【正文】 保公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的安全和完整，制定本制度。 （二）庫管人員、經(jīng)管部門將準(zhǔn)備盤點(diǎn)用具，財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備相關(guān)盤點(diǎn)表格。 （二）不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”報(bào)上級(jí)批復(fù)。 （四）盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表的相關(guān)欄目若需修改，均須經(jīng)有關(guān)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始為生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。 第十七條 本制度由公司財(cái)務(wù)部編制，解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 第十三條 注意事項(xiàng) （一）所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)，必須深入了解。 （二）抽點(diǎn)日期及抽點(diǎn)項(xiàng)目，不應(yīng)事先通知相關(guān)經(jīng)管部門。 （四）會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，并與盤點(diǎn)人核對(duì)，確認(rèn)點(diǎn)計(jì)數(shù)量無誤。 2．固定資產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。 （三）盤點(diǎn)期間已驗(yàn)收但未辦妥入賬手續(xù)的物料，應(yīng)另行存放，并予以標(biāo)示。 （三）盤點(diǎn)時(shí)由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。 第十四條 盤點(diǎn)獎(jiǎng)懲 （一）參與盤點(diǎn)人員依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理，表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。 第十五條 賬面錯(cuò)誤處理 （一）賬面數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，對(duì)記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以適當(dāng)?shù)奶幏?，情況嚴(yán)重者，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理、人力資源部門處理。 （五）對(duì)有價(jià)證券及其他所有權(quán)證等認(rèn)真清點(diǎn)、核對(duì)，會(huì)點(diǎn)人員依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”，一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核。 （二）盤點(diǎn)期間除緊急情況外，應(yīng)暫停實(shí)物流動(dòng)，以利于盤點(diǎn)順利進(jìn)行。 （二）月末盤點(diǎn)： 每月末所有存貨，由庫管人員、經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次。 （二）復(fù)盤人：由各部門主管或其指派人員擔(dān)任，