【正文】 明確各崗位職責(zé)，有詳細(xì)的崗位說明書和業(yè)務(wù)流程，各崗位人員在上崗前均應(yīng)知悉并承諾遵守，在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任；（二）公司設(shè)風(fēng)險控制辦公會和投資決策委員會。第四十一條公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制，包括民主透明的決策程序和議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。并應(yīng)建立與所授權(quán)限相應(yīng)的約束制度和考核制度；（三）投資決策應(yīng)當(dāng)有充分的投資依據(jù)，重要投資要有詳細(xì)的研究報(bào)告和風(fēng)險分析支持，并有決策記錄；（四）建立投資風(fēng)險評估與管理制度，確定投資風(fēng)險的測量體系、測量標(biāo)準(zhǔn)和可承受風(fēng)險，對已識別的投資風(fēng)險建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理工具，在設(shè)定的風(fēng)險權(quán)限額度內(nèi)進(jìn)行投資決策；（五）建立科學(xué)的投資管理業(yè)績評價體系，公司研究部風(fēng)險管理組主14要工作是與投資總監(jiān)共同確定投資風(fēng)險的測量體系、測量標(biāo)準(zhǔn)和可承受風(fēng)險；對已識別的投資風(fēng)險建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理工具；定期對公司各基金的投資風(fēng)格、投資績效和風(fēng)險水平進(jìn)行分析和評估，并報(bào)告給投資總監(jiān)和風(fēng)險控制辦公會；（六）相關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)具有良好的職業(yè)道德，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)地為基金份額持有人服務(wù)，嚴(yán)禁損害基金份額持有人利益事件的發(fā)生。用戶使用的密碼口令第六十六條 公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度，強(qiáng)化會計(jì)的事前、事中和事后監(jiān)督。公司總經(jīng)理根據(jù)該報(bào)告，并依據(jù)大綱中規(guī)定的有關(guān)權(quán)限和程序責(zé)成相關(guān)部門整改、落實(shí)。并出具相應(yīng)的工作報(bào)告和專業(yè)意見提交董事會。基金會計(jì)核算應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司會計(jì)核算。建立科學(xué)合理的績效考評體系，健全激勵約束機(jī)制。第二節(jié) 環(huán)境控制第四十五條 環(huán)境控制指與內(nèi)部控制相關(guān)的環(huán)境因素相互作用的綜合效果及其對業(yè)務(wù)、員工的影響力，環(huán)境控制構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。第二節(jié) 公司內(nèi)部控制制度第三十八條 公司應(yīng)制定合理、完備、有效并易于執(zhí)行的內(nèi)部控制制度。第二十八條 公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會聘任公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理。第二十條 公司應(yīng)當(dāng)維護(hù)信息溝通渠道的暢通，建立清晰的報(bào)告系統(tǒng)。在明確不同崗位工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，賦予各崗位相應(yīng)的責(zé)任和職權(quán)，建立相互配合、相互制約、相互促進(jìn)的工作關(guān)系。公司應(yīng)按核定的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和自身的經(jīng)營管理特點(diǎn)，建立架構(gòu)清晰、控制有效的內(nèi)部控制機(jī)制，制定全面系統(tǒng)、切實(shí)可行的內(nèi)部控制制度。第二條內(nèi)部控制的基本要求...........................................................................11第二節(jié) 環(huán)境控制第二章第十條建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，相關(guān)部門和崗位之間相互監(jiān)督和制衡；第十五條 公司應(yīng)當(dāng)建立有效的人力資源管理制度，建立健全激勵約束機(jī)制，確保公司人員具備與崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)能力第十六條公司內(nèi)部控制體系圖如下所示：公司治理結(jié)構(gòu)層層面的內(nèi)控體系董事會8第三十條 風(fēng)險控制辦公會是公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的常設(shè)機(jī)構(gòu)，是公司日常運(yùn)作的風(fēng)險控制機(jī)構(gòu)。公司內(nèi)部控制大綱和公司基本制度的制定與修改由公司總經(jīng)理負(fù)第四十七條 企業(yè)文化控制主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（一）推行誠實(shí)與道德價值觀。第五十二條 基金交易業(yè)務(wù)控制的主要內(nèi)容包括：（一）基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)行交易；（二）投資決策和交易執(zhí)行在人員和空間上嚴(yán)格分離，建立交易執(zhí)行的權(quán)限控制體系和交易操作規(guī)則；（三）公司應(yīng)當(dāng)建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施；（四）投資指令應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審核，確認(rèn)其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如出現(xiàn)指令違法違規(guī)或者其他異常情況，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)及時報(bào)告相關(guān)部門；（五）公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公平的交易分配制度，確保投資者的利益能夠得到公平對待；（六）建立完善的交易記錄制度，相關(guān)人員對每日投資組合列表等應(yīng)當(dāng)及時核對并存檔保管；（七）對于特殊交易，如：場外交易、網(wǎng)下申購等，相關(guān)部門應(yīng)根15據(jù)內(nèi)部控制的基本原則制定相應(yīng)的流程和規(guī)則；（八）建立科學(xué)的交易績效評價體系。要定期更換，不得向他人透露。第六十七條 公司應(yīng)當(dāng)制定完善的會計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度，財(cái)會部門應(yīng)妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、支票等重要憑證和會計(jì)檔案，嚴(yán)格會計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計(jì)數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。第七十六條 必要時，公司董事會和總經(jīng)理均可聘請外部專家就公司內(nèi)控方面的問題進(jìn)行檢查和評價。法、合規(guī)性進(jìn)行全面、重點(diǎn)的檢查分析評價，對公司經(jīng)營和基金投 資管理中的風(fēng)險進(jìn)行合規(guī)檢查和風(fēng)險控制評估。第六十三條 公司對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。第五十七條 公司軟件的使用應(yīng)充分考慮軟件的安全性、可靠性、穩(wěn)定性和可擴(kuò)展性，應(yīng)具備身份驗(yàn)證、訪問控制、故障恢復(fù)、安全保護(hù)、分權(quán)制約等功能。加強(qiáng)對員工的日常管理，建立管理檔案；（四）業(yè)務(wù)控制主要包括：投資管理業(yè)務(wù)控制、基金銷售業(yè)務(wù)控制、信息披露控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、監(jiān)察稽核控制等。通過制定規(guī)范的崗位責(zé)任制、嚴(yán)格的操作程序和合理的工作標(biāo)準(zhǔn)，使各項(xiàng)工作規(guī)范化、程序化，并有利于提高工作效率。公司各部門有義務(wù)接受其相關(guān)工作質(zhì)詢。公司應(yīng)建立完善的崗位責(zé)任制度和規(guī)范的崗位管理措施。內(nèi)部控制的基本要求第七條為保證【公司名稱】有限公司（以下簡稱“公司”）長期穩(wěn)健發(fā)展、 規(guī)范運(yùn)作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，有效防范和控制經(jīng)營風(fēng)險和基金資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險，促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營，從而最大限度保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和