【正文】 的主要風(fēng)險點是?（ ABCDEF） 、銷戶?（A B），向人民銀行交換系統(tǒng)中錄入虛假信息，配合外部人員作案。 ，集中收繳、清點、核對、銷毀。、作廢的重空憑證，辦理吸收股金、存款。、假證、證件不符、資料不全，代理手續(xù)不完善的，信用社要拒絕辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。（√）工作人員與被執(zhí)行人員串通，不按規(guī)定向有權(quán)機關(guān)提供真實信息，向被執(zhí)行人員通風(fēng)報信或故意拖延，協(xié)助客戶轉(zhuǎn)移資金是查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)的防控措施（）同一單位在同一網(wǎng)點，或信用社工作人員與外部人員勾結(jié)，頻繁開戶、銷戶，并辦理與開戶單位經(jīng)營狀況不相符的大額資金往來?！。?）銀行（信用社）工作人員盜用印章。（3）票據(jù)交換員利用工作之便，在交換拿回的票據(jù)中，插入、調(diào)換經(jīng)過偽造或變造的票據(jù)，非法達(dá)到使用資金目的。嚴(yán)格控制單位賬戶支票等重要空白憑證的領(lǐng)購數(shù)量。(4)、印章、印模保管不善被盜用，印、押遺失或被盜，未及時查明原因和采取相應(yīng)的補救措施，形成重大風(fēng)險。（4）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取信用社利息。F挪客戶資金的主要手段之一，就是指使本單位內(nèi)部人員L，假借為大客戶服務(wù)的名義，先從前臺購買支票，交F加蓋私刻的客戶單位的財務(wù)公章和負(fù)責(zé)人的印章。 （三）用人嚴(yán)重失察，道德風(fēng)險誘發(fā)案件風(fēng)險。該聯(lián)社雖有崗位輪換和強制休假相關(guān)制度，但是“四項制度，執(zhí)行嚴(yán)重不力，犯罪嫌疑人在聯(lián)社清算中心同一崗位工作近十年未曾調(diào)整，最終釀成案件。因此，必須建立嚴(yán)格的印章保管使用制度，強化印鑒的管理，嚴(yán)格實行平行交接制度，在后續(xù)檢查中要將印押保管，使用情況列為重點，起到有效的防控作用。 T市商業(yè)銀行2005年設(shè)立了“三會一層”的組織架構(gòu)，職責(zé)不清 、議事規(guī)則不健全，決策層、管理層、監(jiān)督層履職缺位、制衡 效的問題突出。（三）信用社經(jīng)辦人員偽造對賬單或編制虛假未達(dá)賬項調(diào)節(jié)表，是往來科目月末余額為零，掩蓋侵占社內(nèi)往來資金。(4)營業(yè)期間，柜員登錄后臨時離開崗位，不退出操作界面，造成其他人員趁機進入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，非法操作。、其他商業(yè)銀行和客戶的對賬，嚴(yán)格執(zhí)行對賬制度，及時跟蹤未達(dá)賬項并妥善處理。風(fēng)險虛假對賬單及時采取措施，確?？蛻糍Y金安全。票據(jù)受理與審核的風(fēng)險防控措施有哪些？答：（1）柜面受理人員要認(rèn)真核對客戶賬戶信息或經(jīng)辦人身份，認(rèn)真核對收款人的賬號、戶名。 股金：股金又稱股本金，是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入中小金融機構(gòu)的資本化貨幣五、簡答題簡述尾箱限額管理的防控措施？(1)上級管理部門應(yīng)按網(wǎng)點、柜員實際業(yè)務(wù)現(xiàn)金需求量核定合理庫存限額。、審核、主管復(fù)核，加蓋印鑒的對賬回持，必須折角核對無誤后，注明收回日期。，主管或指定專人對柜員尾箱卡把核對現(xiàn)金，對整把現(xiàn)金進行翻查，并逐份清點重要空白憑證。 16．尾箱核對的風(fēng)險防控措施是哪一個?（ C ） （質(zhì)）押物權(quán)證入庫保管。二、多項選擇題、押的運輸?shù)娘L(fēng)險表現(xiàn)是哪幾個?( A B )、密押機運輸，采取公交車、出租車等交通工具進行運輸，或通過郵寄、托運等方式運輸，造成遺失、被盜或失密。?（A B）、對賬崗位、執(zhí)行雙人對賬、換人對賬等對賬風(fēng)險控制措施，嚴(yán)防“一手清”。柜員卡：是指銀行業(yè)務(wù)人員在銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)時所必須持有的、表明其登錄業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，在權(quán)限范圍內(nèi)進行業(yè)務(wù)操作及授權(quán)的磁卡或IC卡。 4個人儲蓄業(yè)務(wù)支取與銷戶客戶證件審核的風(fēng)險表現(xiàn)是什么？答：客戶利用經(jīng)辦人員的疏忽或與其特殊關(guān)系，對需提供身份證件的支取、銷戶業(yè)務(wù)，不提供證件或使用無效、偽造身份證件進行支取、銷戶或違規(guī)代理支、取銷戶。 （4）人股手續(xù)與協(xié)議簽署必須在營業(yè)場所由本人辦理。對通知書、法律文書、公函及執(zhí)法人員的證件等證明資料的真?zhèn)芜M行嚴(yán)格審查，必要時要向執(zhí)法人員所在單位核實執(zhí)法人身份，防止不法分子冒充有權(quán)機關(guān)人員進行詐騙。(4)各級管理部門及負(fù)責(zé)人要定期對柜員尾箱進行全面核查。（4）嚴(yán)格執(zhí)行驗資賬戶預(yù)留印鑒相關(guān)規(guī)定，原則上預(yù)留所有出資人的印鑒。二是偽造假回單交回銀行使銀企對賬相符。27日接崗會計員日結(jié)時，發(fā)現(xiàn)聯(lián)行結(jié)算賬戶“大同城代收戶”與實際票據(jù)交換數(shù)據(jù)不符，差額巨大。 二、技術(shù)與制度分析（一）印鑒管理存在重大漏洞。（二）未堅持對賬管理制度。經(jīng)查，該聯(lián)社沒有制定清算中心操作流程和賬務(wù)處理相關(guān)制度，業(yè)務(wù)操作缺乏制度規(guī)范，且犯罪嫌疑人在聯(lián)社清算中心任職近十年未曾輪崗。從而造成該營業(yè)部存檔的對賬單始終顯示銀企對賬相符的假象，致使此案件長時間末被發(fā)現(xiàn)。（5）妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒