【正文】 量，由雜工搬運到指定位置。，應辦理倉庫帳、物移交手續(xù)，否則人事部不予辦理離崗手續(xù)。C、在T/T結匯方式下，要求一律要等收到財務部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄往國外客戶。4貨物出口時報關業(yè)務員必須在貨物裝船前一或二個工作日（特殊情況除外）進行報關業(yè)務。適用于本企業(yè)出口外匯核銷管理3公司指定專人負責外匯核銷工作，操作員必須接受外匯管理局培訓并取得核銷員資格。、報關單及進出口以票內(nèi)容的真實性負責。6辦稅員應經(jīng)常與稅務機關保持聯(lián)系，及時了解國家有關出口退稅政策，如發(fā)現(xiàn)有政策變動的應及時作相應調(diào)整并及時匯報領導，對稅務機關退回的稅款應及時通知出納作好接收工作。5本制度未盡事宜，在工作不斷補充完善。3加工貿(mào)易保稅貨物進口操作和管理。如有出入，以海關規(guī)定為準。 供應部負責《進料采購合同》和材料價格信息走勢信息傳遞至財務部，由財務部報送總經(jīng)理批準后決定是否進行套期保值。 手冊管理員職責 負責手冊的領用登記和手冊動向跟蹤。加工貿(mào)易手冊領用登記操作規(guī)程1 目的為保證正本加工貿(mào)易手冊在相關部門的正確流轉，提高手冊利用效率，保證手冊使用的數(shù)據(jù)正確性，特別是杜絕超量超期使用的情況發(fā)生等目的，特制訂本操作規(guī)程作為操作依據(jù)和指導。4 具體操作流程和方法 銷售員負責將銷售訂單的數(shù)據(jù)錄入進料加工系統(tǒng)，、預計出口日期等信息，由系統(tǒng)運算重量和金額的核算，銷售員根據(jù)運算結果填寫《手冊預報關確認單》提交給手冊管理員進行審核。 負責報關行退回正本手冊和報關單上的數(shù)據(jù)核對，核對無誤后錄入進料加工系統(tǒng)，并復印手冊報關記錄進行存檔備份。2 范圍覆蓋范圍涉及進料加工的自制生產(chǎn)和外發(fā)加工過程的所有部門，包括財務部、物流部、生產(chǎn)部及各生產(chǎn)車間，供應部和質檢部，負責對進口料件入庫、進口料件出庫、生產(chǎn)過程流轉、制成品銷售出庫等過程的管理。 物流部倉庫管理員需在K/3 ERP系統(tǒng)中錄入《進料入庫單》，及時報送財務部按手冊號設置明細帳，倉庫管理員還須定期對進口料件進行盤點，保證進口料件做到帳、物、卡一致。 不合格品管理員負責不合格品的入庫和調(diào)撥出庫手續(xù)辦理，在不合格品交接時必須填寫《產(chǎn)品標識牌》明確注明合同號或手冊號、重量或數(shù)量，并簽字確認，同時負責不合格品的批次統(tǒng)計，及時錄入系統(tǒng)。 鍛造生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的銅粉、銅頭、飛邊等副產(chǎn)品交由副產(chǎn)品管理員辦理入庫手續(xù)，副產(chǎn)品管理員在系統(tǒng)中錄入《入庫單》，并將副產(chǎn)品按材質進行裝箱按專區(qū)標識存放。 鑄造毛坯的生產(chǎn)工藝與銅棒生產(chǎn)工藝相似按銅棒生產(chǎn)流轉流程進行操作。 銅棒管理員負責銅棒的入庫和出庫手續(xù)辦理，銅棒交接時必須填寫《產(chǎn)品標識牌》明確注明合同號或手冊號、重量或數(shù)量，并簽字確認，同時與銅材料管理員配合共同參與進口料件投入和產(chǎn)出的管理。 生產(chǎn)部和生產(chǎn)車間職責 生產(chǎn)部負責參與外發(fā)加工廠家的評定，包括生產(chǎn)條件、廠家規(guī)模、生產(chǎn)過程規(guī)范等方面的考察，初步篩選合格廠家，提交財務部進行備案審核，評審合格后與外發(fā)廠家簽訂《進料加工委外加工合同》。 出口操作流程和方法 銷售員按照手冊管理流程的要求領用正本加工貿(mào)易手冊進行報關，并需做好出口單證的復印存檔工作。 負責到廠貨物的數(shù)據(jù)核對、拍照等，并負責進口料件的送檢。 負責手冊報關數(shù)據(jù)系統(tǒng)錄入和核銷。 財務部在收到銷售部的《手冊變更申請》或《手冊結轉申請單》后，應即時進行相應的變更和結轉事宜的處理。 財務部職責 負責編制手冊備案申請材料準備、審批和送呈海關辦理。 負責進口料件的套期保值的操作和管理。，內(nèi)容包括：進出口合同、函電、海關備案手冊、核銷情況、生產(chǎn)記錄等。，詳細記錄保稅料加工情況?！稑悠窓z驗報告記錄表》填寫?！恫缓细衿房刂瞥绦颉忿k理。2范圍適用于本公司進出口業(yè)務單證檔案管理3存檔項目：進出口報關資料（包括進出口合同、進出口發(fā)票、進出口裝箱單、進出口報關單、進出口商檢證書、核銷單），進出口議付資料（包括進出口信用證或其他單證要求、議付發(fā)票、議付裝箱單、提單、產(chǎn)地證、其他規(guī)定存檔交單據(jù)）；：進出口報關資料（包括進出口發(fā)票、進出口裝箱單、進出口報關單、進出口提單），進出口合同資料（進出口合同、進出口信用證、手冊、加工貿(mào)易審批進程中各主管部門所有審批文件、手冊核銷資料）；4工作制度，操作員必須一周內(nèi)整理留檔資料進行存檔；，檢查留檔是否按規(guī)定操作；。5公司出品的貨物應嚴格區(qū)分自產(chǎn)貨物出口、進料加工出口。，必須整理好稅務資料，遞交財務部。8企業(yè)必須每次在海關備案滿三年前參加年審工作。6公司不得違反國家進出口管理法規(guī)，擅自無證進出口貨物。，報關文件包括：A、出口銷售發(fā)票B、出口裝箱單C、出口報關單D、商檢通關單或換證憑單E、報關委托書F、其他特殊文件。倉庫管理員應時核對發(fā)料通知數(shù)與實發(fā)數(shù)，定額數(shù)量一經(jīng)發(fā)足，則不許再發(fā)料。，只能放入待檢區(qū)作為代管物料臨時存放，倉庫員應催促采購人員及時辦理入庫手續(xù)?！稌嫹ā?、《統(tǒng)計法》規(guī)定保存期限執(zhí)行。具體地講，就是對費用的支出要進行審核和控制，并且正確及時地計算產(chǎn)品的總成本和單位成本。物料即存貨所括各種原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、自制半成品等。，應在相應的科目下專設子科目進行核算，例如進料加工科目，科技立項科目等進行專門獨立核算。、有價證券和空白憑證、支票。五、公司印章不得在空白信紙、信封或空白介紹信上加蓋。在將出口退稅的相應單證移交稅務機關時，應辦理好移交手續(xù)。，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。，技術部、生產(chǎn)部、供應部、財務部、品管部、質檢部負責人參加的會議形式評審，銷售部征集各部門意見，討論確定后，形成QG/SJ270252005《重大合同會議評審要求》，經(jīng)評審人員確認簽字，并報總經(jīng)理批準后生效，并傳遞至各相關部門。3定義 合同：包括公司與顧客簽訂的所有銷售合同和訂單。e、負責質量檢驗記錄和匯總、分析及向總經(jīng)理報告質量統(tǒng)計信息。c、負責顧客財產(chǎn)的控制和管理。d、向總經(jīng)理報告質量管理體系的運行情況。3 管理者代表a、按標準要求負責建立、實施、保持和持續(xù)改進質量管理體系。e、負責設備的控制和管理及生產(chǎn)過程環(huán)境控制。b、負責進貨、生產(chǎn)加工過程不合格品控制。e、規(guī)范車間生產(chǎn)秩序，落實其它有關質量活動。、來函的訂貨，銷售人員獲得信息后，應就產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、包裝、交付方式、結算方法、質量要求與顧客確認，形成有效的合同或訂單；銷售員整理客戶對產(chǎn)品的要求，并轉換成產(chǎn)品生產(chǎn)要求，填寫QG/SJ270212005《合同評審表》；重大合同以會議形式進行評審，會議內(nèi)容匯總形成QG/SJ270252005《重大合同會議評審要求》，作為合同傳遞的附件內(nèi)容。合同更改后，在原合同上注明更改內(nèi)容或寫明“撤銷”字樣，標明日期及經(jīng)辦人簽字,同時應更新QG/SJ270232005《合同臺帳》、QG/SJ270272005《合同更改/撤銷記錄》及QG/SJ270262005《合同明細表》 跟單服務：QG/SJ270282005 《跟單服務計劃單》，且應達到如下要求：a、跟單計劃制定的目的：保證跟單工作按計劃、正確執(zhí)行； b、合同涉及的重要項目必須列入跟單計劃，并執(zhí)行相應跟蹤； c、計劃日期必須明確規(guī)劃，并按期執(zhí)行； d、合同發(fā)生更改之后，《跟單服務計劃單》必須得到及時的、相應的更新； e、銷售員應及時記錄計劃的進度； d、當計劃的執(zhí)行無法進行，甚至嚴重威脅到訂單的履行時，銷售人員應主動與部門經(jīng)理或總經(jīng)理匯報。，應將核銷單、相應報關單、及發(fā)票退稅聯(lián)一并交財務部，并做好移交手續(xù)，以便財務人員進行出口退稅。經(jīng)簽署的對內(nèi)文函，行政部可直接使用行政章。，做好原材料立帳和分類工作，配合其他部門制定原材料消耗定額，控制和降低原材料消耗。其他單位或個人需要，需經(jīng)財務負責人同意并登記，由提供人和收取人簽字認可后，方可復印?，F(xiàn)金使用范圍應嚴格按照國家相關制度的規(guī)定，只準用于支付工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、附帶差旅費結算起點以下的零星支出，不得用于往來款項的結算。財務部配合具體管理部門組織固定資產(chǎn)清查、核實工作，保證固定資產(chǎn)的完整無缺。，職工獎勵及福利基金（分別按稅后利潤的10%提?。?。，采購人員也應及時填寫完整的進倉單，應準確無誤填寫數(shù)量、單價、金額（不含稅）。、單價必須與進倉單相對應，做到單、貨相符。物料分開堆放，并對其單獨設置帳冊，由專人進行保管，有關帳冊要詳細記錄監(jiān)管物資的有關手冊的編號、出入庫存詳細信息并注明報關單號，倉管員對物資要定期進行清查盤點，發(fā)現(xiàn)問題立即向有關部門或人員匯報。：銷售合同、該合同下的信用證、貨物明細表。4加工貿(mào)易進出口業(yè)務，到海關申請辦理進口手冊并獲得批準才可操作；，由報核員委托進口港當?shù)貓箨P行向有關主管單位辦理進口報關、清關、拖柜和商檢等事宜；，手冊執(zhí)行完畢后核銷結案并建立完整的加工貿(mào)易合同檔案。，業(yè)務員應及時報告海關和檢驗檢疫部門前來查驗，不得擅自開箱卸貨。，應盡快將正確的出口收匯水單遞交外匯核銷員，并作了交接手續(xù)，同時核銷員必須作好水單登記工作。2 范圍本公司出口貨物已繳的增值稅或消費稅等間接稅稅款。，檢驗點設置按附圖1《檢驗點分布圖》的規(guī)定辦理。《成品檢驗規(guī)程》進行檢驗，并填寫成品檢驗記錄。，確定那些生產(chǎn)任務使用保稅料，并在任務書上注明。，負責與供方的交涉、索賠等工作。2 范圍覆蓋范圍涉及手冊管理過程的各部門和個人，包括生產(chǎn)部、手冊管理員、供應部和財務部，負責對手冊備案、手冊使用、手冊變更、手冊結轉和手冊核銷等過程的管理。在手冊預報關后發(fā)現(xiàn)需要變更，手冊管理員須在報關日7天前填寫《手冊變更申請單》提交財務部辦理手冊變更。 負責出口報關手冊使用量的確認。進料加工進口/出口報關操作規(guī)程1 目的為保證進口和出口報關數(shù)據(jù)的正確性，規(guī)范操作過程，特制訂本規(guī)程加強對進料加工的進口和出口報關的操作管理。 貨物到達工廠后，供應部對到廠貨物的數(shù)據(jù)核對、拍照等，并填寫《送檢單》提交質檢部檢驗。 負責成品復出口出庫。進口料件車間作業(yè)流轉操作規(guī)程1 目的為保證進料加工性質的料件在車間內(nèi)流轉做到“專料專用，據(jù)實申報”，對進口料件涉及到的車間和相關的部門的物流進行嚴格區(qū)分和管理，設立相應的崗位職責，制訂詳細的操作規(guī)范。到銅材料管理員處領料，銅材料管理員核實數(shù)量后，發(fā)放物料并在《領料單》上簽字，填寫《產(chǎn)品標識牌》，同時在K/3 系統(tǒng)中錄入《出庫單》并打印與領料單一起裝訂留檔?！渡a(chǎn)任務單》的進行生產(chǎn)，生產(chǎn)完成后做好批次號、標識和統(tǒng)計，填寫《產(chǎn)品標識牌》；如批次生產(chǎn)完成后還有余料，須馬上到毛坯管理員處辦理余料退還手續(xù)。如因更改計劃或超計劃生產(chǎn)的產(chǎn)品，下一工序或車間有權拒收，所有責任由上一道工序或車間人員負責。 生產(chǎn)部在與外發(fā)加工廠家簽訂具體的委托加工合同前，須填寫《委外加工手冊海關備案申請單》給財務到海關進行按每個手冊號的外發(fā)加工備案，在海關備案后方可允許委托加工方到倉庫進行領料出庫，同時生產(chǎn)部和供應部須對委托加工的外發(fā)工廠進行全程跟蹤。 負責進料加工成本核算。 負責出口報關以及出口報關后的正本手冊和報關單的催收，催收期限同進口報關，手冊和報關單催回后需即時提交財務部進行帳務處理。 合同生產(chǎn)完成后，銷售員需在進料加工系統(tǒng)中錄入實際的出口產(chǎn)品數(shù)量、重量和金額，、金額和數(shù)量等信息。 負責手冊使用確認的申請。4 具體操作流程和方法 供應部在執(zhí)行《進料采購合同》執(zhí)行前，應及時填寫《新手冊辦理通知單》通知財務部辦理新手冊備案。 供應部在貨物到港5日前，填寫《進料預計到港通知單》并隨附報關單證，交由銷售部負責進口貨物的報關。2 范圍覆蓋范圍涉及進料加工性質的料件采購過程的各部門，包括銷售部、供應部、質檢部、財務部和物流部，負責對采購計劃編制、采購合同確認、采購過程跟蹤和采購結果確認等過程的管理。5財務帳冊管理，即對加工貿(mào)易單獨設立原材料、產(chǎn)成品明細帳，單獨進行成本核算，會計科目設置符合規(guī)范企業(yè)要求?！读慵旯ぜ斑M貨檢驗記錄》填寫。3 職責、過程和成品檢驗技術文件的編制。2范圍適用于本公司進出口業(yè)務單證議付操作3內(nèi)容；4操作制度、信用證（如是其他付款方式，則提供客戶要求和銀行資料）及生產(chǎn)部門的生產(chǎn)任務書，收到銀行到證通后，單證議付操作員必須到通知行取證，并作好到證登記。