【正文】 年，生產(chǎn)負(fù)荷為生產(chǎn)經(jīng)營期第一年100%達(dá)產(chǎn)。（詳見表B7基5工資及福利利費(fèi)估算表）d）修理費(fèi)取折舊費(fèi)的50％。從項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表計算結(jié)果來看，所得稅后Pt=，所得稅前Pt=。計算公式：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債100%從表B14計算結(jié)果來看，表明本項(xiàng)目償還流動負(fù)債的能力較強(qiáng)。第十四章 風(fēng)險分析第一節(jié) 項(xiàng)目風(fēng)險預(yù)測①市場風(fēng)險隨著WTO的深入，擁有先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)及工藝水平的國外廠商仍將主控高端產(chǎn)品市場，國內(nèi)軸承廠家必須在高端產(chǎn)品領(lǐng)域做好國際競爭的全方位準(zhǔn)備，以應(yīng)對日益激烈的市場競爭。第十五章 建議由于本項(xiàng)目對企業(yè)的發(fā)展具有重要作用，企業(yè)必須加強(qiáng)項(xiàng)目管理，推動項(xiàng)目建設(shè)，積極籌措項(xiàng)目資金，力爭早建成、早投產(chǎn)、早見效。d）管理風(fēng)險控制經(jīng)過多年的快速發(fā)展，公司已具備現(xiàn)代化企業(yè)的特征特性：企業(yè)弘揚(yáng)建造“以人為本”的企業(yè)文化，實(shí)施啟用ERP等現(xiàn)代化管理工具和手段，建立培養(yǎng)技術(shù)骨干力量，構(gòu)建出“以市場為導(dǎo)向”、“以客戶為中心”的服務(wù)理念。 從敏感性分析表的計算結(jié)果來看，產(chǎn)品銷售價格（營業(yè)收入）是最敏感的因素，其次是經(jīng)營成本，最后是建設(shè)投資。計算公式：DSCR=（EBITDATAX）/PD本項(xiàng)目該項(xiàng)指標(biāo)大于1，表明償還借款本息有保障。b）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率Ic）計算的項(xiàng)目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。（詳見表B7基1外購原材料費(fèi)估算表）。三、流動資金籌措本項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期第一年(生產(chǎn)能力利用率為100%)。其中：主體工程16800萬元；；?！淘囉闷趦?nèi)解除勞動合同和合同期滿終止，員工不用支付培訓(xùn)費(fèi)用；員工無過錯而由公司解除勞動合同的，員工不用支付培訓(xùn)費(fèi)用。隨著節(jié)能環(huán)保技術(shù)快速發(fā)展和人們節(jié)水意識的不斷提高，節(jié)水技術(shù)和節(jié)水設(shè)備被廣泛采用，從而節(jié)省了大量的水資源，促進(jìn)了國家建設(shè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。③采用先進(jìn)設(shè)計技術(shù)和加工工藝，以及先進(jìn)的加工設(shè)備，降低物料消耗，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。對轉(zhuǎn)動設(shè)備的不安全因素均采取必要的防護(hù)措施，以保障操作工人的人身安全。消防措施根據(jù)廠房內(nèi)生產(chǎn)工藝布局和生產(chǎn)工藝要求，按《建筑設(shè)計防火規(guī)范GBJ1687》（2001年修訂版）規(guī)范中規(guī)定生產(chǎn)火災(zāi)危險性分類，本車間廠房屬于五類。 ②降噪措施在廠區(qū)建設(shè)期間應(yīng)嚴(yán)格遵守《建筑施工場界噪聲限值》（GB1252390）規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)值，作好施工噪聲污染的防治工作。 ②噪聲施工噪聲主要來自施工機(jī)械、交通運(yùn)輸?shù)?。作為現(xiàn)代化工廠，應(yīng)使廠內(nèi)、外交通運(yùn)輸相適應(yīng)。（2）建設(shè)碳纖維預(yù)浸料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目能帶動我國碳纖維事業(yè)的發(fā)展建設(shè)碳纖維預(yù)浸料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，是在已成熟工藝基礎(chǔ)上的質(zhì)量和產(chǎn)量升級，縮小了我國與某些發(fā)達(dá)國家在產(chǎn)量和質(zhì)量上的差距，生產(chǎn)線的規(guī)模可與世界同行業(yè)接軌，可在原有基礎(chǔ)上大大節(jié)省成本，緩解我國碳纖維材料的供需矛盾，推動我國碳纖維相關(guān)事業(yè)的發(fā)展。通過改變牽引速度以改變浸漬時間，改變出料口大小以改變浸漬樹脂的含量。不僅滿足提高產(chǎn)量要求，而且在固定費(fèi)用支出的前提下，以倍數(shù)減少耗能、倍數(shù)提高經(jīng)濟(jì)效益。第五章 工藝技術(shù)方案和設(shè)備選擇第一節(jié) 工藝技術(shù)方案一、項(xiàng)目技術(shù)基礎(chǔ)成果來源和知識產(chǎn)權(quán)情況（1）成果來源本項(xiàng)目的成果來源是肖忠淵擁有生產(chǎn)預(yù)浸料專利技術(shù)及自行制造生產(chǎn)設(shè)備的專有技術(shù)。二、生產(chǎn)設(shè)備制造與采購大部分生產(chǎn)設(shè)備為自制，只有少量的設(shè)備采購。二、項(xiàng)目建成后產(chǎn)能規(guī)模本項(xiàng)目為一期1827萬平方米預(yù)浸料復(fù)合材料項(xiàng)目。(臺灣供應(yīng)1400噸，日本約1000噸，國內(nèi)自產(chǎn)100噸)，預(yù)計增長幅度在35%，已經(jīng)穩(wěn)定成熟。（3）碳纖維預(yù)浸料生產(chǎn)體系碳纖維主要有四種產(chǎn)品形式：纖維、布料、預(yù)浸料坯和短切纖維。因此,有關(guān)專家認(rèn)為,強(qiáng)化基礎(chǔ)研究是創(chuàng)新之本, 是發(fā)展國內(nèi)碳纖維工業(yè)的根本出路。碳纖維呈黑色，堅硬，具有強(qiáng)度高、重量輕等特點(diǎn)，是一種力學(xué)性能優(yōu)異的新材料，它的比重不到鋼的1/4，碳纖維樹脂復(fù)合材料抗拉強(qiáng)度一般都在3500Mpa以上，是鋼的7~9倍，抗拉彈性模量為23000~43000Mpa亦高于鋼。公司核心技術(shù)人員大都具有項(xiàng)目技術(shù)開發(fā)和實(shí)施的工作經(jīng)歷，對于項(xiàng)目的成功實(shí)施充滿信心，并提出項(xiàng)目的可行性建議。其中建設(shè)投資9000萬元，建設(shè)期利息1200萬元，流動資金80000萬元。 總之，本項(xiàng)目擴(kuò)建改造投產(chǎn)后，不僅企業(yè)自身受益，而且還會從整體上提升全行業(yè)的競爭能力。我國碳纖維的生產(chǎn)和使用尚處于起步階段, %左右,國內(nèi)用量的90%以上靠進(jìn)口。第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性一、對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響盡管我國碳纖維產(chǎn)業(yè)發(fā)展緩慢，但消費(fèi)量卻與日俱增，市場需求旺盛，主要集中在文體用品和航空航天方面，一般產(chǎn)業(yè)需求增長也比較迅速。通過對國內(nèi)市場需求進(jìn)行廣泛深入的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，近幾年體育和休閑用品及壓力容器等領(lǐng)域?qū)μ祭w維的年需求量迅速增長。此外，碳纖維在電子通信、石油開采、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域也有著廣泛的應(yīng)用，碳纖維是一種可以形成龐大產(chǎn)業(yè)帶的基礎(chǔ)產(chǎn)品，并隨其成本的降低而在金屬、陶瓷、玻纖等材料的傳統(tǒng)領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用。碳纖維主要應(yīng)用在以下領(lǐng)域:休閑用品（釣魚桿）、體育用品（網(wǎng)球拍、高爾夫球桿、賽艇、自行車架、羽毛球拍等）、一般工業(yè)領(lǐng)域（壓力容器、海洋油田鉆井設(shè)備、風(fēng)力發(fā)電設(shè)備）、建筑物和橋梁加固、紡織機(jī)械部件、機(jī)床部件等、航空、航天及國防（飛機(jī)部件、衛(wèi)星部件、火箭和導(dǎo)彈部件、雷達(dá)罩）等，市場前景十分廣闊。廠房等工程費(fèi)用為7725萬元；生產(chǎn)線設(shè)備購置費(fèi)16995萬元。①公司擬建的廠房擬建面積為5萬平方米的廠房及配套工程。實(shí)際上，預(yù)浸料市場在近年來經(jīng)厲了很大的發(fā)展。快速進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，于項(xiàng)目建成投產(chǎn)后進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化產(chǎn)品科技成果鑒定。本設(shè)備的適應(yīng)性較強(qiáng)。由于原巴黎統(tǒng)籌委員會的技術(shù)封鎖政策，制約了我國碳纖維及其相關(guān)材料的工業(yè)發(fā)展。根據(jù)廠址的風(fēng)向、地形地勢特點(diǎn)及地址條件，因地制宜。第二節(jié) 污染物及污染源本項(xiàng)目施工期預(yù)計為2年,施工建設(shè)過程中施工現(xiàn)場、管線鋪設(shè)地段的清理，物料堆存。采取的措施如下：①防塵措施，以此降低建筑施工揚(yáng)塵對其周圍環(huán)境的影響并使于管理。設(shè)計中考慮在各建筑物前后種植花草和灌木，有專人管理，建成花園式工廠，使人與自然和諧發(fā)展。帶電體與其它物體的安全距離一律遵照有關(guān)規(guī)范規(guī)定執(zhí)行。③動力設(shè)備設(shè)計中采用性能良好、可靠、效率比較高的設(shè)備，防止設(shè)備運(yùn)行過程中“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象。六、節(jié)水措施①建設(shè)并落實(shí)節(jié)水工作機(jī)制，強(qiáng)化節(jié)水管理。福利費(fèi)按工資總額的14%計算合計561,05萬元?！唐渌?、工藝設(shè)備價格工藝設(shè)備價格按現(xiàn)行市場價格計算。第三節(jié) 資金籌措及分年度使用計劃一、資本金籌措按國務(wù)院規(guī)定：從一九九六年起，對各種經(jīng)營性投資項(xiàng)目，試行資本金制度，投資項(xiàng)目必須首先落實(shí)資本金才能進(jìn)行建設(shè)。詳見表B6營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。第三節(jié) 財務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)評價①財務(wù)盈利性分析a）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指能使項(xiàng)目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。b）利息備付率（ICR）利息備付率（ICR）系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映項(xiàng)目償付債務(wù)利息的保障程度。b）敏感性分析敏感性分析系指通過分析不確定性因素發(fā)生增減變化時，對財務(wù)評價指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。b）本項(xiàng)目的核心設(shè)備是目前國內(nèi)最先進(jìn)的加工設(shè)備。同時要積極爭取政府有關(guān)部門的指導(dǎo)和支持，爭取社會各界的廣泛了解和關(guān)注，吸引有識之士加盟合作。③資金風(fēng)險資金的有效供給，是項(xiàng)目能夠按期實(shí)施竣工的根本保證。③財務(wù)生存能力分析通過考察項(xiàng)目計算期內(nèi)的投資、融資和經(jīng)營活動所產(chǎn)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流入和流出，計算凈現(xiàn)金流量和累計盈余資金，分析項(xiàng)目是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營，以實(shí)現(xiàn)財務(wù)可持續(xù)性。計算公式：ROI=EBIT/TI100%=87%。為土地使用費(fèi)1000萬元和預(yù)備費(fèi)8270萬元，按30年攤銷，每年1854萬元。④稅率a）增值稅利率為17%。（4）建設(shè)投資。第二節(jié) 項(xiàng)目工程招投標(biāo)方案（適用于申請國家補(bǔ)貼資金500萬元及以上的投資項(xiàng)目），并填寫招標(biāo)事項(xiàng)核準(zhǔn)意見（見附表），主管部門提出初審意見并蓋章。（1）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：肖穎，現(xiàn)任項(xiàng)目籌建組主要負(fù)責(zé)人兼任總工程師，以她為首的項(xiàng)目籌建組，成功的完成預(yù)浸料生產(chǎn)線的設(shè)計，并已獲得政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)，具體的籌建工作正在進(jìn)行中，預(yù)計明年項(xiàng)目建設(shè)竣工并進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)。 ③選擇照明燈具時，各個車間及辦公室內(nèi)應(yīng)選用高效節(jié)能燈具，其耗電比普通燈大大減少。 設(shè)計中所選設(shè)備采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品，嚴(yán)禁采用國家規(guī)定淘汰的低效高耗能設(shè)備。廠房室內(nèi)消防室內(nèi)消防管網(wǎng)設(shè)計為環(huán)網(wǎng)。三、運(yùn)營期環(huán)境保護(hù)①廢氣處理本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生有害氣體，對環(huán)境不產(chǎn)生危害。（1）本項(xiàng)目采用執(zhí)行國家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)符合國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求，符合工業(yè)的有關(guān)環(huán)境治理要求。第七章 環(huán)境保護(hù)第一節(jié) 建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀山東某某縣地處平原，總面積1016平方公里。二、原料成本主要原材料費(fèi)用為112500萬元；輔助材料費(fèi)用為9000萬元；包裝材料費(fèi)用為3375萬元。不僅滿足提高產(chǎn)量要求，而且在固定費(fèi)用支出的前提下，以倍數(shù)減少耗能、倍數(shù)提高經(jīng)濟(jì)效益。纖維紗束浸漬完成后，通過浸漬模具末端的成型模具成型出來。已完成的研究開發(fā)工作及鑒定年限（1）已完成的研究開發(fā)工作本項(xiàng)目籌建組于2010年1月成立，擬定建設(shè)1827萬平方米的預(yù)浸料的復(fù)合材料工程，現(xiàn)正在進(jìn)行準(zhǔn)備工作。公司科研機(jī)構(gòu)內(nèi)，凝聚了一批碳纖維領(lǐng)域的高端人才，從事新技術(shù)成果的開發(fā)。以某某城區(qū)為中心，以50公里為半徑，有濟(jì)南和****兩座區(qū)域中心城市。預(yù)計增長幅度100%，主要產(chǎn)品是碳/碳復(fù)合材料(耐高溫3000℃，如飛機(jī)剎車盤)、壓力容器和電熱材料(約占60%)，基本為日本產(chǎn)品供應(yīng)，部分為國內(nèi)廠家專用市場，主要產(chǎn)品為1K、3K、6K碳纖維。第三章 市場需求分析與建設(shè)規(guī)模第一節(jié) 市場需求分析預(yù)測我國碳纖維產(chǎn)品市場需求巨大，本預(yù)浸料項(xiàng)目市場潛力巨大、切實(shí)可行，投入產(chǎn)出效益較高，是一個技術(shù)比較成熟、市場前景非常廣闊的好項(xiàng)目。（1）PAN基原絲我國從20世紀(jì)60年代后期開始研制碳纖維，至今已有三十多年的歷史。國內(nèi)主要聚丙烯腈基碳纖維用戶直接使用的是碳纖維預(yù)浸布，年需求量已達(dá) 2500萬平方米左右。某某技術(shù)有限公司建設(shè)預(yù)浸料產(chǎn)業(yè)化基地項(xiàng)目可行性研究報告編制單位：xxxxxxxxx（工程設(shè)計）研究院工程咨詢資格證書編號：工咨甲xxxxxxxxx二零一零年一月 目 錄第一章 總 論 11第一節(jié) 項(xiàng)目概述 11一、項(xiàng)目名稱 11二、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11三、項(xiàng)目的主要內(nèi)容與目標(biāo) 11四、項(xiàng)目建成后產(chǎn)能規(guī)模 12第二節(jié) 可行性研究工作的依據(jù)和范圍 12一、編制依據(jù) 12二、研究工作的范圍 13第三節(jié) 研究結(jié)論 14第四節(jié) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 14第二章 項(xiàng)目提出的背景及建設(shè)的必要性 16第一節(jié) 項(xiàng)目提出的背景 16第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 19一、對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響 19二、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析及社會意義 20（1）PAN基原絲 20（2）國產(chǎn)碳纖維的發(fā)展趨勢 21（3）碳纖維預(yù)浸料生產(chǎn)體系 21（4）碳纖維預(yù)浸料的發(fā)展前景 22第三章 市場需求分析與建設(shè)規(guī)模 22第一節(jié) 市場需求分析預(yù)測 22（1）國內(nèi)外市場情況 23（2）市場需求分析 23第二節(jié) 建設(shè)規(guī)模 25一、項(xiàng)目總投資規(guī)模 25（1）一期土建工程 25（2）固定資產(chǎn)投入 25二、項(xiàng)目建成后產(chǎn)能規(guī)模 25第四章 建設(shè)地址與建設(shè)條件 26第一節(jié) 建設(shè)地址 26第二節(jié) 建設(shè)條件 27一、現(xiàn)有基礎(chǔ) 27①公司擬建的廠房 27②擬征用的土地 27③配套工程設(shè)施 27二、生產(chǎn)設(shè)備制造與采購 27三、主要建設(shè)條件 28（1）政策條件 28（2）技術(shù)條件 28（3）資金條件 28（4）市場條件 28第五章 工藝技術(shù)方案和設(shè)備選擇 29第一節(jié) 工藝技術(shù)方案 29一、項(xiàng)目技術(shù)基礎(chǔ) 29成果來源和知識產(chǎn)權(quán)情況 29已完成的研究開發(fā)工作及鑒定年限 30技術(shù)或工藝特點(diǎn)以及與現(xiàn)有技術(shù)或工藝比較所具有的優(yōu)勢 31（1）設(shè)備性能及特點(diǎn) 31（2）工藝技術(shù) 32（3）主要技術(shù) 33二、采用的工藝技術(shù)路線與技術(shù)特點(diǎn) 34（1）預(yù)浸料生產(chǎn)工藝技術(shù)路線 34（2）技術(shù)特點(diǎn) 34三、該重大關(guān)鍵技術(shù)的突破對行業(yè)技術(shù)進(jìn)步的重要意義和作用。第三節(jié) 研究結(jié)論碳纖維預(yù)浸料產(chǎn)業(yè)是一個技術(shù)含量高、應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛。具體應(yīng)用例如：①釣魚桿現(xiàn)年產(chǎn)量約1200萬只，年碳纖維用量1200t；②高爾夫球桿隨著輕量化和長尺寸化的要求，現(xiàn)已占碳纖維體育用品用途的50％，年碳纖維用量為2000t；③網(wǎng)球拍的年市場規(guī)模約為450萬只，年碳纖維用量約500t；④飛機(jī)方面，小型商務(wù)機(jī)和直升飛機(jī)的復(fù)合材料用量已占70％一80％，軍用機(jī)30％一40％，大型客機(jī)15％一20％；⑥人造衛(wèi)星結(jié)構(gòu)體、太陽能電池板和天線要用高模碳纖維，先進(jìn)的運(yùn)載火箭和導(dǎo)彈殼體、發(fā)射筒等要用800H和 T300碳纖維等；⑥土木建筑領(lǐng)域，已用于補(bǔ)修加工用片材、建筑部件、代鋼筋材料、屋頂構(gòu)架材料等；⑦能源領(lǐng)域，已用于汽車的壓縮天然氣罐和風(fēng)車葉片(長達(dá)3040m)、海底油田管道、升降機(jī)等；⑧交通運(yùn)輸方面，已應(yīng)用于賽車、汽車傳動軸、大型卡車車體等；⑨電子電器領(lǐng)域，已應(yīng)用于增強(qiáng)熱