【正文】 、兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。股份制企業(yè)以利潤最大化為目標(biāo)，股東入股的目的是尋求利潤分紅；合作組織的主要經(jīng)營目標(biāo)是為社員服務(wù)。1923年，中國第一家農(nóng)村信用社在河北香河成立。四是調(diào)節(jié)農(nóng)村貨幣流通。金融資產(chǎn)管理公司的性質(zhì)和職能 （1）性質(zhì)。 4.金融資產(chǎn)管理公司持有的企業(yè)股權(quán)，可以按照國家有關(guān)規(guī)定向境內(nèi)外投資者轉(zhuǎn)讓，也可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)依法收購。這是我國最早經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的三家金融機(jī)構(gòu)，標(biāo)志著中國現(xiàn)代信托業(yè)的開始。經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的信托機(jī)構(gòu)可以經(jīng)營以下部分或全部業(yè)務(wù)： （1）經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)，即委托人將自己無法或者不能親自管理的資金以及國家有關(guān)法規(guī)限制其親自管理的資金，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處置； （2）受托經(jīng)營動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)，即委托人將自己的動(dòng)產(chǎn)、房產(chǎn)、地產(chǎn)以及版權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)，委托信托投資公司按照約定的條件和目的進(jìn)行管理、運(yùn)用和處置； （3）經(jīng)營國家有關(guān)法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù)，作為基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)； （4）經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)； （5）受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)； （6）代理財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用與處分； （7）代保管業(yè)務(wù)； （8）信用見證、資信調(diào)查及經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)； （9）以自有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。 融資租賃是以商品交易為基礎(chǔ)的融資與融物相結(jié)合的特殊類型的籌集資本、設(shè)備的一種方式。融資性租賃租金的收取一般在租賃期間直至租賃設(shè)備投資收回為止；經(jīng)營性租賃是在短期租賃內(nèi)，按約定收取租金，不管設(shè)備的投資和壽命。新的《金融租賃公司管理辦法》同時(shí)堅(jiān)持對租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，如資本總額不得低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的10%，對同一承租人的融資余額最高不得超過金融租賃公司資本總額的15%，對承租人提供的流動(dòng)資金貸款不得超過租賃合同金額的60%，長期投資總額不得高于資本總額的30%，租賃資產(chǎn)的比重不得低于總資產(chǎn)的60%，拆入資金余額不得高于資本總額的100%，對外擔(dān)保余額不得超過資本總額的200%等。包括證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司、投資基金管理公司、證券評估公司等。 證券交易所的職能：提供證券交易的場所和設(shè)施；制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則；接受上市申請、安排證券上市；組織、監(jiān)督證券交易；對會(huì)員和上市公司進(jìn)行監(jiān)管；設(shè)立證券登記結(jié)算公司；管理和公布市場信息及中國證監(jiān)會(huì)許可的其他職能。1347年，意大利的一位商人簽發(fā)了第一張海運(yùn)保險(xiǎn)單，這標(biāo)志著保險(xiǎn)作為一個(gè)行業(yè)開始經(jīng)營，同時(shí)，這也說明保險(xiǎn)最初起源于風(fēng)險(xiǎn)最大的海洋運(yùn)輸業(yè)。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營原則是大數(shù)法則和概率論所確定的原則，保險(xiǎn)公司的投保戶越多，承保范圍越大，風(fēng)險(xiǎn)就越分散，也才能夠在既擴(kuò)大保險(xiǎn)保障的范圍，提高保險(xiǎn)的社會(huì)效益的同時(shí)，又集聚更多的保險(xiǎn)基金，為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)於ㄐ酆竦幕A(chǔ)，保證保險(xiǎn)公司自身經(jīng)營的穩(wěn)定。1999年10月26日，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司可以在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，在二級市場上買賣已上市的證券投資基金和在一級市場上配售新發(fā)行的證券投資基金。目前，中國人民銀行在國際貨幣基金組織和“非行集團(tuán)”都派有常駐代表。金融市場是資金供求雙方通過金融工具的交易實(shí)現(xiàn)資金融通的場所。一般來說，現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達(dá)成后，立即辦理交割的交易；期貨市場是指期貨交易及其場所的總和。優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)資金的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。 二、同業(yè)拆借市場 （一）同業(yè)拆借市場的概念 1.按期限長短分，有隔夜、1天、7天、1個(gè)月、4個(gè)月等品種。調(diào)劑各銀行資金余缺，提高資金使用效能。此后，同業(yè)拆借在全國各地迅速開展起來。拆入資金只能用于彌補(bǔ)清算頭寸、聯(lián)行匯差的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要，嚴(yán)禁用拆入資金彌補(bǔ)信貸資金缺口和發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，更不允許把資金變相拆給企業(yè)長期使用；（3）科學(xué)合理地確定拆借數(shù)額。我國同業(yè)拆借始于1984年。倫敦銀行同業(yè)拆放利率，是倫敦金融市場上銀行之間相互拆放英鎊、歐洲美元及其他歐洲貨幣時(shí)的利率，由報(bào)價(jià)銀行在每個(gè)營業(yè)日上午11時(shí)對外報(bào)出，分為存款利率和貸款利率兩種報(bào)價(jià)，資金拆借的期限為6個(gè)月和1年等幾個(gè)檔次。按不同的標(biāo)準(zhǔn)，同業(yè)拆借市場可以劃分為不同的種類：一般可按照有無媒介形式將其劃分為有形拆借市場和無形拆借市場。政府宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控機(jī)制的重要組成部分。聚集和融通資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。所謂貨幣市場是指經(jīng)營一年以內(nèi)短期資金融通的市場，包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信貸市場等。 （6）租期期滿后的設(shè)備處置方式不同。 （4）經(jīng)理國庫和負(fù)責(zé)金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)。 保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用有特別的規(guī)定，要求其資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產(chǎn)的保值增值。 4.保險(xiǎn)的功能。 3.證券及證券機(jī)構(gòu)的概念 (1)證券的含義。在資金運(yùn)用上嚴(yán)格限定租賃公司只能從事租賃業(yè)務(wù)，使融資租賃業(yè)務(wù)有所規(guī)范發(fā)展。融資性租賃期限長；經(jīng)營性租賃期限相對短。同時(shí)，要求企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的信貸資金管理、利率管理、結(jié)算管理、現(xiàn)金管理、費(fèi)率管理以及金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的管理等，均應(yīng)執(zhí)行中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。因此，1982年、1985年、1988年國家曾三次對信托投資公司進(jìn)行清理整頓，撤并了大量機(jī)構(gòu)，到1991年減少到376家。 20世紀(jì)初，現(xiàn)代信托業(yè)由外國私營銀行傳入中國。債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方案和協(xié)議由國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)會(huì)同財(cái)政部、中國人民銀行審核，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后實(shí)施。組建金融資產(chǎn)管理公司應(yīng)同時(shí)達(dá)到以下三個(gè)目的： 一是改善四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況，提高其國內(nèi)外資信。1995年《商業(yè)銀行法》頒布實(shí)施后，四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行在建立現(xiàn)代銀行制度、加強(qiáng)信貸管理等方面作了大量工作，但由于歷史包袱沉重，自身難以化解歷年積累的信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是聚集農(nóng)村閑散資金，引導(dǎo)農(nóng)村資金流向。農(nóng)村信用社是由農(nóng)民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)的具有法人資格的合作金融機(jī)構(gòu)。合作制與股份制的區(qū)別。 1998年，各商業(yè)銀行建立了授權(quán)授信制度。1995年國務(wù)院決定，在中心城市及發(fā)達(dá)地區(qū)城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財(cái)政、企業(yè)入股組建城市合作銀行。 （4）商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。 國家開發(fā)銀行在項(xiàng)目總體資金配置的基礎(chǔ)上，將借入資金直接貸給項(xiàng)目，到期收回本息。但作為政策性金融機(jī)構(gòu)也有其獨(dú)特的特征，主要表現(xiàn)在：一是政策性銀行的資本金基本由政府財(cái)政撥付；二是政策性銀行經(jīng)營主要考慮國家的整體利益即社會(huì)效益，不以盈利為目的，但考慮政策性銀行經(jīng)營資金來源的有償性，其經(jīng)營應(yīng)力爭保本微利；三是政策性銀行有其特定的資金來源，主要依靠發(fā)行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸收存款；四是政策性銀行有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不與商業(yè)銀行競爭。 1990年1月，國務(wù)院決定，國家外匯管理局為國務(wù)院直屬、歸口中國人民銀行管理的副部級國家局，是實(shí)施國家外匯管理的職能機(jī)構(gòu)。 二、中國人民銀行 （一）歷史沿革 中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并組建而成。2000年1月10日，國務(wù)院第25次常務(wù)會(huì)議通過了《國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例》，并于同年3月15日實(shí)施。根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，依法對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，國務(wù)院授權(quán)有十三項(xiàng)主要職責(zé)，大體可歸為： 研究和擬定保險(xiǎn)業(yè)的方針政策、發(fā)展戰(zhàn)略和行業(yè)規(guī)劃，起草有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)的法律、法規(guī)；制定保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)章；審批和管理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和終止；制定、修改或備案保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序；監(jiān)督、檢查保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)；對保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)狀況和資金運(yùn)用狀況進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，以保證保險(xiǎn)公司具備足夠的償付能力；依法對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)及其從業(yè)人員的違法、違規(guī)行為以及非保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或變相經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行調(diào)查、處罰。包括：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（銀監(jiān)會(huì)），中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”）。經(jīng)濟(jì)決定金融，不同的經(jīng)濟(jì)體制決定著不同的金融組織體系?？鄢秀y香港上市收益，實(shí)際經(jīng)營利潤472億元。解放前的中國銀行以其優(yōu)良的業(yè)績在中國銀行業(yè)有著極其重要的地位，在中國現(xiàn)代銀行史上寫下了不可磨滅的篇章。 注意筆試最后一題很有可能考一篇小作文，內(nèi)容差不多是《我印象中的中行》之類的東西。 迎合國際金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，中國銀行在鞏固其傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上又將經(jīng)營領(lǐng)域擴(kuò)大到投資銀行和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二,金融基礎(chǔ)知識(shí)第一章　　　金融機(jī)構(gòu) 本講主要介紹我國金融組織體系的狀況、歷史發(fā)展和功能職責(zé)。 （三）我國金融組織體系現(xiàn)狀 金融機(jī)構(gòu)按照不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類方法，常見的分類方法有：按地位和功能劃分的標(biāo)準(zhǔn)；按業(yè)務(wù)性質(zhì)劃分的標(biāo)準(zhǔn)；按經(jīng)營規(guī)模劃分的標(biāo)準(zhǔn)；按金融機(jī)構(gòu)負(fù)債的性質(zhì)劃分標(biāo)準(zhǔn)等可以把金融機(jī)構(gòu)劃分為不同的類別。會(huì)同有關(guān)部門提出存款類金融機(jī)構(gòu)緊急風(fēng)險(xiǎn)處置意見和建議。 信用合作機(jī)構(gòu)，包括城市信用社及農(nóng)村信用社。 根據(jù)《國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例》的規(guī)定，監(jiān)事會(huì)一般每年對國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)定期檢查兩次，并可以根據(jù)實(shí)際需要不定期地對國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。 按照法律規(guī)定，中國人民銀行具有相對獨(dú)立性。 12．作為國家中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動(dòng)。 三、各類經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu) （一）政策性銀行 主要任務(wù)是：按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策，籌集和引導(dǎo)境內(nèi)外資金，重點(diǎn)向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目以及重大技術(shù)改造和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目發(fā)放貸款；從資金來源上對固定資產(chǎn)投資總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。 與其他金融機(jī)構(gòu)相比，吸收活期存款，創(chuàng)造信用貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。 （2）股份制商業(yè)銀行。 商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的限制：一是要經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)；二是商業(yè)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)不按行政區(qū)劃設(shè)立；三是商業(yè)銀行總行要按規(guī)定撥付營運(yùn)資金，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的總和，不得超過總行資本金的60%。合作制是分散的小規(guī)模的商品生產(chǎn)者為了解決經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的困難，獲得某種服務(wù)，按照自愿、平等、互利的原則組織起來的一種經(jīng)濟(jì)組織形式。 最早的信用合作社是由德國人舒爾茨于1849年建立的。此后十幾年，農(nóng)村信用社在中國農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，按照合作金融的方向進(jìn)行了改革。 (四)金融資產(chǎn)管理公司 1. 目前，我國有四家金融資產(chǎn)管理公司，即中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司，分別接收從中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。 （2）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的具體條件：產(chǎn)品品種適銷對路（國內(nèi)有需求、可替代進(jìn)口、可批量出口），質(zhì)量符合要求，有市場競爭力；工藝裝備為國內(nèi)、國際先進(jìn)水平，生產(chǎn)符合環(huán)保要求；企業(yè)管理水平較高，債權(quán)債務(wù)清楚，財(cái)產(chǎn)行為規(guī)范，符合兩則要求；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子強(qiáng)，董事長、總經(jīng)理善于經(jīng)營管理；轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制的方案符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，各項(xiàng)改革措施有力，減員增效、下崗分流的任務(wù)落實(shí)并得到地方政府確認(rèn)。最原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的遺囑托孤，18世紀(jì)后現(xiàn)代信托業(yè)在美國興起。 1979年10月，中國銀行總行率先成立了信托咨詢部。國外的財(cái)務(wù)公司并不限于企業(yè)集團(tuán)，以為集團(tuán)服務(wù)為重點(diǎn)，但又不限于在集團(tuán)內(nèi)融資。雙方也可以辦理續(xù)租手續(xù)，繼續(xù)租賃（在中國，這一方式很少運(yùn)用）。 20世紀(jì)70年代末，隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)展，租賃業(yè)在我國逐漸興起。改革開放以來，隨著國民經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，郵政部門于1986年恢復(fù)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，并相應(yīng)組建了郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)。 2.保險(xiǎn)的概念。新中國建立初期，登記復(fù)業(yè)的華商保險(xiǎn)公司有63家，外商保險(xiǎn)公司有41家。 人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)等。 二、中央銀行的職責(zé) 根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行具有依法制定和執(zhí)行貨幣政策，按照規(guī)定審批、監(jiān)督、管理金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行等十一項(xiàng)職責(zé)。融資性租賃至少牽涉兩個(gè)以上合同的訂立與執(zhí)行；經(jīng)營性租賃只牽涉租賃雙方當(dāng)事人之間的交易合同。金融市場的構(gòu)成要素。一級市場是金融市場的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，它決定著金融市場上金融工具的種類和規(guī)模，二級市場是金融市場得以連續(xù)進(jìn)行的保證。金融市場上各種各樣的金融工具除了為投資者提供投資收益機(jī)會(huì)外，還為投資者提供了很多用來轉(zhuǎn)移和回避市場風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。同業(yè)拆借市場有以下幾個(gè)特點(diǎn)：（1）期限短：同業(yè)拆借市場的期限最長不得超過1年。拆借利率的升降，會(huì)引導(dǎo)和牽動(dòng)其他金融工具利率的同步升降。同業(yè)拆借市場使準(zhǔn)備金多余的金融機(jī)構(gòu)可以及時(shí)拆出資金，保證獲得較高水平收益，準(zhǔn)備金不足的金融機(jī)構(gòu)可以及時(shí)借入資金保證支付，有利于金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。 2.我國同業(yè)拆借的基本原則包括以下幾個(gè)方面：（1）參與拆借的主體必須是機(jī)構(gòu)法人。為中央銀行進(jìn)行金融宏觀調(diào)控提供了重要的場所。中央銀行更是把同業(yè)拆借利率的變動(dòng)，作為把握宏觀金融動(dòng)向，調(diào)整和實(shí)施貨幣政策的指示器。我國同業(yè)拆借資金的最長期限為4個(gè)月；（2）參與者廣泛。 4.貨幣市場是融通短期資金的場所，資本市場是進(jìn)行中長期資金融通的場所，從歷史上看，貨幣市場先于資本市場而出現(xiàn)，是資本市場的基礎(chǔ)。金融市場的組織方式是指把參與者與金融工具聯(lián)系起來組成買方和賣方來進(jìn)行交易的方式。融資性租賃期限長；經(jīng)營性租賃期限相對短。 （1）制定和實(shí)施貨幣政策，保持貨幣幣值穩(wěn)定。健康保險(xiǎn)指對被保險(xiǎn)人的疾病、分娩及由此所致的傷殘、死亡的保險(xiǎn)，又稱疾病保險(xiǎn)。直到1980年，中國人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)辦理國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，大力開展涉外保險(xiǎn)以后，中國的保險(xiǎn)事業(yè)才得以復(fù)蘇，并進(jìn)入新的發(fā)展階段。如何規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)呢？所謂保險(xiǎn)是指運(yùn)用互助共濟(jì)的原理，將個(gè)體面臨的風(fēng)險(xiǎn)通過一定的組織形式由群體來分擔(dān)。推銷政府債券、企業(yè)債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價(jià)證券，參與企業(yè)收購、兼并，充當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問等是證券公司的主要職能定位。但由于現(xiàn)行郵政儲(chǔ)匯管理體制尚未理順，郵政儲(chǔ)匯部門難以做到降低運(yùn)營成本、高效調(diào)度資金、確保及時(shí)支付，為此，國務(wù)院決定改組國家郵政局所屬的郵政儲(chǔ)匯局，組建中國郵政儲(chǔ)蓄銀行