【正文】 選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項； 選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項； 審議批準董事會的報告； 審議批準監(jiān)事會的報告； 審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案； 審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； 對公司增加或者減少注冊資本作出決議； 對公司發(fā)行債券作出決議； 對公司合并、分立、解散和清算事項作出決議； 1修改公司章程； 1對公司聘用、解聘會計師事務所作出決議； 1審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案； 1審議 法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應當由股東大會決定的其他事項。 七、 財產(chǎn)保全控制要求 公司 嚴格限制未經(jīng)授權(quán)的人員對實物資產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施，確保各種財產(chǎn)安全完整。 四、各機構(gòu)管理人員應具備以下基本條件： 堅持原則，廉潔奉公； 具有較高的專業(yè)技術(shù)水平和必須的專業(yè)技術(shù)資格； 具有該職務所需的業(yè)務能力業(yè)務經(jīng)驗； 熟悉國家相關(guān)法律、法規(guī)、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關(guān)知識； 有較強的組織能力； 身體狀況能夠適應本職工作的要求。 二 、 內(nèi)部控制是指 公司董事會、經(jīng)理層及所有員工共同實施的， 為了保證各項經(jīng)濟活動的 效率和效果，確保財務報告的可靠性 ，保護資產(chǎn)的安全、完整，防范 、 規(guī)避經(jīng)營風險，防止欺詐和舞弊，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列具有控制職能的業(yè)務操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 3 第二章 機構(gòu)及崗位職責 一、公司根據(jù)經(jīng)營管理的需要設置組織機構(gòu)，在各機構(gòu)配備相應的業(yè)務人員。 五 、 授權(quán)批準控制要求 公司及各部門 明確規(guī)定授權(quán)批準的范圍、層次、程序、責任等相關(guān)內(nèi)容， 公司 內(nèi)部的各級管理 人員 必須按照授權(quán)范圍行使相應職權(quán)，經(jīng)辦人員在授權(quán)范圍內(nèi)辦理經(jīng)濟業(yè)務。 六、業(yè)務人員工作調(diào)動或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的工作連同負責保管的內(nèi)部控制檔案全部移交接替人員，沒有辦清交接手續(xù)的不得調(diào)動或離職。 11 第二篇 供應生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制 制度 12 第一章 供應內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 內(nèi)控概述 一、定義與范圍 本章所述供應循環(huán)涵蓋了從物資及服務的購置、儲存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營各部門的全過程，主要包括采購、倉儲兩個主要業(yè)務環(huán)節(jié)。 ? 檔案資訊組 ： ? 匯總、歸集、建檔、維護、更新所有采購業(yè)務的相關(guān)信息及文檔，包括供應商檔案、合同訂單檔案、材料市場價格信息庫、招標采購工作檔案等； ? 按權(quán)限級別控制檔案資料的調(diào)用； ? 定期對原始信息數(shù)據(jù)進行分類匯總和其他形式的加工，充實基本數(shù)據(jù)庫，提交相應報表，為部門內(nèi)和其他管理部門提供多層次的決策信息支持； ? 檔案資訊組內(nèi)設立檔案管理員。 ? 采購經(jīng)理（采購員） ： 按采購指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購作業(yè)，對供應商實施詢比價程序，跟催供應商備貨，記錄和回饋采購業(yè)務的基本情況和異常情況，負責收集、匯總和上報供應市場行業(yè)信息，提出供應商規(guī)劃建議。 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門 物料 供應計劃 計劃員 計劃成 本主管 供應部經(jīng)理、分管副總 計劃超預算說明 計劃成本主管 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理 物資請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長 1 萬元以下預算外請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長、分管副總 1 萬元以上預算外請購 各部門 倉庫管理員 部門主管 部門部長、總經(jīng)理 自采權(quán)限首次分派 項目負責人 供應部經(jīng)理、財務管理部部長 總經(jīng)理 自采權(quán)限年度審定、調(diào)整 項目負責人 供應部經(jīng)理、財務管 理部部長 總經(jīng)理 各部門零星備用金自采權(quán)確定 各部門部長 供應部經(jīng)理、財 務管 理部部長、結(jié)算中心負責人 總經(jīng)理 項目自采詢比價 項目自采人員 項目二級財務人員 項目負責人 分管副總 部門備用金自采詢比價 部門內(nèi)自采人員 部門部長 分管副總 自采不經(jīng)詢比價授權(quán) 項目／部門自采人員 項目負 責人／部門部長 分管副總 預算內(nèi)項目自采 5 萬元以下合同 項目自采人員 項目負責人 預算內(nèi)項目自采510 萬元合同 項目自采人員 分管副總 預算內(nèi)項目自采 10萬元以上合同 項目自采人員 總經(jīng)理 預算外項目自采 1 萬 項目自采人 分管副總 23 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門 元以下合同 員 預算外項目自采 1 萬元以上合同 項目自采人員 總經(jīng)理 項目自采大宗采購申請 項目自采人員 項目負責人 大宗采購標準制定 計劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財務管理部 供應部經(jīng)理 分管副總 符合標準但不實行大宗采購 使用部門 企業(yè)發(fā)展部 計劃成 本主管 分管副總 大宗采購合同期限標準制定 計劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財務管理部 分管副總 實際采購合同超期限標準 招標管理員 使用部門、企業(yè)發(fā)展部 分管副總 大宗采購程序 計劃成本主管 供應部經(jīng)理 招標失敗或無效的處理 使用部門 企業(yè)發(fā)展部、財務管理部 計劃成 本主管 分管副總 20 萬以下物資大宗采購合同 招標管理員 分管副總 20 萬以上物資大宗采購合同 招標管理員 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)和工程等項目大宗采購合同 招標管理員 分管副總、總經(jīng)理 定點采購標準制定 計劃成本主管、采購主管 供應部經(jīng)理 定點供應商名單確定 計劃成本主管 各使用部門 供應部經(jīng)理 分管副總 物資定點采購年度合同 采購主管 生產(chǎn)部、使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務管理部 分管副總、總經(jīng)理 非生產(chǎn)性物資定點供貨形式確定 采購主管 供應部經(jīng)理 定點供應商汰換和取消定點資格 采購 主管 供應部經(jīng)理 分管副總 物資停止定點采購 使用部門／采購主管 供應部經(jīng)理 分管副總 固定資產(chǎn)請購 使用部門 部門部長 5 萬元以下固定資產(chǎn)預算外請購 使用部門 部門部長 分管副總 5 萬元以上固定資產(chǎn)預算外請購 使用部門 部門部長 總經(jīng)理 24 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門 生產(chǎn)性設備采購合同 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理 5 萬元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 510 萬元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 分管副總 10 萬元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購合同 采購經(jīng)理 供應部經(jīng) 理 總經(jīng)理 使用部門與供應部共同采購固定資產(chǎn) 使用部門 分管副總 勞務及服務請購 使用部門 部門部長 分管副總、總經(jīng)理 10 萬元以下勞務及服務采購合同 采購經(jīng)理 分管副總 10 萬元以商勞務及服務采購合同 采購經(jīng)理 總經(jīng)理 采購作業(yè)控制參數(shù)設定 計劃成本主管 供應部經(jīng)理 1 萬元以下詢比價申報單 采購經(jīng)理 成本控制員 1 萬元以上詢比價申報單 采購經(jīng)理 采購主管 成本控制員 新供應商開發(fā) 計劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部 供應部經(jīng)理 供應商考評體系 計劃成本組、采購組 供應部經(jīng)理 供應商汰換 采購主管 供應部經(jīng)理 年度供貨或服務協(xié)議 采購組 生產(chǎn)部、其他使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財務管理部 供應部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理 非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商） 采購組 供應部經(jīng)理 5 萬元以下非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商） 采購組 供應部經(jīng)理 520 萬元非年度供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商） 采購組 供應部經(jīng)理 分管副總 20 萬元以上非年度 采購組 供應部經(jīng)理 總經(jīng)理 25 項目 發(fā)起部門 協(xié)商／會簽部門 審核部門 審批部門 供貨或服務合同（關(guān)聯(lián)供應商） 變更和解除合同 采購組 供應部經(jīng)理 采購超指 導價格 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 物資采購合同定價權(quán)： 單價 2020 元以下 采購經(jīng)理 采購主管 單價 20205000 元 采購經(jīng)理 供應部經(jīng)理 單價 500020200 元以下 采購經(jīng)理 分管副總 單價 20200 元以上 采購經(jīng)理 總經(jīng)理 安全庫存量設定 庫存控制員 計劃成本主管、采購主管 供應部經(jīng)理 標準周轉(zhuǎn)率制訂 庫存控制員 計劃成本主管 供應部經(jīng)理 生產(chǎn)部門退料 生產(chǎn)車間 車間主任 質(zhì)量技術(shù)部 盤贏盤虧賬務處理 倉庫 倉庫主管 供應部經(jīng)理、會計部部長 總經(jīng)理 不合格退料銷毀 倉庫 質(zhì)量技術(shù)部、倉庫主管 供應部經(jīng)理 滯料銷毀 倉庫 倉庫主管 供應部經(jīng)理、會計部部長 總經(jīng)理 26 第四節(jié) 管理制度 物資供應計劃 （ P2Z1J41） 一、目的 本管理文件明確了物料供應計劃編制和采購計劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿足公司日常生產(chǎn)運營需要的物資供應計劃，指導具體采購工作。 ? 非生產(chǎn)性物資計劃員 ： ? 制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應計劃，監(jiān)督采購組計劃完成情況和收集反饋信息； ? 收集供應商基本信息，參加供應商考核和評審。 ? 在庫物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制 按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營特性，明確不確定性和潛在風險較大、物流費用較高的庫存物資，劃定重點控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對性的，特殊的物資交接、在庫存儲和清理政策，減少滯料和廢料，控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物料消耗。 六、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)， 公司 各 業(yè)務部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務、財務、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應的經(jīng)營管理職能。 二、各項業(yè)務活動應遵守本制度及公司其他管理制度所確定的操作規(guī)程，嚴格按照職責分工和業(yè)務授權(quán)進行。 4 第三章 內(nèi)部控制方法 一、 內(nèi)部控制的基本 方法 主要包括：全面預算控制、經(jīng)營風險控制、會計控制、授權(quán)批準控制、文件記錄控制、財產(chǎn)保全控制、 業(yè)務 人員素質(zhì)控制、內(nèi)部報告控制、 內(nèi)部審計、信息技術(shù)控制 。內(nèi)部控制制度要符合 公司 的中、長期規(guī)劃和短期目標，與 公司 其他管理控制制度相互協(xié)調(diào)，注重制度的整體實施效果。 2 協(xié)調(diào)性原則。審計部在審計委員會授權(quán)下 對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行檢查和評價 ，對 內(nèi)部控制上 存在的缺陷提出改進建議。 6 第四章 內(nèi)部控制基礎工作 一、董事會或經(jīng)理層應根據(jù)審計部和注冊會計師對內(nèi)部控制的評價、建議，及時改進內(nèi)部控制，調(diào)整機構(gòu)、崗位設置和職責分工，完善授權(quán)體系。 總經(jīng)理應 充分履行職權(quán)，健全公司 內(nèi)部控制 ，確保 內(nèi)部控制 制度的貫徹執(zhí)行。 ? 存貨帳實準確性控制 通過貫徹基層帳務建設的一般控制標準和實施在庫物資的定期抽查和循環(huán)盤點，保證庫存物資帳實一致，提高資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)價值及資產(chǎn)減損等財務信息的準確性和真實性。 ? 材料物資計劃員 ： 19 ? 制訂并根據(jù)實際物料需求的變動調(diào)整生產(chǎn)性原輔料月度供應計劃，監(jiān)督采購組計劃完成情況和收集反饋信息； ? 收集供應商基本信息，參加供應商考核和評審。 供應循環(huán)業(yè)務授權(quán)詳見下表。 ? 倉庫主管 ： ? 指導和監(jiān)督物資日常進出庫作業(yè)，制訂和調(diào)整庫存參數(shù)； ? 組織進行定期存貨流轉(zhuǎn)狀況分析，審定并提交分析報告； ? 制訂庫存管理改進目標和推進具體控制措施，組織監(jiān)控存貨資產(chǎn)非生產(chǎn)性損耗，提交存貨異常狀態(tài)解決方案。 供應循環(huán)涉及部門及職責 ? 財務管理部 ： 按業(yè)務控制要點和權(quán)限劃分范圍參與采購、倉儲、存貨管理等供應循環(huán)控制，主要職權(quán)包括供應計劃和資金計劃的審定、重要合同會簽、 參予和監(jiān)督招標議標采購、以及相關(guān)控制評價工