【正文】 同樣會面臨和他們的非正常死亡相聯(lián)系的其他風(fēng)險，比如父母一方可能的死亡會使其年幼子女面臨喪失主要經(jīng)濟來源的風(fēng)險；用于死亡導(dǎo)致的某些必要的支出，如喪葬費、遺屬津貼等。抵御工傷風(fēng)險一般有“自留”和“轉(zhuǎn)移”兩種方式。這些委員會主要負責(zé)監(jiān)督爭議解決過程。除了州基金以外，聯(lián)邦機構(gòu)也為員工賠償提供了保險。從宏觀上認識和利用其規(guī)律，人們可以有效地管理和控制工傷事故風(fēng)險，要點包括：1大量具有相似的風(fēng)險的企業(yè)工傷保險的承擔(dān)者要為某個企業(yè)承擔(dān)某種損失風(fēng)險，它往往傾向于擁有大量具有相似風(fēng)險的企業(yè)，這是由大數(shù)法則所決定的。而這些估算是以概率論和統(tǒng)計理論為基礎(chǔ)的。均值：是對于未來的最佳推測，等于所有觀測結(jié)果總和除以觀測數(shù)。表53 進行匯聚后每個人支付的工傷事故損失的概率分布損失結(jié)果總成本（元）每個人支付的成本（平均損失）（元）概率1A和B都未發(fā)生工傷事故00= 2 A發(fā)生工傷事故，B未發(fā)生工傷事故25001250 =3B發(fā)生工傷事故，A未發(fā)生工傷事故25001250 =4 A和B都發(fā)生工傷事故50002500=從這個例子可以清楚地看到，風(fēng)險匯聚改變了每個人面對的事故成本的概率分布。既然對于很大的n，平均結(jié)果的分布大致是正態(tài)的，就可以用正態(tài)分布的概率值來估計損失超過某給定值的概率。風(fēng)險分類要遵循大數(shù)法則的規(guī)律。分類應(yīng)清楚地界定以使每個行業(yè)和企業(yè)只歸入一個類別。它也對特殊的附屬企業(yè)的風(fēng)險類別的確定進行了調(diào)節(jié)，這些企業(yè)本應(yīng)作為其他某個行業(yè)公會的主要企業(yè)進行測算。補償費開支、事故率和損失使分類表排序相對精確?；陲L(fēng)險分類理論，風(fēng)險分類的過程就是對風(fēng)險集合按照個體風(fēng)險的不同特性所進行的一種分解過程。五、我國工傷風(fēng)險分類表根據(jù)不同行業(yè)的工傷風(fēng)險程度，參照《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》(GB/T 47542002)，將行業(yè)劃分為三個類別：第一類為風(fēng)險較小行業(yè)，第二類為中等風(fēng)險行業(yè)，第三類為風(fēng)險較大行業(yè)。對新產(chǎn)生的費用負擔(dān)，基于短期的觀察建立起來的風(fēng)險表比一個長期風(fēng)險表好，風(fēng)險分類表更加切合實際，清楚地反映真實的負擔(dān)關(guān)系。而只能依據(jù)已發(fā)生的真實的風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，從而使風(fēng)險分類有助于合理的費率分級。類目的大小與它們的組成有關(guān)，也與風(fēng)險分類有關(guān)。在實際中使用的大部分風(fēng)險分類表中是以行業(yè)風(fēng)險分類表為基礎(chǔ)的“混合風(fēng)險類表”。三、風(fēng)險分類表的種類縱觀世界范圍所采用的基本風(fēng)險特征一般為“行業(yè)風(fēng)險特征”和“行為風(fēng)險特征”，與之對應(yīng)的可將風(fēng)險分類表分為“行業(yè)風(fēng)險分類表”、“行為風(fēng)險分類表”以及將兩者結(jié)合的“混合風(fēng)險分類表”。(二)風(fēng)險分類表的組成德國行業(yè)公會的風(fēng)險分類表分為兩個部分。這種方法將產(chǎn)生對所有企業(yè)均有效的單一均衡費率。因此，可以根據(jù)個體風(fēng)險之間的相似程度將風(fēng)險集合分解成若干個風(fēng)險子集。（一）大數(shù)法則既然工傷保險風(fēng)險概率和損失分布規(guī)律的分析和測量是建立在大量觀察基礎(chǔ)上的，因此，大數(shù)法則也成為工傷保險費率厘定和損失概率計算的基礎(chǔ)。表52 不進行匯聚時A和B工傷事故損失的概率分布損失結(jié)果（元）概率（%）02500如果A和B能達成一個協(xié)議，如果誰發(fā)生工傷事故，那么由兩個人平攤可能發(fā)生的任何事故成本，也就是說，每個人支付平均損失。同樣，475次，也即損失中的95%將出現(xiàn)在均值的2個標(biāo)準差范圍內(nèi)，損失是在200800元之間。這些概率分布可從理論關(guān)系中推導(dǎo)出來，然而，其他的概率分布則必須從經(jīng)驗數(shù)據(jù)中算得。(三)工傷保險對工傷風(fēng)險的預(yù)測與控制基礎(chǔ)發(fā)生工傷事故風(fēng)險是客觀規(guī)律。州基金與私營保險公司的差別在于：州基金一般受勞工部管理，而不是受保險專員管理。美國雇主可以采取三種途徑來提供法律所要求的工傷保險補償：第一種途徑：私營保險公司承保向私營保險公司購買一份員工補償和雇主責(zé)任保單。工傷事故風(fēng)險一旦變成現(xiàn)實，即變成風(fēng)險事故，勢必給工傷員工的切身利益造成損失，如工傷事故風(fēng)險會帶來身體機能的部分或完全喪失(暫時或永久)甚至死亡，造成收入中斷和醫(yī)療費用開支。例如，工傷事故包括雇員受傷的風(fēng)險，它會引起疼痛、收入損失和醫(yī)療費用支出。人們對風(fēng)險的預(yù)測不可能絕對準確，且防范措施也有一定的局限性，所以風(fēng)險事故的損失后果是不可避免的。分析風(fēng)險首先要對引起風(fēng)險的原因與條件進行分析，以此降低風(fēng)險帶來的成本，所以進行風(fēng)險因素管理是一個相當(dāng)有效的風(fēng)險管理工具。本章重點：掌握工傷保險風(fēng)險費率測算所遵循的兩個重要的基礎(chǔ)定律。有形風(fēng)險因素：指那些看得見的、能引起或增加損失的機會和程度的客觀原因和條件。圖51 風(fēng)險要素間的關(guān)系二、風(fēng)險管理技術(shù)風(fēng)險管理：是研究風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律和風(fēng)險控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)，它通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測和風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種管理技術(shù)對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，期望達到以最小的成本獲得最大安全保障的目標(biāo)。例如，向保險公司繳納保險費。雖然不準，但風(fēng)險的成本實際遠遠超過了可以直接觀察到的范圍。2005年8月8日，遼寧省保監(jiān)局和遼寧省安全生產(chǎn)監(jiān)督局正式出臺相關(guān)文件，以推廣“補充工傷保險”，擬在非煤礦礦山生產(chǎn)企業(yè)和危險化學(xué)品、煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)推廣包括雇主責(zé)任險和公眾責(zé)任險在內(nèi)的眾多責(zé)任保險，并在這些企業(yè)中建立工傷社會保險與商業(yè)責(zé)任保險共擔(dān)事故風(fēng)險的財務(wù)型風(fēng)險控制制度。19131915年，美國的5個州實行了強制性州基金保險，那時工傷補償法剛剛實施，私營保險公司在處理這種業(yè)務(wù)方面的成功可能性尚不確定。隨著雇員人數(shù)的增多，工傷損失越來越穩(wěn)定和可以預(yù)測。這意味著必須有一個具有一定合理精確度的可確定的損失概率分布。廣泛應(yīng)用于風(fēng)險管理的理論概率分布有三種：二項分布、正態(tài)分布和泊松分布。二、風(fēng)險基本原理的數(shù)量分析基于概率論和統(tǒng)計學(xué)的基礎(chǔ)知識，我們可以解釋風(fēng)險管理中一個最重要的概念：當(dāng)損失是獨立（不相關(guān)的)的時候，匯聚損失可以抑制風(fēng)險。這體現(xiàn)了大數(shù)法則的規(guī)律。當(dāng)許多相互獨立(不相關(guān))且具有相同損失特性的個體風(fēng)險聚合成風(fēng)險集合時，風(fēng)險集合的相對變異性要小于個體風(fēng)險的相對變異性。一類企業(yè)的風(fēng)險減少或增加，要么是因為在該類的大多數(shù)企業(yè)的工傷風(fēng)險普遍提高了，要么是因為個別企業(yè)出現(xiàn)了重大工傷事故風(fēng)險。當(dāng)對雇主按照其行業(yè)特點進行分類時，各個企業(yè)有責(zé)任控制其工傷補償費用，只有當(dāng)每個企業(yè)都降低事故率或事故成本，才能使整個行業(yè)的基準費率得以降低，單個企業(yè)的事故率或事故成本降低，不會對整個行業(yè)的基準費率產(chǎn)生太大的影響。由于涉及的基本問題不多，立法者的局限性顯示出來。首先，由于生產(chǎn)行為不能一覽無余，這種排列方式無法實現(xiàn)；其次，生產(chǎn)行為之間無明顯界限，類與類之間可相互轉(zhuǎn)換，再就是它只能得出一個平均數(shù)值；最后，人們一般很少注意各個企業(yè)的生產(chǎn)行為構(gòu)成，企業(yè)很少對特定的工作獲得的工資收入加以說明，如果企業(yè)證明其風(fēng)險比較小的生產(chǎn)行為占比較高的比例時，工傷保險機構(gòu)也很難審查，可以說實行行為風(fēng)險分類表會遇到許多困難和麻煩。風(fēng)險類目的成分不僅是為了保證更好的風(fēng)險平衡，也是為了便于企業(yè)繳費。為提高其精確程度，從1885年10月1日開始做好事故統(tǒng)計工作。對于一般行業(yè)基于短期的觀察建立起來的風(fēng)險表更具優(yōu)勢。第一類：銀行業(yè)，證券業(yè)，保險業(yè)，其他金融活動業(yè)，居民服務(wù)業(yè)，其他服務(wù)業(yè)，租賃業(yè)，商務(wù)服務(wù)業(yè)，住宿業(yè)，餐飲業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)，倉儲業(yè)，郵政業(yè)，電信和其他傳輸服務(wù)業(yè)，計算機服務(wù)