jié)算； 4. 提前作好人員安排，必要時從財務(wù)部辦公室抽調(diào)人員，參與結(jié)算； 5. 如有 會務(wù)組統(tǒng)一結(jié)算，會前須押支票，待會議結(jié)束后，準(zhǔn)備好所有帳單，經(jīng)會議主辦單位審核后結(jié)算。 十一、倉庫安全管理制度 1. 倉庫為商品和物資保管重地，除倉管員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入倉庫； 2. 因業(yè)務(wù)、工作需要進(jìn)入倉庫的人員，在進(jìn)入倉庫時，必須先 辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉管員的陪同下進(jìn)行，不能獨(dú)自進(jìn)倉。 八、雜項(xiàng)單 1． 雜項(xiàng)單：用于各部門賠償收費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、麻將收入，以及代收款等其他收入； 2． 雜項(xiàng)單由財務(wù)室統(tǒng)一管理，領(lǐng)用時應(yīng)登號造冊； 3． 雜項(xiàng)單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財務(wù)。 十、申購單 1． 申購單：一式四聯(lián)，用于各部門申購所需物品使用的單據(jù)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2． 部門申請→采購部經(jīng)理審核→財務(wù)部核價審批→總經(jīng)理審批； 3． 物 品申購單須同發(fā)票，入庫單一并報帳，方可生效； 4． 申購單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)采購部，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給倉庫，第四聯(lián)部門留存。 十二、倉庫防火安全制度 1． 倉庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、使用明火和攜帶火種進(jìn)入 倉庫（設(shè)置明顯的告示牌）； 2． 倉庫門口及通道不得堆放任何雜物，要保持通道暢通，周圍不得堆入易燃易爆物品； 3． 根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類、分庫存放。 4） 團(tuán)隊延時離店，須經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，否則按當(dāng)日房價收取相應(yīng)費(fèi)用。遵守外匯管理制度； ，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊； ，了解客人需求，征求收集客人意見，并 上報上級； ，必須做到嚴(yán)格按規(guī)定辦理，不得向任何人泄漏有關(guān)營業(yè)收入情況，資料及數(shù)據(jù)； ，不得以白條抵庫，一切營業(yè)收入不準(zhǔn)坐支，不經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不得在營業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門或任何個人； 。負(fù)責(zé)酒店資金的總核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)作和管理，根據(jù)酒店經(jīng)營狀況，編制整個酒店的年度財務(wù)預(yù)算，結(jié)合本酒店經(jīng)營活動的具體實(shí)際情況，制定本酒店財務(wù)部工作崗位職責(zé)。 第三節(jié) 部門運(yùn)行工作流程及操作規(guī)程 ? 工作流 程 一 、核單員工作流程 1. 每日審核各收銀點(diǎn)、各班次送審的帳單及原始單據(jù)是否準(zhǔn)確無誤； 2. 客房房租收入審計：核對酒店實(shí)際出租率是否正確，銷售價格是否中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 符合規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、復(fù)核前廳結(jié)帳與實(shí)開發(fā)票的審查，審核各種簽單、掛帳、信用卡、現(xiàn)金的收入情況，審核各營業(yè)點(diǎn)消費(fèi)的優(yōu)惠折扣以及未離店客人的應(yīng)收款； 3. 餐飲收入審計：核對帳單、點(diǎn)菜單、發(fā)票是否連續(xù)，單據(jù)的作廢、打折以及電腦流水號的連續(xù)性是否正確，符合標(biāo)準(zhǔn)；復(fù)核食品、酒水、香煙、服務(wù)費(fèi)、其它收費(fèi)項(xiàng)目是否正確； 4. 商場收入審計：核對銷售明細(xì)表，商品明細(xì)單，發(fā)票是否連續(xù)單據(jù)的作廢 以及商品的折扣等是否符合規(guī)定； 5. 其它收入的審計：包括電話費(fèi)收入、商務(wù)中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)審核； 6. 經(jīng)過審核無誤后編制“營業(yè)收入日報表”，并在各班次收銀點(diǎn)繳款單上蓋章確認(rèn)，以示正確無誤； 7. 發(fā)現(xiàn)問題做好稽核記錄，及時上報。凡帳單上增減調(diào)整，必須由餐飲的當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，否則將追究收銀員的責(zé)任，對作廢的 order 單需要由餐飲當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，并將作廢的一式四聯(lián)交給收銀員回收財務(wù)部； 2. 營業(yè)結(jié)束后，各個廚房把 order 單，傳菜聯(lián)按號碼順序整理好交財務(wù)部審核； ? 新增菜式、變更菜價的操作程序 1. 餐飲部如需新增菜式或變更菜價，應(yīng)填制由餐飲總廚簽署的“菜價變動（增、減）報告”，并編制標(biāo)準(zhǔn)成本，提出建議價； 2. 將此報告交與財務(wù)部成本會計計算出成本率，呈與財務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)； 3. 審核完畢后，再由財務(wù)部成本會計按正確的成本類別輸入電腦售價； 4. 告知收銀員注意變更，以免給客人提供不正確信息； 三、其他程序 ? 應(yīng)收帳款的結(jié)帳程序 1. 收銀點(diǎn)根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理； 2. 如是掛至后臺的帳務(wù)，后臺則需核對掛帳是否有效、真實(shí)，整理歸檔； 3. 財務(wù)部根據(jù)收銀報告及時催收； 4. 收到帳款時，將款交與出納，并在電腦中將掛帳埋尾為相應(yīng)方式； 5. 月終根據(jù)收款情況，報出應(yīng)收帳款分析表； ? 應(yīng)付帳款付款程序 1. 核對原始單據(jù)，包括申購單、收貨單，付款合同或者協(xié)議、發(fā)票等各種票據(jù)，看是否正確無誤； 2. 然后報財務(wù)經(jīng)理審核，總 經(jīng)理審批； 3. 出納根據(jù)審批手續(xù)齊備的原始單據(jù)付款； ? 盤點(diǎn)工作程序 盤點(diǎn)工作是酒店進(jìn)行成本控制的主要手段之一，是進(jìn)行成本核算的重要環(huán)節(jié)，為能準(zhǔn)確有效地進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)酒店財務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，特制定以下盤點(diǎn)工作程序： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1. 財務(wù)部負(fù)責(zé)在每次盤點(diǎn)前將“盤存安排表”發(fā)至各部門，各盤點(diǎn)部門嚴(yán)格按盤存安排表的時間安排好盤點(diǎn)人員，并在盤點(diǎn)之前做好準(zhǔn)備工作。 3）內(nèi)容： a. 財務(wù)經(jīng)理傳達(dá)酒店例會有關(guān)會議精神。 十三、中式 ORDER 單 1． 中式 ORDER 單一式四聯(lián)； 2． 第一聯(lián)廚菜部，第二聯(lián)收銀，第三聯(lián)傳菜，第四聯(lián)樓面。 五、預(yù)收房租收據(jù) 1． “預(yù)收房租收據(jù)”是收銀員在收取客人押金時所開出的憑證； 2． 預(yù)收房租收據(jù)須客人親筆簽字； 3． 預(yù)收房租收據(jù)一式 三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)（收據(jù)）給客人，第三聯(lián)（結(jié)算）放入客人的帳夾中； 4． 客人退房時，收銀員應(yīng)將客人手中的第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）收回； 5． 收銀員應(yīng)將第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）第三聯(lián)與存根聯(lián)訂在一起蓋上作廢章一并作廢。 6． 嚴(yán)禁套取外幣，也不得違章代辦兌換手續(xù)，嚴(yán)禁利用職務(wù)之便，私自兌換外幣。如客人有異議，請大堂副理出面協(xié)助解決。 六、 前廳收銀領(lǐng)班 崗位名稱：前廳收銀領(lǐng)班 直接上級：核單員、前廳主管 具體職責(zé)： 1. 對直屬上級負(fù)責(zé)； 2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊》和各項(xiàng)規(guī)章制度； 3. 每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否符合規(guī)定； 4. 不折不扣的貫徹酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和上級決議通知精神，做好上傳下達(dá)； 5. 以最佳的工作面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時留下一個好印象； 6. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用； 7. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記各項(xiàng)費(fèi)用、編碼和助記符號； 8. 負(fù)責(zé)安排所屬員工的排班和考勤、調(diào)班的批核，做好人力安排和協(xié)調(diào)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 9. 監(jiān)督所屬員工的工作和行為，處理屬下員工的紀(jì)律問題及時糾正和訓(xùn)導(dǎo)； 10. 負(fù)責(zé)酒店各代用券的領(lǐng)取、發(fā)放、回收整個流程的控制； 11. 負(fù)責(zé)隨時抽查收銀處備用金，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況； 12. 負(fù)責(zé)前臺收銀各種單據(jù) 、文件、合同的整理及保存歸檔； 13. 負(fù)責(zé)對發(fā)票的使用、保管和監(jiān)控； 14. 負(fù)責(zé)前廳收銀處備用物料的領(lǐng)用； 15. 定期或不定期對帳夾進(jìn)行抽查； 16. 負(fù)責(zé)客房應(yīng)收帳帳款的控制和追收； 17. 負(fù)責(zé)與相關(guān)部門、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通； 18. 負(fù)責(zé)及時發(fā)現(xiàn)收銀處存在的管理漏洞并提出解決方案； 19. 負(fù)責(zé)與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見，并上報上級； 20. 檢查交班本反映事項(xiàng)的落實(shí)情況； 21. 督導(dǎo)所屬員工妥善保管、愛護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。 五、 出納 崗位名稱：出納 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 管理對象：收銀員 具體職責(zé)： 1. 對財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)； 2. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理、檢查和清點(diǎn)每日各營業(yè)點(diǎn)所交現(xiàn)金，按幣類、幣值面額歸類整理，填制現(xiàn)金繳款單，及時送存銀行； 3. 負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、信用卡等，填制進(jìn)帳單，及時送存銀行辦理 結(jié)算轉(zhuǎn)帳； 4. 憑總經(jīng)理審批后的付款憑證并加以復(fù)核確認(rèn)后，辦理酒店各種付款結(jié)算業(yè)務(wù)； 5. 將歸類整理好的原始單據(jù)（收入、支出），按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，序中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 日序時逐筆登記現(xiàn)金明細(xì)日記帳和銀行存款明細(xì)日記帳，并將原始單據(jù)編號后轉(zhuǎn)交給核算會計，做到日清月結(jié)，帳款相符； 6. 每日根據(jù)營業(yè)收入情況如實(shí)編制“出納收入日報表”，根據(jù)各收銀點(diǎn)及收銀員的交款情況編制； 7. 負(fù)責(zé)對各種幣別的現(xiàn)金，銀行存款的對帳工作。（詳見投幣操作程序）； ，協(xié)助同事做好收款工作； ，填寫交班本，交接班。 3． 營業(yè)收入中的外匯轉(zhuǎn)帳憑證，在收到憑證的每二天即委托銀行轉(zhuǎn)帳。 二、領(lǐng)款單 1． 領(lǐng)款單：一式一聯(lián)，用于酒店內(nèi)部及對外結(jié)算付款的單據(jù)； 2． 領(lǐng)款人填寫→部門經(jīng)辦人簽字→部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→ 財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳； 3． 原始單據(jù)附后（做附件） 三、費(fèi)用報銷單 1． 費(fèi)用報銷單：一式一聯(lián)，用零碎支出的報銷，即不能用支票結(jié)算的單據(jù)。 二、財務(wù)部量化標(biāo)準(zhǔn) 1． 上班未提前 15 分鐘到崗參加班前會者扣 2 分； 2． 上下班不打卡扣 2 分，代人打卡對方各扣 10 分； 3． 上下班不 穿工衣、工鞋、襪、不戴工牌，儀表不達(dá)要求者扣 2 分； 4． 工作崗位衛(wèi)生不合格者扣 2 分； 5． 遲到、早退、以到崗時為準(zhǔn)，一次扣 2 分，超過 30分鐘作為曠工一天處理并作書面警告； 6． 上班時間看報、吃零食、聊天、聽音樂、看電視、干私話、打私人。 2．收銀員會議： 1）時間：原則上為每周 五 15:00（如遇特殊情況另作調(diào)整）； 2）參加人：核單員、出納、收銀員及其所在部門主管級以上人員； 3）主題：協(xié)調(diào)會議 雙方反映一周的工作情況，提出須與其他部門協(xié)調(diào)、溝通的問題以及工作中有待解決的問題。并于次月 1 日前將部門盤點(diǎn)結(jié)果及報損報告交財務(wù)部； 5. 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)每半年進(jìn)行一次，財務(wù)部成本會計與各部門二級資產(chǎn)管理員（部門指定專人負(fù)責(zé)、兼職）一起對各類資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號、擺放地點(diǎn)及損壞情況 進(jìn)行認(rèn)真記錄，并與原始記錄核對； 6. 盤點(diǎn)完畢后，財務(wù)成本核算會計撰寫盤點(diǎn)報告，真實(shí)反映物品的盤盈、盤虧，于次月 8 日前報財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù)部經(jīng)理批示后作相應(yīng)部門實(shí)物帳，并作帳務(wù)處理； ? 發(fā)票管理程序 1. 將購買回的發(fā)票按類別造冊登記； 2. 領(lǐng)用時順號發(fā)放，并標(biāo)明領(lǐng)用時間、地點(diǎn)、領(lǐng)用人； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3. 不得跳號使用，住宿發(fā)票作廢時加注“作廢”章，應(yīng)三聯(lián)齊全； 4. 回銷時，在發(fā)票登記本上填寫使用金額、時間、地點(diǎn)、回銷人，發(fā)票存根應(yīng)保存五年； 5. 發(fā)票應(yīng)根據(jù)實(shí)際消費(fèi)金額開出，不多開、偽開，核單員根據(jù)存根每日進(jìn)行復(fù)核； 6. 每日做出發(fā)票使用報告； ? 帳單管理 程序 1. 由財務(wù)部統(tǒng)一管理； 2. 發(fā)放時做好登記，包括使用地點(diǎn)、時間、領(lǐng)用人、號碼； 3. 發(fā)放時順號發(fā)放，使用順號使用，不得跳號、缺號，作廢兩聯(lián)齊全，且標(biāo)注原因，請部門經(jīng)理簽字； 4. 審計根據(jù)日報回銷，存根應(yīng)保存五年； 第四節(jié) 財務(wù)部管理制度 為加強(qiáng)酒店管理，規(guī)范酒店財務(wù)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》制定本制度： 一、貨幣管理制度 1. 酒店的貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和信用證存款，銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、外埠存款等其他貨幣資金； 2. 酒店對外付款一般采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，如采用現(xiàn)金結(jié)算，應(yīng)符合《現(xiàn)金 管理暫行條例》及其《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定； 3. 酒店管理當(dāng)局，必須建立健全內(nèi)部牽制、控制制度； 1） 現(xiàn)金內(nèi)部控制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制，相互牽制，實(shí)行錢帳分離，現(xiàn)金收支出納，會計核算憑證，通過會計相互監(jiān)督； 2） 空白銀行憑證和預(yù)留印鑒要分開保管，不得一個人兼任； 4. 建立健全嚴(yán)格的開支審核、審批制度： 1） 在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金（現(xiàn)金限額待定），所有超限額的支出，必須以支票或其它轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，特殊情況，須總經(jīng)理親筆簽字批準(zhǔn)，方可付現(xiàn)； 2） 所有開支必須經(jīng)過授權(quán)審核人審批，報送總經(jīng)理批準(zhǔn)，實(shí)行一支筆的審批制度； 5. 出納應(yīng)根據(jù)酒店制定的付款和 費(fèi)用核銷的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核每筆中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 業(yè)務(wù)，是否辦理了相應(yīng)的審批手續(xù)，不符合規(guī)定的應(yīng)退回；如出納憑不符合手續(xù)的憑證付款的，由出納負(fù)責(zé)追回，造成損失的應(yīng)予賠償； 6. 出納收取各營業(yè)點(diǎn)的現(xiàn)金，必須于當(dāng)日 16： 00 時前全部存入銀行不得坐支現(xiàn)金和挪用現(xiàn)金，違者按偷竊論處； 7. 出納保險柜內(nèi)，不得存放個人財物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，全部沒收； 8. 周轉(zhuǎn)金是酒店財務(wù)部借支給酒店各營業(yè)點(diǎn)收款崗的專項(xiàng)款項(xiàng)，只可用于收錢找零，支付客人預(yù)收款，外幣兌換等用途，不得擅自挪用和轉(zhuǎn)借他任； 9. 各營業(yè)點(diǎn)收銀員在收取錢，物品等需在帳單，報表上加蓋私章，以示責(zé)任； 10. 出納 報帳完畢后，須在原始單據(jù)上加蓋核銷印章或現(xiàn)金付訖，轉(zhuǎn)帳付訖印章 ，以示原始單據(jù)已報銷； 11. 收銀員，出納員在操作運(yùn)作中，收取的假幣及現(xiàn)金的短款由責(zé)任人自行全額賠付