【正文】 的原因等等。審計(jì)部? 探討點(diǎn) 2? 對(duì)于燒水器的處理？? 為毛會(huì)所屬不清？是否是因?yàn)闆]有固定資產(chǎn)標(biāo)簽？? 還是因?yàn)榇速Y產(chǎn)為用小金庫(kù)采購(gòu)？審計(jì)部四、 Qamp。審計(jì)部現(xiàn)金盤點(diǎn)? 一般人盤點(diǎn)現(xiàn)金：? 就是拿個(gè)現(xiàn)金盤點(diǎn)表對(duì)對(duì)現(xiàn)金和日記賬的差異。? 結(jié)果在合同的權(quán)利義務(wù)里有一條：甲方的義務(wù)：如在一年內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題，甲方負(fù)責(zé)包退換。? （ 2）經(jīng)過 excel的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，有一家店鋪 3天內(nèi)共消費(fèi) 48次，同時(shí)發(fā)現(xiàn)在該家店鋪內(nèi)消費(fèi)的會(huì)員卡有重復(fù)，經(jīng)過 (電話釣魚回訪 )調(diào)查持卡人為店鋪內(nèi)店員。個(gè)體戶將代金券送至公司時(shí)，由于倉(cāng)管人員不在，暫時(shí)由企劃部員工收下，未進(jìn)行盤點(diǎn)，與次日入庫(kù)。? （ 3）投入產(chǎn)出比：以最少的資源完成預(yù)定的目標(biāo) 。審計(jì)部?jī)?nèi)審審計(jì)方法培訓(xùn) by 鄭智園審計(jì)部培訓(xùn)內(nèi)容? 一、內(nèi)部審計(jì)的含義? 二、內(nèi)審類別? 三、案例分析? 四、 Qamp。審計(jì)部?jī)?nèi)部控制制度審計(jì)? 主要是評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和合理性。盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)其他部門有代金券保管。? （ 3）代金券由設(shè)在商場(chǎng)內(nèi)的客服發(fā)放，而盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)其他部門也有此類代金券? 未對(duì)代金券的發(fā)放需要的標(biāo)準(zhǔn)做控制審計(jì)部代金券分析 6? 分析 6? 回收階段：? （ 1）發(fā)現(xiàn)回收的代金券無(wú)任何作廢標(biāo)識(shí)? 如蓋 “本券已經(jīng)兌換 ”等字樣? （ 2）尚未發(fā)放的代金券未與收回的代金券未分開放置? 這樣容易導(dǎo)致代金券被重復(fù)使用。? 仔細(xì)詢問：采購(gòu)才承認(rèn)該合同未經(jīng)審核批準(zhǔn)，借口說是本次是緊急采購(gòu)？？？審計(jì)部小冰箱分析 3? 驗(yàn)收入庫(kù)階段：? 內(nèi)審人員在了解情況的時(shí)候，聽到庫(kù)管提及，該貨物為三無(wú)產(chǎn)品，廠家在送貨途中，被工商發(fā)現(xiàn)被扣留，后經(jīng)交際之后，繳納了 10， 000元罰款，才將貨物提回。? 作為內(nèi)審其實(shí)考慮的要多一點(diǎn)。A。是找零的原因還是什么？為什么會(huì)出現(xiàn)這種情況，每天都去銀行存款，難道就不會(huì)在當(dāng)天進(jìn)行零錢的兌換？營(yíng)業(yè)款是否是因?yàn)闆]有開發(fā)票 還是沒及時(shí)入賬。財(cái)務(wù)不提供。 如果你光是盤點(diǎn)了一下代金券，發(fā)現(xiàn)數(shù)量不對(duì)。審計(jì)部案例分析? 此代金券活動(dòng)從印刷、驗(yàn)收、發(fā)放、回收、作廢等階段都存在漏洞，很有必要進(jìn)行流程審計(jì)。（ 2）合理性：是否有沒有不必要的控制，即多余。 具體來說，包含以下幾塊： 審查財(cái)