【正文】 與計劃財務部預約，以避免因受理人員辦理其他業(yè)務而造成的時間沖突。需預借差旅費的，先填寫出差審批單，由部門負責人簽署意見后到計劃財務部辦理；計劃財務部根據(jù)出差地點結合交通費、住宿費、伙食費審核預借金額；出差人員回本單位 10日內(nèi)按規(guī)定報銷差旅費，歸還借款余額。如行長外出，由辦公室主任審批。 二類會議：要求公司各級機構領導參加的專業(yè)工作會議。 （二）出國人員的費用按以下辦法執(zhí)行： 。 （四）通信費用按季報銷，報銷時間為季末次月的 6－ 25 日。 第三章 職工福利管理 第十八條 公司職工基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險按大連市社保有關規(guī)定執(zhí)行，職工基本醫(yī)療保險按照大連市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險有關規(guī)定執(zhí)行。 （二）及時。凡是涉及銀行存款和現(xiàn)金增減變化的收付款業(yè)務的應填制收付款憑證，收付款業(yè)務不可以與轉(zhuǎn)賬業(yè)務填在同一張記賬憑證上。裝訂后再按實際使用的賬頁順序編定頁碼，另加科目目錄表，記明每個賬戶的 名稱和頁次。對銀行已發(fā)生收支的款項，會計人員要督促經(jīng)辦人員限期報賬。 （二）所附原始憑證張數(shù)的計算，一般以原始憑證的自然張數(shù)為準，與記賬憑證中的經(jīng)濟業(yè)務記錄有關的每一證據(jù)，都應當作為原始憑證的附件。 （六）會議費由各部門上報辦公室審核，經(jīng)主管領導簽批后方可報賬。如遇特殊情況，須報請公司領導批準。報賬人員須憑話費原始單據(jù)到辦公室核準確認后，再到計劃財務部辦理報銷手續(xù)。 “ 出國培訓人員協(xié)議或合同 ” 由 人力資源 部負責。 (出差汽油費 )的票據(jù)需經(jīng)車管員、辦公室負責人審核，并簽名確認后方可報銷。 （七）參加由主辦方承擔住宿、市內(nèi)交通與生活費用的會議和由邀請方承擔費用的會議，不享受任何補助。 ，必須填寫入庫驗收單，由保管員按照采購計劃或供貨合同驗收后，在入庫驗收單上如實填寫實收數(shù)額，并簽名或蓋章，其中一聯(lián)交財務入賬。 （六）要報銷的原始發(fā)票必須蓋有報銷專用章，由經(jīng)手人、驗收人及部門負責人簽章，并注明用途；需要履行審批權限的，由相關負責人及公司領導簽章。計劃財務部不按規(guī)定標準和審批手續(xù)報銷，取消計劃財務部當月部門獎。發(fā)生的預算內(nèi)的經(jīng)費項目應由經(jīng)辦部門負責人或有權人簽字認可后，送計劃財務部對其合規(guī)性、合理性進行審核，審核通過后才可報銷。 （四）原始憑證不得涂改、挖補，發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤的應由出據(jù)單位重開，不得在原始憑證上更改。 （三）發(fā)票的內(nèi)容不可以只寫 “XX 用品一批 ” ，要寫上所購物品的具體名稱、計量單位、數(shù)量、單價、金額。 （五）關于出發(fā)日和返回日天數(shù)、補助的計算：職工出差天數(shù)，以出發(fā)日和返回日車票或 機票 載明的時間為準。各車輛使用人原則上不得自行將車輛送廠維修 (特殊情況需經(jīng)辦公室同意 )。 第十三條 出訪費用報銷程序 （一）出訪手續(xù)的辦理 ，相關主管部門應將出訪的任務、時間、派員單位或選派名額、費用來源（如由不同單位派員組團，應說明費用是否分攤），并附上邀請函電正本（出國培訓加附課程表）、 合同 等資料，報公司領導批準后，報辦公室。各種報銷憑證必須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由經(jīng)辦人簽字。預借款借支人須在公務完畢后 5 個工作內(nèi)到計劃財務部結清借款。 （三）固定資產(chǎn)購置必須經(jīng)公司領導簽批，金額在 5 萬元以上的必須報公司董事會審議決定。 第二十五條 記賬憑證的填制、裝訂要求 （一）記賬憑證必須附有原始憑證并注明所附原始憑證的張數(shù)。 第二十六條 會計賬簿要求 （一）會計人員啟用賬簿時，應當在賬簿封面上填寫單位名稱、賬簿名稱及賬簿編號。如遇調(diào)整，執(zhí)行新標準。 （六）摘要與記賬憑證的內(nèi)容要一致。反映的資料內(nèi)容要全面、整齊，程序符合規(guī)定，相關部門和人員的簽名（ 印章 ）要齊全。女職工懷孕，在指定的醫(yī)療機構檢查和分娩時，其檢查費、接生費、手續(xù)費、住院費、藥費等屬落實計劃生育措施的醫(yī)療費據(jù)實報銷。 第十六條 通勤費報銷程序 （一）市內(nèi)職工距工作單位二站以上的 (不含二站 )每人每月通勤費標準為 120元。 。 （二）會議費的開支 會議費參照大連市人民政府規(guī)定的定額標準 。 （二）業(yè)務接待費和加班用餐標準： （含隨行人員）在我公司視察指導工作期間，由公