【正文】 　　第三十條　各部門每年十一月三十日前填寫固定資產報廢匯總表連同審批表一起報送公司由公司固定資產管理委員會統(tǒng)一審查后，轉財務部門進行帳務處理?！　、诟鞑块T與各部門之間，各部門與各部門之間的調撥，可視作買賣關系，調出單位作固定資產減少，銀行存款或現金增加，調入單位作固定資產增加，銀行存款或現金減少。　　第三十八條　 《閑置固定資產明細申報表》一式三份，總公司行政部、財務部、各部門各一份作為帳務處理依據。3．公司各級人員需使用印章須按要求填寫《蓋章審批單》，經公司主管領導審批。由公司總經理簽發(fā)。（五）、公司質押專用章、公司交割專用章：由公司辦公室保管；主要用于公司客戶的期貨質押和交割時專用，須經總經理審批。 未經總部財務部批準不得自行辦理銀行銷戶和開戶手續(xù)。第三條 董事會負責確定資本充足率管理目標，審定風險承受能力，制定并監(jiān)督實施凈資本規(guī)劃。第十條 公司開展重大業(yè)務時，如新設營業(yè)部，必須進行敏感性測試。第四條 采用每日結算制。第二條 公司結算部門和結算人員，應遵守本制度。報表由財務部專人負責制作，保證其內容的真實、準確、無遺漏。第二條 公司風險監(jiān)管指標管理實行責任追究制度。B、各營業(yè)部（代表處）財務專用章主要用于日常入金單據蓋章，按正常業(yè)務范圍自行使用。 辦理銀行帳戶開戶、銷戶等業(yè)務須經總經理或總經理指定的副總審批才可以辦理。由辦公室會同財務室進行，檢查情況應記錄在案。公司印章由公司辦公室負責保管和使用；部門（營業(yè)部、代表處）印章由各部門負責人或指定專人負責保管和使用。調出單位應隨同調撥單一起轉給調入單位。　?、俑鞑块T與各部門之間調撥，調出單位作固定資產減少，內部應收款增加。第五章　固定資產的報廢　　第二十九條　各部門首先要填寫固定資產報廢審批表，經各部門固定資產管理組審核，上報總公司固定資產管理委員會審批后，方可報廢，并對報廢資產建立臺帳，責成專人進行管理。十萬以上的固定資產更新，由公司固定資產管理委員會預審，提交總經理（或總經理辦公會）審批。對固定資產的安全保管和有效利用進行全面監(jiān)督，組織參與各部門固定資產的清查，針對清查中發(fā)現的問題研究改進固定資產的使用和保管。 第三章　固定資產的折舊　　第十一條　折舊是指固定資產由于磨損而轉移到產品成本中的價值，所提取的價值用貨幣表示就是折舊費，折舊費用于固定資產的不斷更新和重置。第二章　固定資產的標準和分類 　　第九條　固定資產是指使用期限超過一年的房屋，建筑物、機器、機械、運輸工具以及其它與生產、經營有關的設備、器具、工具等，價值在1500元以上?！　〉谌龡l　完善固定資產管理的基礎工作和基本制度，建立健全各種固定資產臺帳、檔案。第十七條第十五條[閑置資金使用事項的信息披露]當出現以下情形之一，公司應中止相關運用閑置自有資金操作，并提交董事會審議：總經理對申購資金的安全負責。[操作原則]閑置資金運用事項應遵守國家法律、法規(guī)的相關規(guī)定，注重風險防范，用于的資金必須是閑置自有資金，不能影響公司正常經營和主營業(yè)務的發(fā)展。進行新股申購的投資對象僅限于在我國A股市場上進行的新股申購。 第三十三條 財會部門與結算部門建立相應的對賬制度。會計人員負責審核原始憑證的合法性、真實性和完整性，對不符合要求的原始憑證不予受理。第二十三條 公司風險事故開支，必須有嚴格的審批手續(xù)，按會計制度規(guī)定辦法處理?？蛻舯ＷC金不得挪用，合理存放，以保障業(yè)務活動正常進行。（三）客戶提款，要按照公司與客戶合同約定條件測算，當客戶確有可提資金時方可辦理。財務會計核算的同時，對收、費用等指標按責任單位分專戶，開展責任會計核算，以確保預算控制工作的程序化和經?；τ趫猿衷瓌t、依法辦事，出色的履行責任的財會人員，公司將予以獎勵；若財會人員未能履行責任，甚至違紀違法，必須承擔相應的行政責任和法律責任。（三）各類企業(yè)財會工作的通用原則，如完整性、規(guī)范化、程序化、授權分責、監(jiān)督制約等原則。第七章 附 則第四十二條 本辦法由金融業(yè)務管理投資決策委員會負責解釋。第三十六條 風險管理部負責公司金融期貨業(yè)務內控環(huán)境、制度執(zhí)行、交易過程以及經營成果等可能出現的風險點進行評判。第三十條 客戶對交易結算報告有異議的，公司結算部應在期貨經紀合同約定的時間內予以核實。第二十三條 公司應會同證券公司一起處理客戶投訴，并建立相應的客戶投訴處理制度。第十六條 公司客戶服務人員要按公司客戶管理辦法的具體規(guī)定服務公司客戶，并注意及時處理客戶投訴，金融期貨業(yè)務拓展過程中的有關問題要反映給公司主管業(yè)務的副總經理。第十條 公司及營業(yè)部應向客戶充分揭示期貨交易的風險，并在營業(yè)場所內備置期貨交易相關法規(guī)、期貨交易所業(yè)務規(guī)則，并公開金融期貨經紀業(yè)務流程、相關從業(yè)人員資格證明等材料供客戶查閱。客戶未做承諾或者明知客戶資產來源或者用途不合法的，不得與之簽訂金融期貨經紀合同。第二條 公司金融期貨經紀業(yè)務包括：（一）金融期貨經紀業(yè)務；（二）為客戶進行資金結算業(yè)務。對違反公司規(guī)章制度的行為要提出處理意見。（六）負責公司員工勞動合同的簽訂及相關事宜；（七）負責公司信息披露。 第十六條 公司行政管理崗位包括行政部經理崗位、人力資源崗位和辦公文員崗位。（八） 風控部經理應完善風險管理流程，在重大行情發(fā)生時或在節(jié)假日提出風險應急處置預案并使之有效執(zhí)行。第十二條 公司會計崗位職責包括：（一）會計工作遵循合法性原則，準確與及時性原則，一貫性與客觀性原則；（二）會計工作崗位之間要嚴格分工，凡涉及各種款項收付、記帳等工作，必須由兩人或兩人以上分別處理，財務印章與支票等銀行票據要分開保管；（三）對客戶保證金與公司自有資金進行分帳管理，建立完善的客戶出入金管理制度；（四）按時與結算部門進行對帳工作；（五）按規(guī)定為客戶辦理國庫券、倉單質押的有關手續(xù)；（六）按規(guī)定對公司財務收支和實物資產進行管理；（七）嚴格按照制度規(guī)定對會計檔案進行管理；（八）嚴格保密公司財務狀況及經營情況。（六）協(xié)助交易所監(jiān)察部與法律部，對交易違規(guī)行為進行查處。會議紀要的內容包括：會別、會次、時間、地點、主持人、參加人、會議的主要內容和議定事項。第五章 總經理職責及其辦公會議制度第十七條 總經理負責公司日常經營管理，受董事會聘任，對董事會負責。第十二條 董事會會議議程的要求：（一）董事會應由二分之一以上董事出席方為有效，董事會通過決議須經全體董事半數以上的董事表決同意；（二）董事會會議實行記名式表決，董事可以書面形式對所議事項進行表決；（三）董事會會議應由董事本人出席，董事因故不能出席時也可以書面形式委托他人代理出席，委托書應載明授權范圍；（四）董事會會議由董事長主持，董事會秘書就會議議題和內容作詳細記錄，并由出席會議的董事會秘書簽字；（五）董事會決議由董事會秘書處按指定范圍下發(fā)并負責督辦。董事會秘書處應于會議召開前十五日將會議時間、地點、內容和表決事項書面通知全體股東。股東以其投資額對公司負有限責任；董事會負責經營公司法人財產，以公司的法人財產對外承擔有限責任；監(jiān)事會履行監(jiān)督職責；經理層受董事會聘用，對董事會負責，行使日常經營管理權。異地同步交易管理 141第八章 遠程同步交易管理 142第九章 網上交易管理 143第十章 技術事故的防范與處理 144第十一章信息的保存 128第六章 信息工作的監(jiān)督 128DH期貨經紀有限公司 129檔案管理制度 129第一章 總 則 129第二章 檔案機構及職責 129第三章 歸檔范圍 130第四章 檔案的管理 131第五章 檔案的利用 132第六章 罰 則 133第七章 附 則 133DH期貨經紀有限公司 134計算機系統(tǒng)管理制度 134第一章稽核內容 115第五章 稽核程序、方法和形式 115DH期貨經紀有限公司 118教育培訓制度 118第一章 總 則 118第二章 教育培訓工作的組織與領導 118第三章 期貨從業(yè)人員培訓的原則和內容 119第四章 期貨從業(yè)人員的崗位培訓 120第五章 客戶的培訓和服務 121DH期貨客戶投訴管理制度 122DH期貨經紀有限公司 124信息安全管理制度 124第一章 總 則 124第二章 21第三章 管理與監(jiān)督 23第四章 獎勵與懲罰 24DH期貨經紀有限公司 25金融期貨經紀業(yè)務管理制度 25第一章 總 則 25第二章 經紀業(yè)務管理 26第三章 中間介紹業(yè)務管理 28第四章 交易結算管理 29第五章 風險控制管理 30第六章 金融期貨業(yè)務檔案管理 31第七章 附 則 32DH期貨經紀有限公司 33財務會計管理制度 33第一章 總則 33第二章 會計崗位與會計責任 33第三章 預算控制 34第四章 資金管理 35第五章 公司收支與實物資產的管理 37第六章 會計帳務處理和信息披露的管理要求 38第七章 財務稽核、內部審計與會計檔案的管理 39關于運用閑置自有資金的管理辦法 40公司固定資產管理制度 44第一章　說　明 44第二章　固定資產的標準和分類 45第三章　固定資產的折舊 45第四章　固定資產更新改造的管理及審批 47第五章　固定資產的報廢 49第六章　固定資產的調撥 50第七章　閑置固定資產的管理 51DH期貨公司印章使用管理辦法 52一、印章的分類 52二、印章的管理 52三、各級印章的使用范圍及權限 53四、印章的刻制 54五、附則 55風險監(jiān)管指標動態(tài)監(jiān)控和凈資本補足管理制度 56DH期貨經紀有限公司 58結算管理制度 58第一章 總則 58第二章 結算崗位與責任 58第三章 日常結算管理 59第四章 結算部門風險控制 61第五章 內部稽核 61第六章 結算系統(tǒng)維護 61第七章 結算數據檔案的管理 62DH期貨經紀有限公司 63交易管理制度 63第一章 總 則 63第二章信息的收集、整理和加工 125第四章總則 134第二章 第六條 股東會有權決定以下事項： （一）決定公司的經營方針和投資計劃；（二）選擇和更換董事、監(jiān)事，并決定其報酬事項；（三）審議批準董事會、監(jiān)事會報告；（四）審議批準公司年度財務預算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案；（五）對公司增加或減少注冊資本、發(fā)行公司債券、對股東向股東以外的人轉讓出資作出決議；（六）對公司的合并、分立、變更公司的形式、解散和清算等事項作出決議；（七）修改公司章程；（八）根據公司需要批準建立公司外部獨立董事制度，確認外部獨立董事任職資格及聘任；（九）根據公司需要批準建立公司執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事制度；（十）根據公司需要批準在董事會內設立獨立委員會，由非執(zhí)行董事或外部獨立董事負責。第三章 董事會職責及其會議制度第九條 董事會是公司的最高決策機構，受股東委托，對股東會負責。監(jiān)事列席董事會會議。第十九條 公司建立總經理辦公會議制度。第二條 本制度所稱公司的工作崗位應包括：客戶服務崗位、交易崗位、風險控制崗位、結算崗位、財務崗位、信息技術管理崗位、稽核崗位、綜合業(yè)務崗位等。第八條 公司出市代表崗位職責包括： （一）開盤前做好交易各項準備工作，檢查計算機設備、電話線路等是否正常運轉； （二）接單與回報時要用規(guī)范用語，不得接受殘缺的或模糊不清的指令； （三）具有高度的責任心，減少差錯發(fā)生，如發(fā)現錯單應立即報告，嚴禁擅自處理。（二） 風控部經理負責風控部人員崗位分工，明確工作職責與責任處置，對部門員工違規(guī)行為向管理層提出處理意見并承擔領導責任。（二） 開盤后，時時監(jiān)控盤中的所以客戶資金持倉情況，當客戶的可用資金出現負數時，發(fā)送風險通知，追加資金。 （五）負責公司報文管理，包括但不限于對外文件起草、報送、營業(yè)部申請和其他行政許可報告。需報送紙質文件的，先掃描發(fā)電子版再送書面件給相關監(jiān)管部門（包括但不限于風險監(jiān)管報表、公司文件等）；（二）負責對公司文件整理、分類、存檔；（三）負責股權變更、金融結算業(yè)務資格申請相關材料整理。稽核崗位工作人員要認真履行其職責，真實地反映情況，公司對玩忽職守、徇私舞弊和督查不力的稽核人員，視情節(jié)輕重給予處分直到追究法律責任。 第四條 公司金融期貨經紀業(yè)務的決策機構為金融業(yè)務管理投資決策委員會和公司風險管理委員會，職能部門為公司業(yè)務部、IB業(yè)務部，公司結算部和風險控制等部門。(三) 資金調撥人身份證復印件。 第十二條第十四條 客戶入金時 客戶出入金必須在公司保證金專用帳戶和客戶指定期貨結算帳戶的銀行帳號之間進行。 第十九條 公司IB業(yè)務部負責期貨公司與證券公司之間開展有關中間介紹業(yè)務的具體聯(lián)絡和溝通，并根據中國證監(jiān)會的有關規(guī)定制訂公司IB業(yè)務管理辦法，配備專門的人員和崗位，嚴格執(zhí)行IB業(yè)務流程的具體規(guī)定。公司按照時間優(yōu)先的原則為客戶傳遞交易指令。 第三十三條 風險管理部按照本辦法對金融期貨業(yè)務的開展進行事前、事中的全面風險監(jiān)控，合規(guī)審查部負責對金融期貨的業(yè)務進行審計。第六章 金融期貨業(yè)務檔案管理第三十八條 公司應根據要求制訂業(yè)務檔案管理辦法，建立客戶資料檔案，除依法接受調查和檢查外，應當為客戶保密。第二條 公司財務會計部門和財會人員，應遵守本制度。第六條 財會部門接受部門負責人和公司總經理領導，并按規(guī)定向公司董事會報告工作。第十條 財會部門要按照公司既定的經營目標編制財務預算，財務預算可以是單一指標體系的預算，也可以是彈性預算，包括收入、費用、物資設備、資金和利潤預算等內容。第十五條 嚴格區(qū)分客戶保證金與其他資金，對客戶保證