【正文】 ﹒172第五章 內(nèi)部稽核管理 180DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 181行政部管理制度 181DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 187會(huì) 議 制 度 187DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司安全管理制度 188事故應(yīng)急救援和處置預(yù)案 192DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司機(jī)房安全管理制度 193自有資金管理制度 195DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 197信息披露制度 197第一章 總 則 197第二章 信息披露的內(nèi)容 197第三章 信息披露的方式和途徑 200第四章 信息披露管理 201第五章 附 則 201《DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司宣傳材料審查制度》 202公司文件上報(bào)的管理規(guī)定 203DH期貨公司客戶身份識(shí)別制度 204第一章 總則 204第二章 客戶身份識(shí)別環(huán)節(jié) 204第三章 附則 208DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司居間人管理細(xì)則 210第一章 總則 2109第二章 居間人管理細(xì)則 211DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 213信息公示管理制度 213第一章 總 則 213第二章網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與安全管理 135第四章 交易編碼 64第四章 交 易 65第五章 錯(cuò)單處理 66第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制 67第七章 套期保值 68第八章 實(shí)物交割 68DH期貨公司交易員崗位工作流程 70DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 72保證金管理制度 72第一章 總則 72第二章 入 金 72第三章 出 金 73第四章 保證金的結(jié)算管理 74第五章 保證金的財(cái)務(wù)核算管理 74第六章 指定結(jié)算銀行的保證金專用賬戶管理 75第七章 交易所結(jié)算準(zhǔn)備金的管理 75期貨保證金安全存管管理辦法 77第一章 總則 77第二章 業(yè)務(wù)規(guī)則 77第三章 監(jiān)督與管理 79第四章 附 則 80DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 82風(fēng)險(xiǎn)控制制度 82第一章 總則 82第二章 風(fēng)控崗位設(shè)置和職責(zé) 83第三章 保證金制度和追加保證金制度 85第四章 強(qiáng)行平倉(cāng)制度 86第五章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度 88第六章 錯(cuò)單處理 89第七章 居間人管理 90第八章 附則 90DH期貨風(fēng)控員崗位操作流程 91DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司居間人管理細(xì)則 94期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定 98第一章 總 則 98第二章 任免與行為規(guī)范 98第三章 職責(zé)與履職保障 100第四章 監(jiān)督管理 103第五章 附 則 104DH期貨公司反洗錢管理內(nèi)控制度 105DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 112內(nèi)部稽核制度 112第一章總 則 112第二章系統(tǒng)及應(yīng)用軟件 137第五章第三條 股東賦予管理層經(jīng)營(yíng)和管理企業(yè)的權(quán)利，并監(jiān)督其實(shí)施。董事長(zhǎng)因故不能履行職責(zé)時(shí)，可委托副董事長(zhǎng)或其他董事代為履行。（四）總經(jīng)理辦公會(huì)議要根據(jù)會(huì)議議定事項(xiàng)編寫會(huì)議紀(jì)要。第十一條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)包括：（一）主持財(cái)務(wù)部門的日常工作，負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理；（二）合理設(shè)置會(huì)計(jì)、出納及異地營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)等崗位，并明確其崗位職責(zé)；（三）參與制定公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)分析，協(xié)助總經(jīng)理優(yōu)選決策方案，促進(jìn)公司目標(biāo)管理的科學(xué)化；（四）合理調(diào)配客戶交易保證金在交易所的分配；（五）協(xié)助總經(jīng)理管理公司各項(xiàng)費(fèi)用支出，合理制定費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，杜絕不必要的和不合理的開(kāi)支；（六）對(duì)異地營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)人員垂直領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格監(jiān)控異地營(yíng)業(yè)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（七）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部不同崗位之間的工作，定期進(jìn)行內(nèi)部對(duì)帳和審核，保證帳帳、帳證、帳表相符； （八）公司單程、董事會(huì)與總經(jīng)理授予的其他職責(zé)。第十五條 公司信息技術(shù)崗位職責(zé)包括：（一） 規(guī)劃協(xié)調(diào)公司計(jì)算系統(tǒng)的建設(shè)；（二） 制定計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的管理制度及應(yīng)急方案，并監(jiān)督其實(shí)施；（三） 保障公司計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，為公司各業(yè)務(wù)部門提供技術(shù)支持；（四） 負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)設(shè)備的選型、購(gòu)置及報(bào)損、報(bào)廢的審核工作；（五） 根據(jù)公司各業(yè)務(wù)部門的需求組織開(kāi)發(fā)或購(gòu)買軟件；（六） 協(xié)助解決日常工作特別是交易中由軟硬件故障引起的突發(fā)性事件，保證公司交易業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行；（七） 負(fù)責(zé)公司交易數(shù)據(jù)及其他重要數(shù)據(jù)的備份管理。第二十條 稽核崗位對(duì)期貨經(jīng)紀(jì)公司各業(yè)務(wù)部門定期或不定期地進(jìn)行專項(xiàng)檢查，督促各崗位責(zé)任制的貫徹落實(shí)。 第七條 客戶分機(jī)構(gòu)客戶和個(gè)人客戶，兩類客戶均應(yīng)當(dāng)對(duì)其資產(chǎn)來(lái)源及用途的合法性做出承諾。首先應(yīng)請(qǐng)客戶辦理出金手續(xù)，將其在公司開(kāi)立的期貨帳戶的資金清零，及時(shí)申請(qǐng)將其在期貨交易所的交易編碼撤消，即完成銷戶手續(xù)。公司應(yīng)在期貨經(jīng)紀(jì)合同、本公司網(wǎng)站和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所提示客戶可以通過(guò)期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)查詢服務(wù)系統(tǒng)，查詢客戶期貨交易結(jié)果和有關(guān)期貨交易的其他信息。第四十一條 公司應(yīng)明確業(yè)務(wù)檔案保管人的職責(zé)和管理權(quán)限，并建立業(yè)務(wù)檔案管理制度。第八條 會(huì)計(jì)人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律制度和期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)控制度的要求，盡職盡責(zé)地做好本職工作?？蛻舯ＷC金到賬后方可作為客戶開(kāi)新倉(cāng)或維持現(xiàn)有未平倉(cāng)合約的資金來(lái)源，財(cái)會(huì)部門確認(rèn)客戶資金到賬后，通知公司結(jié)算、業(yè)務(wù)部門作為客戶保證金增加處理，并給客戶開(kāi)具收款憑證。財(cái)會(huì)部門應(yīng)按照各費(fèi)用細(xì)目與期貨代理業(yè)務(wù)的關(guān)系，將各項(xiàng)費(fèi)用劃分為直接費(fèi)用和間接費(fèi)用，制訂合理的費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，直接費(fèi)用定率控制，間接費(fèi)用定額管理；確定每項(xiàng)費(fèi)用的管理措施，嚴(yán)格審批手續(xù)，明確各部門的責(zé)任；加強(qiáng)費(fèi)用的事中控制和事后考核，節(jié)約開(kāi)支。出納、記賬、審核、匯總等崗位各司其職，各負(fù)其責(zé)，日常編制憑證、登記賬簿時(shí)即保持互相制約、內(nèi)部稽核關(guān)系；各會(huì)計(jì)崗位定期不定期對(duì)賬，保證賬證、賬賬、賬表相符；會(huì)計(jì)部門定期不定期地檢查營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)工作，確保營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)資料準(zhǔn)確、及時(shí)和完整，確保公司對(duì)營(yíng)業(yè)部的有效控制。[投資對(duì)象] 依據(jù)相關(guān)規(guī)定，本公司可運(yùn)用閑置自有資金對(duì)外借款收取利息；進(jìn)行新股申購(gòu)；購(gòu)買國(guó)債、企業(yè)債券、基金、股票等交易性金融資產(chǎn)及進(jìn)行其他投資。第六條[資金的檢查] 除履行法定報(bào)告、信息披露等義務(wù)外，對(duì)于接觸到公司閑置資金事宜的所有人員，包括公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員、高級(jí)管理人員、以及公司財(cái)務(wù)部、行政部、投資部、董事會(huì)辦公室等成員，不得向其他人外泄申購(gòu)事宜的資金運(yùn)用、新股中簽等投資情況。 第二條 固定資產(chǎn)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的物質(zhì)基礎(chǔ)，應(yīng)合理使用，提高固定資產(chǎn)的利用率，確保公司固定資產(chǎn)的保值和增值。 　?。?）封存固定資產(chǎn)，指經(jīng)審核批準(zhǔn)不用的設(shè)備。第二十三條　審批程序十萬(wàn)以下（含十萬(wàn)元）的固定資產(chǎn)更新由各部門報(bào)主管經(jīng)理審批，轉(zhuǎn)交有關(guān)部門執(zhí)行。第三十四條　各部門固定資產(chǎn)的調(diào)撥，由調(diào)入單位負(fù)責(zé)辦理，認(rèn)真填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》（表樣附后），按調(diào)撥內(nèi)容要求，經(jīng)逐級(jí)審核后方可執(zhí)行。二、印章的管理 1．公司印章實(shí)行公司、部門（營(yíng)業(yè)部、代表處）兩級(jí)管理。（四）、公司財(cái)務(wù)專用章、公司法人章：由財(cái)務(wù)室二人分管； 主要用于銀行帳戶預(yù)留印鑒的使用，需辦理銀行轉(zhuǎn)帳、支付現(xiàn)金等業(yè)務(wù)時(shí)，必經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理指定的副總審批的付款通知單，才可以兩章同時(shí)使用。二00六年七月一日風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控和凈資本補(bǔ)足管理制度第一條 為加強(qiáng)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控和及時(shí)的資本補(bǔ)充管理，促進(jìn)期貨公司安全、穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的要求，特制定本辦法。 DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司結(jié)算管理制度 第一章 總則第一條 為規(guī)范本公司結(jié)算工作，根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，制定本制度。測(cè)試由財(cái)務(wù)部具體組織進(jìn)行。（八）、各部門公章：由部門經(jīng)理保管，限于各部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的常規(guī)工作時(shí)使用，不得越權(quán)使用。2．凡以公司名義簽訂的各種合同、協(xié)議，必須經(jīng)分管副總審核，總經(jīng)理審批后方可用印?！　〉谌艞l　 閑置固定資產(chǎn)的折舊停提時(shí)間以審報(bào)表中總公司總經(jīng)理簽署意見(jiàn)日期為準(zhǔn)。　　第三十一條　固定資產(chǎn)的出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣需以各部門總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)，報(bào)公司批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，并到各部門固定資產(chǎn)管理組登記和辦理有關(guān)手續(xù)，對(duì)出租、轉(zhuǎn)讓及報(bào)廢殘值所得的收益，按國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理?！　〉诙畻l　各部門對(duì)本單位的固定資產(chǎn)只有使用保養(yǎng)、維修的權(quán)利和義務(wù)，沒(méi)有出租、外借、報(bào)廢、轉(zhuǎn)賣的權(quán)力，對(duì)本單位固定資產(chǎn)的使用，保養(yǎng)、修理必須嚴(yán)格執(zhí)行公司的有關(guān)規(guī)定。　?。?）非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、包括職工宿舍、食堂、學(xué)校、醫(yī)院、專設(shè)的試驗(yàn)機(jī)械等單位使用的房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)。 公司閑置自有資金使用額度應(yīng)嚴(yán)格控制在自有資金總額之內(nèi)。[信息隔離措施]公司在使用申購(gòu)資金時(shí)，必須按照銀行《客戶銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》的要求，由公司總經(jīng)理書(shū)面確認(rèn)，并加蓋公章及銀行預(yù)留印簽章后方能辦理申購(gòu)資金的入賬和轉(zhuǎn)回手續(xù)。[操作機(jī)構(gòu)][制訂依據(jù)]會(huì)計(jì)報(bào)表由專人負(fù)責(zé)編報(bào)；對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表必須符合國(guó)家制度要求；公司內(nèi)部可根據(jù)管理需要規(guī)定內(nèi)部報(bào)表、內(nèi)部報(bào)表要相對(duì)穩(wěn)定。這兩類業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，財(cái)會(huì)部門必須嚴(yán)格把關(guān)，完善審批制度，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任；平時(shí)對(duì)各種其他債權(quán)債務(wù)應(yīng)及時(shí)清理，對(duì)投資盈虧應(yīng)及時(shí)核算，確保公司資金的安全性和有效性。第十五條 嚴(yán)格區(qū)分客戶保證金與其他資金，對(duì)客戶保證金必須?？顚Ｓ?，單獨(dú)設(shè)帳，按客戶進(jìn)行明細(xì)核算，準(zhǔn)確及時(shí)地記錄客戶保證金出入、期貨交易手續(xù)費(fèi)、交割手續(xù)費(fèi)、增值稅、交易盈虧等資金變化情況，嚴(yán)禁挪用客戶保證金，嚴(yán)禁為客戶透支交易。第六條 財(cái)會(huì)部門接受部門負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，并按規(guī)定向公司董事會(huì)報(bào)告工作。第六章 金融期貨業(yè)務(wù)檔案管理第三十八條 公司應(yīng)根據(jù)要求制訂業(yè)務(wù)檔案管理辦法，建立客戶資料檔案，除依法接受調(diào)查和檢查外，應(yīng)當(dāng)為客戶保密。公司按照時(shí)間優(yōu)先的原則為客戶傳遞交易指令。 第十二條第十四條 客戶入金時(shí) 客戶出入金必須在公司保證金專用帳戶和客戶指定期貨結(jié)算帳戶的銀行帳號(hào)之間進(jìn)行。 第四條 公司金融期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)為金融業(yè)務(wù)管理投資決策委員會(huì)和公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，職能部門為公司業(yè)務(wù)部、IB業(yè)務(wù)部，公司結(jié)算部和風(fēng)險(xiǎn)控制等部門。需報(bào)送紙質(zhì)文件的，先掃描發(fā)電子版再送書(shū)面件給相關(guān)監(jiān)管部門（包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表、公司文件等）；（二）負(fù)責(zé)對(duì)公司文件整理、分類、存檔；（三）負(fù)責(zé)股權(quán)變更、金融結(jié)算業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)相關(guān)材料整理。（二） 開(kāi)盤后，時(shí)時(shí)監(jiān)控盤中的所以客戶資金持倉(cāng)情況，當(dāng)客戶的可用資金出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)通知，追加資金。第八條 公司出市代表崗位職責(zé)包括： （一）開(kāi)盤前做好交易各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，檢查計(jì)算機(jī)設(shè)備、電話線路等是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)； （二）接單與回報(bào)時(shí)要用規(guī)范用語(yǔ)，不得接受殘缺的或模糊不清的指令； （三）具有高度的責(zé)任心，減少差錯(cuò)發(fā)生，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)單應(yīng)立即報(bào)告，嚴(yán)禁擅自處理。第十九條 公司建立總經(jīng)理辦公會(huì)議制度。第三章 董事會(huì)職責(zé)及其會(huì)議制度第九條 董事會(huì)是公司的最高決策機(jī)構(gòu)，受股東委托，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。信息的收集、整理和加工 125第四章信息的保存 128第六章 信息工作的監(jiān)督 128DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 129檔案管理制度 129第一章 總 則 129第二章 檔案機(jī)構(gòu)及職責(zé) 129第三章 歸檔范圍 130第四章 檔案的管理 131第五章 檔案的利用 132第六章 罰 則 133第七章 附 則 133DH期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 134計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理制度 134第一章股東以其投資額對(duì)公司負(fù)有限責(zé)任；董事會(huì)負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)公司法人財(cái)產(chǎn)，以公司的法人財(cái)產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)有限責(zé)任；監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督職責(zé)；經(jīng)理層受董事會(huì)聘用，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使日常經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。第十二條 董事會(huì)會(huì)議議程的要求：（一）董事會(huì)應(yīng)由二分之一以上董事出席方為有效，董事會(huì)通過(guò)決議須經(jīng)全體董事半數(shù)以上的董事表決同意；（二）董事會(huì)會(huì)議實(shí)行記名式表決，董事可以書(shū)面形式對(duì)所議事項(xiàng)進(jìn)行表決；（三）董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事本人出席，董事因故不能出席時(shí)也可以書(shū)面形式委托他人代理出席，委托書(shū)應(yīng)載明授權(quán)范圍；（四）董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)主持，董事會(huì)秘書(shū)就會(huì)議議題和內(nèi)容作詳細(xì)記錄，并由出席會(huì)議的董事會(huì)秘書(shū)簽字；（五）董事會(huì)決議由董事會(huì)秘書(shū)處按指定范圍下發(fā)并負(fù)責(zé)督辦。會(huì)議紀(jì)要的內(nèi)容包括：會(huì)別、會(huì)次、時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、參加人、會(huì)議的主要內(nèi)容和議定事項(xiàng)。第十二條 公司會(huì)計(jì)崗位職責(zé)包括：（一）會(huì)計(jì)工作遵循合法性原則，準(zhǔn)確與及時(shí)性原則，一貫性與客觀性原則；（二）會(huì)計(jì)工作崗位之間要嚴(yán)格分工，凡涉及各種款項(xiàng)收付、記帳等工作，必須由兩人或兩人以上分別處理，財(cái)務(wù)印章與支票等銀行票據(jù)要分開(kāi)保管；（三）對(duì)客戶保證金與公司自有資金進(jìn)行分帳管理，建立完善的客戶出入金管理制度；（四）按時(shí)與結(jié)算部門進(jìn)行對(duì)帳工作；（五）按規(guī)定為客戶辦理國(guó)庫(kù)券、倉(cāng)單質(zhì)押的有關(guān)手續(xù)；（六）按規(guī)定對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行管理；（七）嚴(yán)格按照制度規(guī)定對(duì)會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理；（八）嚴(yán)格保密公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況。 第十六條 公司行政管理崗位包括行政部經(jīng)理崗位、人力資源崗位和辦公文員崗位。對(duì)違反公司規(guī)章制度的行為要提出處理意見(jiàn)。客戶未做承諾或者明知客戶資產(chǎn)來(lái)源或者用途不合法的，不得與之簽訂金融期貨