【正文】 目應(yīng)充分注意自然災(zāi)害和病蟲害等風(fēng)險因素,建立有效的預(yù)防預(yù)警機制,可以有效減少風(fēng)險損失。五、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測算生產(chǎn)能力預(yù)測根據(jù)項目建設(shè)計劃及進(jìn)度安排，第一年為建設(shè)期，第二、三、四年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按40%、60％、80%，第五年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份100％。2007年8月完成項目勘查設(shè)計及開工準(zhǔn)備。蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜，水池開挖成型后，池內(nèi)層涂厚60mm的C20砼，池底要求砼厚100mm。（1）主干道和支路項目區(qū)通車道路設(shè)計為主干道和支路。山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。輔助生產(chǎn)設(shè)施：包括土壤改良、給水、排水、道路、供電、通訊、防護(hù)林及倉庫棚窖、機具檢修、化糞池、消防、科研、溫室等工程。二、建設(shè)目標(biāo)及任務(wù)本項目建設(shè)目標(biāo)是擬建成一個集品種選育、新技術(shù)開發(fā)、應(yīng)用示范以及工廠化、規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化為一體，具有先進(jìn)水平的花卉苗木繁育與高新技術(shù)生產(chǎn)示范基地。十、項目實施計劃：2007年7月～2008年8月。本項目是一項見效快，經(jīng)濟效益高，風(fēng)險性少的項目，符合可持續(xù)發(fā)展要求的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項目。400萬＝3年所得稅稅后投資回收期為：投產(chǎn)期+穩(wěn)產(chǎn)期＝投產(chǎn)期+（總投資投產(chǎn)期稅后利潤）/穩(wěn)產(chǎn)期年稅后利潤＝1年+（1000萬150萬）247。角保護(hù)范圍內(nèi)，避雷線（除終端桿外）應(yīng)每桿作一次接地；（10）采用新工藝、新技術(shù)、新材料或者使用新設(shè)備，必須了解、掌握其安全技術(shù)特性，并采取有效的安全防護(hù)措施；（11）使用過的機械設(shè)備要清理干凈，做好防火工作。培訓(xùn)和技術(shù)推廣采用四種方式：舉辦培訓(xùn)班、編印培訓(xùn)與技術(shù)手冊、建立技術(shù)推廣示范區(qū)、技術(shù)承包與入股等。（2）強化造林作業(yè)工序管理。固定專班包括：基地行政負(fù)責(zé)人1人、工程技術(shù)負(fù)責(zé)人2人、財務(wù)人員1人、營銷人員1人、技術(shù)工人5人，共10人。二、項目市場風(fēng)險分析（一）項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析產(chǎn)品市場風(fēng)險因素主要是未來某花卉苗木基地規(guī)模的擴大可能導(dǎo)致的花卉苗木市場飽和甚至供大于求的情況。年營業(yè)額達(dá)9000萬元。政策支持國家和地方政府大力支持花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了政策保障。經(jīng)濟效益通過四年打造，在“政府引導(dǎo)，市場主導(dǎo)”模式下，潼南菜花節(jié)正成為遠(yuǎn)近聞名的旅游品牌。 第六節(jié) 川渝地區(qū)主要花卉節(jié)舉辦情況一、墊江牡丹花節(jié)花卉節(jié)簡介墊江縣的牡丹花海位于太平鎮(zhèn)，分布于明月山一帶，總面積約兩萬畝，其中僅百靈山、愷之峰、太平湖玉指島等三個精品園便達(dá)5000余畝，盛開之時蔚為壯觀。外來盆花銷售量在某盆花市場上也比較多，品種主要有發(fā)財樹、巴西鐵、南洋杉、馬拉巴棘、橡皮樹、酒瓶蘭、散尾葵、霸王鞭、鵝掌柴、鳳梨（鴻運當(dāng)頭）、白掌（一帆風(fēng)順）、紅掌、黃金珊瑚、紅背桂、紅繼木、蟹爪蘭、麒麟掌、龍骨、兔心蕨、紐扣蕨等。 三是拉長產(chǎn)業(yè)鏈條。從年初落戶至今，該基地前期工程已完成土地流轉(zhuǎn)1000余畝，播種玫瑰等花種80余畝，移栽以月季為主的幼苗300余畝，其他種類的苗木正處于緊密鑼鼓的移栽中。自園區(qū)建立以來，由北京林業(yè)大學(xué)完成了園區(qū)概念性規(guī)劃，某市規(guī)劃設(shè)計院完成園區(qū)核心區(qū)11平方公里的控制性詳細(xì)規(guī)劃；投入人民幣2億多元，建成占地105畝、建筑面積3萬平方米的某市農(nóng)業(yè)展覽中心和相關(guān)的配套設(shè)施、環(huán)境工程；培植發(fā)展了以皇田、天子、德馨、天五等花卉龍頭企業(yè)和觀光休閑農(nóng)業(yè)園區(qū)，皇田現(xiàn)代農(nóng)業(yè)公司成為大陸最大的安祖花繁育、生產(chǎn)、出口基地，花木基地達(dá)8000多畝。日本的花卉生產(chǎn)以農(nóng)戶為主，一個農(nóng)戶一般只生產(chǎn)一種花卉的幾個品種，專業(yè)化程度相當(dāng)高；哥倫比亞有100多個花卉農(nóng)場大都在20~30hm2以上，并且一個農(nóng)場只生產(chǎn)2~3個品種，便于規(guī)模化、專業(yè)化生產(chǎn)。（六）交易市場條件較差目前主城幾個主要花卉市場，條件均比較差，不利于花卉產(chǎn)業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。這與某市的直轄市身份，西部經(jīng)濟領(lǐng)航者的地位是不相稱的，也不能滿足市民日益增長的消費需求。第三節(jié) 結(jié)論一、建設(shè)規(guī)模：建設(shè)面積500畝 二、產(chǎn)品種類：一品紅、吊蘭、文竹、蘆薈、龜背竹、仙客來、君子蘭、常青藤、鐵樹、菊花、金橘、石榴、半支蓮、月季花、山茶、石榴、米蘭、雛菊、臘梅、萬壽菊、玫瑰、桂花、紫羅蘭、茉莉、檸檬、薔薇、石竹、鈴蘭、紫薇、虎皮蘭、虎尾蘭、龍舌蘭、褐毛掌、伽藍(lán)菜、景天、落地生根、培鳳梨、大多數(shù)花卉經(jīng)銷商單純追求利潤，盲目跟風(fēng)，從外地引進(jìn)洋樹洋花洋草，忽視或蔑視本土植物。（八）產(chǎn)品檔次較低目前某市場大部分都為傳統(tǒng)的低品質(zhì)花卉，特色高端花卉比較少見。福建漳州則潛心發(fā)展水仙花和閩南榕樹盆景，從而“花名”遠(yuǎn)揚。長廊內(nèi)氣候溫和，雨量充沛，無霜期長，土地肥沃，水電路通訊等基礎(chǔ)設(shè)施條件較好，是中外客商發(fā)展花卉的理想之地。目前，全國知名的三大林木種苗花卉交易中心分別是浙江蕭山、安徽肥西和四川溫江。第四節(jié) 某花卉市場需求情況一、需求情況概述花卉消費需求是影響某花卉業(yè)競爭力的重要因素?；ɑ苁袌龅膬r格穩(wěn)中有降，尤以香石竹、月季等大宗鮮切花產(chǎn)品的降幅較大（應(yīng)視為合理性的降價），分別達(dá)30％和50％?；ɑ芄?jié)規(guī)劃到2015年，打造成國家4A級景區(qū)。石象湖畔鮮花如海，四季如春，引進(jìn)荷蘭國花郁金香和世界各種名貴花卉，建設(shè)了中國西部國際花卉基地，并舉辦了全亞洲最大規(guī)模的郁金香展。所以花卉苗木市場蘊藏著巨大的潛力。第三章 市場營銷策略與市場風(fēng)險分析一、市場營銷策略在競爭激烈的花卉苗木市場中經(jīng)營者要想使自己的苗木具有競爭力，除了采用新的品種，新的技術(shù)以外，營銷策略的正確在整個花卉苗木經(jīng)營中顯得越來越重要?？梢?，從長遠(yuǎn)看，該項目產(chǎn)品都是市場的導(dǎo)向，不會出現(xiàn)供大于求的狀況。由于基地的示范效應(yīng)，將推動全區(qū)名優(yōu)經(jīng)濟林產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并帶動周邊農(nóng)戶，輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，共同發(fā)展名優(yōu)經(jīng)濟林（花卉）產(chǎn)業(yè)。（3）全面加強新造林地的撫育管護(hù)工作，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，及時實施擴穴培土、割灌除草、澆水施肥等撫育作業(yè)。森林防火任務(wù)較重。第五章 項目投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)（1）國家計委《投資項目可行性研究指南》；（2）根據(jù)某市建設(shè)工程概算定額材料價格及稅金等，并參照某近期施工的同類建設(shè)的各項工程單位的預(yù)、概算指標(biāo)計算。1000萬*100%＝39%所得稅后年平均收益率為：年平均收益/總投資*100%＝{（投產(chǎn)期利潤+穩(wěn)產(chǎn)期利潤）/收益期}/總投資*100%＝{（150萬+5700萬）/20年}247。第一章 總 論第一節(jié) 項目提要一、項目名稱：現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園花卉苗木基地一期工程建設(shè)項目二、建設(shè)性質(zhì)：新建三、項目業(yè)主：**景觀規(guī)劃設(shè)計建設(shè)有限公司四、建設(shè)地點：**區(qū)五、項目建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容項目苗木基地園總規(guī)模3000畝，其中紅梅基地300畝。**集團作**最大的地產(chǎn)集團之一，也是花卉苗木的最大消費者，其花卉苗木供應(yīng)基地暨對口支援**庫區(qū)項目**區(qū)10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設(shè)項目，被作為**區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的試驗園，本項目作為該項目的首期工程，規(guī)劃建設(shè)1500畝示范園核心區(qū)示范基地，該項目的建設(shè)對****10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設(shè)的順利實施，對**區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試驗，對帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民移民增收致富，對保障**集團園林花卉苗木需求有著重要意義。項目區(qū)有明顯區(qū)域范圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、分類、分期實施，進(jìn)行集中連片建設(shè)。第二節(jié) 工程建設(shè)方案一、總平面布置總平面設(shè)計應(yīng)根據(jù)自然地形，生產(chǎn)工藝、功能區(qū)劃以及與外部銜接等要求，因地制宜地合理安排。無性繁殖區(qū)：應(yīng)依據(jù)樹種生物學(xué)特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。靠山坡一側(cè)修筑截洪溝攔截山洪，保證生產(chǎn)設(shè)施安全。（6）灌溉方式為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據(jù)實際需要設(shè)計庫、塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應(yīng)根據(jù)貯水量確定。二、估算范圍本項目投資估算范圍包括：1500畝苗木基地園（含20畝苗圃）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設(shè)費用、基本預(yù)備費等全部工程費用。（2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本,按年銷售金額10%測算。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強經(jīng)營管理，建立嚴(yán)格的管理制度和保障措施。七、財務(wù)報表主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表3） 總成本費用估算表（附表4） 損益表（附表5） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表6） 資金來源與運用表（附表7）八、財務(wù)評價指標(biāo)及結(jié)論內(nèi)部收益率 ＝％＞Ic財務(wù)凈現(xiàn)值 ＝＞0投資回收期 ＝（含建設(shè)期）＜10年投資利潤率＝％上述指標(biāo)表明，項目財務(wù)評價均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有較好的盈利能力，財務(wù)評價可行。本項目按新建項目進(jìn)行財務(wù)評價。二、建設(shè)進(jìn)度安排本項目根據(jù)其不同子項的建設(shè)內(nèi)容和作用，建設(shè)安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性，具體安排如下：時 間項 目2007年7月完成項目的立項，可行性報告編制及審批。蓄水池和蓄糞池按種植地實際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造，其中：有效容積90m3，規(guī)格為長寬高109m；有效容積40m3，規(guī)格為長寬。主干道主要便于外部運輸車輛的進(jìn)出, 如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運輸；支道為機耕道，主要為內(nèi)部運輸服務(wù)。在排水良好地區(qū)可寬些，反之則窄些。三、項目工程設(shè)計構(gòu)成生產(chǎn)設(shè)施：作業(yè)區(qū)工程。通過建設(shè)好花卉苗木基地及銷售環(huán)節(jié)，形成產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的快速發(fā)展。％；％；％；；，總體盈利能力較好。項目建設(shè)起點高，技術(shù)先進(jìn)，布局合理；項目區(qū)地理位置優(yōu)越，氣候適宜，交通便利，產(chǎn)品市場前景廣闊；項目技術(shù)成熟，種植成效大，投資報酬高，環(huán)境污染??；輻射帶動強，項目建成后能取得明顯的社會、經(jīng)濟、生態(tài)效益，有利新型生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)，有利產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，有利增加農(nóng)民收入。序號年份項目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期2013年2014年2015年32年平均生產(chǎn)負(fù)荷100%100%1產(chǎn)品銷售收入112銷售稅金及附加0003總成本費用4銷售利潤5所得稅6稅后利潤7可供分配利潤8盈余公積金9未分配利潤六、投資回收期所得稅稅前投資回收期為：投產(chǎn)期+穩(wěn)產(chǎn)期＝投產(chǎn)期+（總投資投產(chǎn)期利潤）/穩(wěn)產(chǎn)期年利潤＝1年+（1000萬200萬）247。在配電電路和變、配電裝置附近工作時，應(yīng)考慮安全距離；（7）對危險場所使用標(biāo)示牌標(biāo)志，設(shè)備特殊結(jié)構(gòu)的標(biāo)志用型號標(biāo)志；（8）除空調(diào)插座外，所有插座回路均設(shè)漏電斷路器保護(hù)；（9）地力線在避雷線的25176。培訓(xùn)內(nèi)容包括種植材料的選擇、栽植技術(shù)和經(jīng)營管理等三大類別。造林主要工序及檢查驗收的相關(guān)人員，要先培訓(xùn)、后上崗。（三）勞動定員苗木基地經(jīng)營管理人員配置采取“固定專班、按生產(chǎn)季節(jié)雇請零時工”的模式進(jìn)行安排。成立專門營銷部門項目建設(shè)單位成立銷售部，與大型綠化公司取得長期聯(lián)系，建立固定的銷售聯(lián)盟，保證產(chǎn)品的穩(wěn)定銷售。所在地交通方便，離居民區(qū)近，是渝中區(qū)最理想的鮮花批發(fā)場所。這種社會氛圍為花卉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了深厚的社會基礎(chǔ)。接待游客數(shù)量潼南第一屆油菜花節(jié)游客量達(dá)23萬人次，第二屆游客量達(dá)46萬人次，第三屆達(dá)到60萬人次，2012年第四屆達(dá)100萬人次。各大、中城市和縣鎮(zhèn)的花店大量涌現(xiàn)，國內(nèi)花店由1991年的1100多個，發(fā)展到現(xiàn)在的15000多個，增長了10余倍。其中杜鵑、雞冠花、萬壽菊、報春花、彩葉草、一品紅等作為市街綠化的主打品種。目前，花木苗木種植面積發(fā)展到1萬多畝，品種上百個。首期啟動570畝生產(chǎn)基地核心區(qū)建設(shè)，投資約500萬元；第二期啟動科研基地配套設(shè)施建設(shè)（包括專家樓、實驗樓、辦公樓、科研設(shè)備等），投資約2000萬元；第三期啟動觀光游覽基地建設(shè)（包括接待中心、休閑避暑中心等），投資約6000萬元?；ɑ軋@區(qū)分布在中梁山、縉云山之間的平壩和淺丘地帶，區(qū)內(nèi)自然資源豐富，氣候適宜，水、電、氣、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施完善，信息快捷，產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)，是發(fā)展園林花卉苗木產(chǎn)業(yè)、休閑旅游業(yè)的理想勝地。許多花卉公司甚至大型跨國公司，十幾公頃的溫室往往只生產(chǎn)某種花卉的幾個品種。（五）營銷模式落后現(xiàn)行的信息交流和營銷方式還不能完全跟上花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需求，花卉電子商務(wù)交易短期內(nèi)難以實現(xiàn)。%。丁香、茉莉、玫瑰、紫羅蘭、薄荷爬山虎、葡萄、牽?；ā⒆咸?、薔薇、滴水觀音等三、主要建設(shè)內(nèi)容：（1）花卉示范基地：500畝；（2）生產(chǎn)用道路：4km；（3）給水：1km； (4) 排水：1km；（5）泵站：1座；（6）蓄水池：500m3；(7) 給水點:2個（8）噴灌設(shè)施：1套； （9）病蟲防治設(shè)備：1套； (10) 運輸車輛：1輛。輕視新品種的培育，特種花卉的栽培技術(shù)無法掌握，花卉的質(zhì)量也無法保證。（九）產(chǎn)品價格較高花卉產(chǎn)品價格偏高，使很大一部分消費者無法承擔(dān)。我國其他省市專業(yè)化批量生產(chǎn)的品種有天津、山東的仙客來，湖南的紅檵木，北京的一品紅、菊花，江蘇的比利時杜鵑、月季，廣東的蘭花，浙江的茶花，云南的球根海棠，倒掛金鐘，蘭州的大麗花，四川的多花報春等。長廊內(nèi)有市級重點工程—某市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)。這三個中心各具特色，共同點是擁有大面積、大規(guī)模、集中成片的苗圃，并在此基礎(chǔ)上建設(shè)市場。龐大的消費人群、較高的經(jīng)濟發(fā)展水平、先進(jìn)的花卉文化，構(gòu)成了某花卉的巨大消費空間。二、 產(chǎn)業(yè)化區(qū)域性分工，花卉流通形成大市場從國內(nèi)花卉的生產(chǎn)格局和中遠(yuǎn)期發(fā)展趨勢來看，鮮切花生產(chǎn)將以云南、廣東、上海、北京、四川、河北為主；浙江、江蘇等地的綠化苗木在國內(nèi)占有重要份額；盆花則遍地開花，并涌現(xiàn)一批地方優(yōu)勢名品，如江蘇華盛的杜鵑、天津的仙客來、廣東的蘭花、福建的多肉植物等。經(jīng)濟效益墊