【正文】 、兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務及擔保；代理收付款及代理保險業(yè)務等。股份制企業(yè)以利潤最大化為目標，股東入股的目的是尋求利潤分紅；合作組織的主要經營目標是為社員服務。1923年，中國第一家農村信用社在河北香河成立。四是調節(jié)農村貨幣流通。金融資產管理公司的性質和職能 （1）性質。 4.金融資產管理公司持有的企業(yè)股權，可以按照國家有關規(guī)定向境內外投資者轉讓，也可以由債權轉股權企業(yè)依法收購。這是我國最早經營信托業(yè)務的三家金融機構，標志著中國現(xiàn)代信托業(yè)的開始。經中國人民銀行批準設立的信托機構可以經營以下部分或全部業(yè)務： （1）經營資金信托業(yè)務，即委托人將自己無法或者不能親自管理的資金以及國家有關法規(guī)限制其親自管理的資金，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處置； （2）受托經營動產、不動產及其他財產的信托業(yè)務，即委托人將自己的動產、房產、地產以及版權、知識產權等財產、財產權，委托信托投資公司按照約定的條件和目的進行管理、運用和處置； （3）經營國家有關法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務，作為基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務； （4）經營企業(yè)資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等中介業(yè)務； （5）受托經營國務院有關部門批準的國債、企業(yè)債券承銷業(yè)務； （6）代理財產的管理、運用與處分； （7）代保管業(yè)務； （8）信用見證、資信調查及經濟咨詢業(yè)務； （9）以自有財產為他人提供擔保。 融資租賃是以商品交易為基礎的融資與融物相結合的特殊類型的籌集資本、設備的一種方式。融資性租賃租金的收取一般在租賃期間直至租賃設備投資收回為止；經營性租賃是在短期租賃內，按約定收取租金，不管設備的投資和壽命。新的《金融租賃公司管理辦法》同時堅持對租賃公司的風險進行控制，如資本總額不得低于風險資產的10%，對同一承租人的融資余額最高不得超過金融租賃公司資本總額的15%，對承租人提供的流動資金貸款不得超過租賃合同金額的60%，長期投資總額不得高于資本總額的30%，租賃資產的比重不得低于總資產的60%，拆入資金余額不得高于資本總額的100%，對外擔保余額不得超過資本總額的200%等。包括證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、投資基金管理公司、證券評估公司等。 證券交易所的職能：提供證券交易的場所和設施；制定證券交易所的業(yè)務規(guī)則；接受上市申請、安排證券上市；組織、監(jiān)督證券交易；對會員和上市公司進行監(jiān)管；設立證券登記結算公司；管理和公布市場信息及中國證監(jiān)會許可的其他職能。1347年，意大利的一位商人簽發(fā)了第一張海運保險單，這標志著保險作為一個行業(yè)開始經營，同時，這也說明保險最初起源于風險最大的海洋運輸業(yè)。保險公司的經營原則是大數(shù)法則和概率論所確定的原則，保險公司的投保戶越多，承保范圍越大，風險就越分散，也才能夠在既擴大保險保障的范圍，提高保險的社會效益的同時，又集聚更多的保險基金，為經濟補償?shù)於ㄐ酆竦幕A，保證保險公司自身經營的穩(wěn)定。1999年10月26日，經國務院批準，保險公司可以在控制風險的基礎上，在二級市場上買賣已上市的證券投資基金和在一級市場上配售新發(fā)行的證券投資基金。目前，中國人民銀行在國際貨幣基金組織和“非行集團”都派有常駐代表。金融市場是資金供求雙方通過金融工具的交易實現(xiàn)資金融通的場所。一般來說，現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達成后，立即辦理交割的交易；期貨市場是指期貨交易及其場所的總和。優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)資金的高效運轉。 二、同業(yè)拆借市場 （一）同業(yè)拆借市場的概念 1.按期限長短分，有隔夜、1天、7天、1個月、4個月等品種。調劑各銀行資金余缺，提高資金使用效能。此后，同業(yè)拆借在全國各地迅速開展起來。拆入資金只能用于彌補清算頭寸、聯(lián)行匯差的不足和解決臨時性周轉資金的需要，嚴禁用拆入資金彌補信貸資金缺口和發(fā)放固定資產貸款，更不允許把資金變相拆給企業(yè)長期使用；（3）科學合理地確定拆借數(shù)額。我國同業(yè)拆借始于1984年。倫敦銀行同業(yè)拆放利率，是倫敦金融市場上銀行之間相互拆放英鎊、歐洲美元及其他歐洲貨幣時的利率，由報價銀行在每個營業(yè)日上午11時對外報出，分為存款利率和貸款利率兩種報價，資金拆借的期限為6個月和1年等幾個檔次。按不同的標準，同業(yè)拆借市場可以劃分為不同的種類：一般可按照有無媒介形式將其劃分為有形拆借市場和無形拆借市場。政府宏觀經濟調控機制的重要組成部分。聚集和融通資金，促進經濟增長。所謂貨幣市場是指經營一年以內短期資金融通的市場，包括同業(yè)拆借市場、票據貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信貸市場等。 （6）租期期滿后的設備處置方式不同。 （4）經理國庫和負責金融統(tǒng)計業(yè)務。 保險公司的資金運用有特別的規(guī)定，要求其資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。 4.保險的功能。 3.證券及證券機構的概念 (1)證券的含義。在資金運用上嚴格限定租賃公司只能從事租賃業(yè)務，使融資租賃業(yè)務有所規(guī)范發(fā)展。融資性租賃期限長；經營性租賃期限相對短。同時，要求企業(yè)集團財務公司的信貸資金管理、利率管理、結算管理、現(xiàn)金管理、費率管理以及金融機構高級管理人員的管理等，均應執(zhí)行中國人民銀行的有關規(guī)定。因此，1982年、1985年、1988年國家曾三次對信托投資公司進行清理整頓，撤并了大量機構，到1991年減少到376家。 20世紀初，現(xiàn)代信托業(yè)由外國私營銀行傳入中國。債權轉股權的方案和協(xié)議由國家經濟貿易委員會會同財政部、中國人民銀行審核，報國務院批準后實施。組建金融資產管理公司應同時達到以下三個目的： 一是改善四家國有獨資商業(yè)銀行的資產負債狀況，提高其國內外資信。1995年《商業(yè)銀行法》頒布實施后，四家國有獨資商業(yè)銀行在建立現(xiàn)代銀行制度、加強信貸管理等方面作了大量工作，但由于歷史包袱沉重，自身難以化解歷年積累的信貸風險。一是聚集農村閑散資金，引導農村資金流向。農村信用社是由農民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務的具有法人資格的合作金融機構。合作制與股份制的區(qū)別。 1998年，各商業(yè)銀行建立了授權授信制度。1995年國務院決定，在中心城市及發(fā)達地區(qū)城市信用社清產核資的基礎上，通過吸收地方財政、企業(yè)入股組建城市合作銀行。 （4）商業(yè)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。 國家開發(fā)銀行在項目總體資金配置的基礎上，將借入資金直接貸給項目，到期收回本息。但作為政策性金融機構也有其獨特的特征，主要表現(xiàn)在：一是政策性銀行的資本金基本由政府財政撥付；二是政策性銀行經營主要考慮國家的整體利益即社會效益，不以盈利為目的，但考慮政策性銀行經營資金來源的有償性，其經營應力爭保本微利；三是政策性銀行有其特定的資金來源，主要依靠發(fā)行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸收存款；四是政策性銀行有特定的業(yè)務領域，不與商業(yè)銀行競爭。 1990年1月，國務院決定，國家外匯管理局為國務院直屬、歸口中國人民銀行管理的副部級國家局，是實施國家外匯管理的職能機構。 二、中國人民銀行 （一）歷史沿革 中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農民銀行的基礎上合并組建而成。2000年1月10日，國務院第25次常務會議通過了《國有重點金融機構監(jiān)事會暫行條例》，并于同年3月15日實施。根據國務院授權，依法對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，國務院授權有十三項主要職責，大體可歸為： 研究和擬定保險業(yè)的方針政策、發(fā)展戰(zhàn)略和行業(yè)規(guī)劃，起草有關保險業(yè)的法律、法規(guī)；制定保險業(yè)的規(guī)章；審批和管理保險機構的設立、變更和終止；制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序；監(jiān)督、檢查保險業(yè)務經營活動；對保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況和資金運用狀況進行定期或不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，以保證保險公司具備足夠的償付能力；依法對保險機構業(yè)務及其從業(yè)人員的違法、違規(guī)行為以及非保險機構經營保險業(yè)務或變相經營保險業(yè)務的情況進行調查、處罰。包括：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（銀監(jiān)會），中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）、中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）。經濟決定金融，不同的經濟體制決定著不同的金融組織體系?？鄢秀y香港上市收益，實際經營利潤472億元。解放前的中國銀行以其優(yōu)良的業(yè)績在中國銀行業(yè)有著極其重要的地位，在中國現(xiàn)代銀行史上寫下了不可磨滅的篇章。 注意筆試最后一題很有可能考一篇小作文，內容差不多是《我印象中的中行》之類的東西。 迎合國際金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，中國銀行在鞏固其傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務的基礎上又將經營領域擴大到投資銀行和保險業(yè)務。二,金融基礎知識第一章　　　金融機構 本講主要介紹我國金融組織體系的狀況、歷史發(fā)展和功能職責。 （三）我國金融組織體系現(xiàn)狀 金融機構按照不同的標準有不同的分類方法，常見的分類方法有：按地位和功能劃分的標準；按業(yè)務性質劃分的標準；按經營規(guī)模劃分的標準；按金融機構負債的性質劃分標準等可以把金融機構劃分為不同的類別。會同有關部門提出存款類金融機構緊急風險處置意見和建議。 信用合作機構，包括城市信用社及農村信用社。 根據《國有重點金融機構監(jiān)事會暫行條例》的規(guī)定，監(jiān)事會一般每年對國有重點金融機構定期檢查兩次，并可以根據實際需要不定期地對國有重點金融機構進行專項檢查。 按照法律規(guī)定，中國人民銀行具有相對獨立性。 12．作為國家中央銀行，從事有關國際金融活動。 三、各類經營性金融機構 （一）政策性銀行 主要任務是：按照國家有關法律、法規(guī)和宏觀經濟政策、產業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策，籌集和引導境內外資金，重點向國家基礎設施、基礎產業(yè)和支柱產業(yè)項目以及重大技術改造和高新技術產業(yè)化項目發(fā)放貸款；從資金來源上對固定資產投資總量和結構進行控制和調節(jié)。 與其他金融機構相比，吸收活期存款，創(chuàng)造信用貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。 （2）股份制商業(yè)銀行。 商業(yè)銀行設立分支機構有嚴格的限制：一是要經中國人民銀行批準；二是商業(yè)銀行境內分支機構不按行政區(qū)劃設立；三是商業(yè)銀行總行要按規(guī)定撥付營運資金，撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金的60%。合作制是分散的小規(guī)模的商品生產者為了解決經濟活動中的困難，獲得某種服務，按照自愿、平等、互利的原則組織起來的一種經濟組織形式。 最早的信用合作社是由德國人舒爾茨于1849年建立的。此后十幾年，農村信用社在中國農業(yè)銀行的領導下，按照合作金融的方向進行了改革。 (四)金融資產管理公司 1. 目前，我國有四家金融資產管理公司，即中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司和中國信達資產管理公司，分別接收從中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行剝離出來的不良資產。 （2）債權轉股權的具體條件：產品品種適銷對路（國內有需求、可替代進口、可批量出口），質量符合要求，有市場競爭力；工藝裝備為國內、國際先進水平，生產符合環(huán)保要求；企業(yè)管理水平較高，債權債務清楚，財產行為規(guī)范，符合兩則要求；企業(yè)領導班子強，董事長、總經理善于經營管理；轉換經營機制的方案符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，各項改革措施有力，減員增效、下崗分流的任務落實并得到地方政府確認。最原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的遺囑托孤，18世紀后現(xiàn)代信托業(yè)在美國興起。 1979年10月，中國銀行總行率先成立了信托咨詢部。國外的財務公司并不限于企業(yè)集團，以為集團服務為重點，但又不限于在集團內融資。雙方也可以辦理續(xù)租手續(xù)，繼續(xù)租賃（在中國，這一方式很少運用）。 20世紀70年代末，隨著我國經濟體制改革的進展，租賃業(yè)在我國逐漸興起。改革開放以來，隨著國民經濟的蓬勃發(fā)展，經國務院批準，郵政部門于1986年恢復辦理儲蓄業(yè)務，并相應組建了郵政儲匯機構。 2.保險的概念。新中國建立初期，登記復業(yè)的華商保險公司有63家，外商保險公司有41家。 人身保險包括人壽保險、健康保險和意外傷害保險等。 二、中央銀行的職責 根據《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行具有依法制定和執(zhí)行貨幣政策，按照規(guī)定審批、監(jiān)督、管理金融機構，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行等十一項職責。融資性租賃至少牽涉兩個以上合同的訂立與執(zhí)行；經營性租賃只牽涉租賃雙方當事人之間的交易合同。金融市場的構成要素。一級市場是金融市場的基礎環(huán)節(jié)，它決定著金融市場上金融工具的種類和規(guī)模，二級市場是金融市場得以連續(xù)進行的保證。金融市場上各種各樣的金融工具除了為投資者提供投資收益機會外，還為投資者提供了很多用來轉移和回避市場風險的機會。同業(yè)拆借市場有以下幾個特點：（1）期限短：同業(yè)拆借市場的期限最長不得超過1年。拆借利率的升降，會引導和牽動其他金融工具利率的同步升降。同業(yè)拆借市場使準備金多余的金融機構可以及時拆出資金，保證獲得較高水平收益，準備金不足的金融機構可以及時借入資金保證支付，有利于金融機構實現(xiàn)其經營目標。 2.我國同業(yè)拆借的基本原則包括以下幾個方面：（1）參與拆借的主體必須是機構法人。為中央銀行進行金融宏觀調控提供了重要的場所。中央銀行更是把同業(yè)拆借利率的變動，作為把握宏觀金融動向，調整和實施貨幣政策的指示器。我國同業(yè)拆借資金的最長期限為4個月；（2）參與者廣泛。 4.貨幣市場是融通短期資金的場所，資本市場是進行中長期資金融通的場所，從歷史上看，貨幣市場先于資本市場而出現(xiàn)，是資本市場的基礎。金融市場的組織方式是指把參與者與金融工具聯(lián)系起來組成買方和賣方來進行交易的方式。融資性租賃期限長；經營性租賃期限相對短。 （1）制定和實施貨幣政策，保持貨幣幣值穩(wěn)定。健康保險指對被保險人的疾病、分娩及由此所致的傷殘、死亡的保險，又稱疾病保險。直到1980年，中國人民保險公司恢復辦理國內保險業(yè)務，大力開展涉外保險以后，中國的保險事業(yè)才得以復蘇，并進入新的發(fā)展階段。如何規(guī)避這些風險呢？所謂保險是指運用互助共濟的原理，將個體面臨的風險通過一定的組織形式由群體來分擔。推銷政府債券、企業(yè)債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業(yè)收購、兼并，充當企業(yè)財務顧問等是證券公司的主要職能定位。但由于現(xiàn)行郵政儲匯管理體制尚未理順，郵政儲匯部門難以做到降低運營成本、高效調度資金、確保及時支付，為此，國務院決定改組國家郵政局所屬的郵政儲匯局，組建中國郵政儲蓄銀行