【正文】 ) 真實(shí)、準(zhǔn)確的報(bào)告的義務(wù)。 2) 基于證據(jù)的方法：即在一個(gè)系統(tǒng)的審核過程中，得出可信的和可重現(xiàn)的審核結(jié)論的合理方法。 為迎接外部審核而提前開展內(nèi)審活動(dòng)以便及時(shí)糾正不合項(xiàng)。 審核員在審核時(shí)，必須是與受審核部門無直接責(zé)任的人員，以保證審核活動(dòng)的相對(duì)獨(dú)立性和公正性 。 內(nèi)審實(shí)施后在適當(dāng)時(shí)間應(yīng)對(duì)審 核方案進(jìn)行總結(jié)評(píng)審 ,以評(píng)定其是否已達(dá)到目的 ,以便如何改進(jìn) ,其評(píng)審內(nèi)容包括 : 1) 審核組實(shí)施審核計(jì)劃的能力； 2) 與審核方案、審核程序、日程安排的符合性； 3) 受審核部門和審核員的反饋及相關(guān)變化的需求和期望。 對(duì)審核中的不符合項(xiàng)，有關(guān)負(fù)責(zé)部門和人員按 【 糾正和預(yù)防措施管理程序 】 進(jìn)行。 XXXX 有限公司 文件編號(hào)： 內(nèi)部審核管理程序 版本修訂： A/0 最近修訂日期 ： 頁(yè)碼： 4/6 現(xiàn)場(chǎng)審核實(shí)施 審核實(shí)施以召開首次會(huì)議為開端，首次會(huì)議由審核組長(zhǎng)主持，審核組全體人員和被審核部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，與會(huì)人員均應(yīng)有簽到記錄，會(huì)議應(yīng)準(zhǔn)時(shí)簡(jiǎn)明，一般不超過一小時(shí)。 審核組長(zhǎng)還應(yīng)具有關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)審核方面的知識(shí)和技能，以便審核能有效地和高效地進(jìn)行。 4 程序 審核原則 與審核員 有關(guān)的原則 1) 誠(chéng)信、正直和謹(jǐn)慎的道德。審核證據(jù)應(yīng)是可證實(shí)的。 公司或其 過程 發(fā)生了重大變化。 審核人員在審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)照審核準(zhǔn)則評(píng)價(jià)審核證據(jù)以形成審核發(fā)現(xiàn)，對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的符合或不符合審核準(zhǔn)則的都應(yīng)記錄在檢查表中，對(duì)不符合的審核證據(jù)應(yīng)進(jìn)行分級(jí)。 審核方案評(píng)審的結(jié)果可能導(dǎo)致采取糾正和預(yù)防措施以及改進(jìn)審核方案，管理者代表應(yīng)將評(píng)審結(jié)果向公司總經(jīng)理報(bào)告。 《內(nèi)部質(zhì)量審核報(bào)告》經(jīng)總經(jīng)理或管理者代表批準(zhǔn)后分發(fā)至有關(guān)部門和人員。 受審核部門若對(duì)內(nèi)審活動(dòng)計(jì)劃有調(diào)整要求，應(yīng)在接到計(jì)劃二天內(nèi)向管理者代表提出，經(jīng)協(xié)商后可以重新調(diào)整。