【正文】 ight and were soon married. They had a son and daughter and their happy life was held up as an example for hundreds of years in China. Yet in the eyes of the Jade Emperor, the Supreme Deity in Taoism, marriage between a mortal and fairy was strictly forbidden. He ordered the heaven troop to catch Zhinu back. Niulang grew desperate when he discovered Zhinu had been taken back to heaven. Driven by Niulang39。 ，爭(zhēng)取企業(yè)資金支持 如果中小企業(yè) 與 大 企業(yè)合作，一方面與大企業(yè)合作或依附于大企業(yè)，成為大企業(yè)的加工承攬單位，生產(chǎn)與大企業(yè)配套的中間產(chǎn)品，為大企業(yè)提供穩(wěn)定的貨源 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 13 頁(yè) 共 18 頁(yè) 13 和配套服務(wù)，有利于兩者的共同 發(fā)展。其作用：一是便于企業(yè)與商業(yè)銀行建立長(zhǎng)期的信用關(guān)系，通過(guò)企業(yè)信用檔案，銀行可以快速、便捷地了解到企業(yè)的信用狀況，從而在短時(shí)間內(nèi)決定是否為該企業(yè)提供融資，減少企業(yè)融資時(shí)間，降低企業(yè)融資成本。我國(guó)的中小企業(yè)普遍還不具備現(xiàn)行證券管理所要求的上市規(guī)模及投資回報(bào)，即使能夠上市的在中小企業(yè)總量中所占比例也極小，所以它們基本上是 被主板證券市場(chǎng)忽略不計(jì)的一類群體。而我國(guó)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保進(jìn)行管理的國(guó)家主管部門尚不清晰，事實(shí)上我國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在著多個(gè)部門進(jìn)行管理．形成了多頭管理 ，這種狀況極不利于我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的全面健康發(fā)展。在目前的情況下，通過(guò)銀行機(jī)構(gòu)貸款仍然是我國(guó)中小企業(yè)主要的融資渠道，但是從銀行獲得貸款的中小企業(yè)也不多。據(jù)國(guó)家發(fā)改委中小企業(yè)司調(diào)查統(tǒng)計(jì)，截至 2021年 1 2月底，全國(guó)共有擔(dān)保公司 848家 ．注冊(cè)資金 183． 72億元．‘可用擔(dān)保資金達(dá)到 242． 33億元；截至 2021年 6月底．全國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá) 966家，共籌集擔(dān)保資金總額 286． 5億元。之后，廣東、四 JII等地進(jìn)行地方性商業(yè)擔(dān)保公司試點(diǎn)．為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)．交通銀行也在上海組件擔(dān)?；?。本文闡述了信用擔(dān)保的相關(guān)概念，分析了我國(guó)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀。中小企業(yè)信用擔(dān)保作為一種金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)擔(dān)保難的問(wèn)題。 2021年 3月．財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)局分別下發(fā)了有關(guān)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)管理和免稅規(guī)定。由于我國(guó)整體融資模式過(guò)分依賴于銀行貸款，而中小企業(yè)在該模式下進(jìn)行融資時(shí)，將不可避免的遭遇“麥克米倫缺陷”，并不得不面對(duì)發(fā)展進(jìn)程中的融資缺口。 有利于促進(jìn)社會(huì)化信用體系的建立． 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)從本質(zhì)上說(shuō)也是信用經(jīng)濟(jì) [21。另外，中小企業(yè)資產(chǎn)較少，負(fù)債能力有限，可供抵押的資產(chǎn)不夠，且提供的抵押物變現(xiàn)能力較差。 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 11 頁(yè) 共 18 頁(yè) 11 5 解決我國(guó)中小企業(yè) 信用擔(dān)保 融資 難的 對(duì)策 國(guó)家制定專門的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范和保護(hù)擔(dān)保行業(yè)，對(duì)信貸擔(dān)保計(jì)劃的對(duì)象、用途、擔(dān)保金額和保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等做明確的規(guī)定。重點(diǎn)依托地方商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè) 為服務(wù)對(duì)象的擔(dān)保貸款，轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)。而信用問(wèn)題始終貫穿于這三個(gè)方面，是它們的交集。s Day on February 14, characterized by bouquets of roses, chocolates and romantic candlelight dinners, than they do about their homegrown day for lovers. Even Qixi is nowadays referred to as the Chinese Valentine39。另一方面中小企業(yè)相對(duì)大企業(yè)來(lái)說(shuō)，屬于弱勢(shì)群體，它們具有共同的特點(diǎn)，相似的中小企業(yè)資金籌集的難度也基本相當(dāng)。 金融 機(jī)構(gòu)應(yīng)改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù) 首先，國(guó)有商業(yè)銀行要面向市場(chǎng)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資的時(shí)候， 自然 期待豐厚的收益。 ，戰(zhàn)略性失誤 中小企業(yè)普遍存在家族式管理，自身經(jīng)營(yíng)管理不完善，是典型的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的高度集中、統(tǒng)一的管理模式，這種模式給企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了負(fù)面影響，財(cái)務(wù)監(jiān)控不嚴(yán)等。 可分散銀行風(fēng)險(xiǎn)．優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量 隨著銀行商業(yè)化改革的推進(jìn)，資產(chǎn)質(zhì)量和信貸資金的安 全問(wèn)題越來(lái)越手受到商業(yè)銀行的關(guān)注。但是近年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行撤并基層營(yíng) 業(yè)機(jī)構(gòu)，信貸向中心城市和大型企業(yè)集團(tuán)集中，同時(shí)也由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平差距大、社會(huì)信用環(huán)境不完善等原因，中小企業(yè)貸款占比仍出現(xiàn)下降態(tài)勢(shì)，兩年半下降了 。由于缺乏國(guó)家政策和銀行的支持．規(guī)模和作用都十分有限。各國(guó)政府普遍重視和關(guān)注中小企業(yè)的生存和發(fā)展。國(guó)外中小企業(yè)的快速發(fā)展很大程度上取決于良好的融資狀況，而在我國(guó)，融資問(wèn)題一直困擾著中小企業(yè)的生存和發(fā)展。 (1 999年～ 2021年 ) 國(guó)家經(jīng)貿(mào)委于 1 999年 6月 14日發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，同年 7月 1 2日，黨中央、國(guó)務(wù)院決定加快建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系， 1 1月 1 5目中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確提出要加快建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。同時(shí)又缺乏專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，這是中小企業(yè)間接融資難的一個(gè)反映。在中小企業(yè)融資過(guò)程中，通過(guò)信用擔(dān)保，使銀行多了 — 個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，相對(duì)降低了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及管理成本，便于商業(yè)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，盤活信貸資產(chǎn)，拿出更多的資金支持中小企業(yè)發(fā)展 。由于缺乏 現(xiàn)代 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理論和實(shí)踐，戰(zhàn)略性失誤，導(dǎo)致負(fù)債過(guò)多，融資難，企業(yè)信用等級(jí)低，生產(chǎn)效率低、成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，且易受經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，嚴(yán)重制約其發(fā)展 。據(jù)此，銀行可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的高低決定是否投放信貸產(chǎn)品和 制定相應(yīng)的利率。可設(shè)立中小企業(yè)信貸部，開拓信貸新品種；大力 發(fā)展 地方商業(yè)銀行，為中小企業(yè)提供充足的外源融資渠道；改革國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)有的高度集權(quán)信貸管理制度，可按貸款風(fēng)險(xiǎn)度的不同來(lái)下放貸款審批權(quán)限，建立和完善針對(duì)中小企業(yè)融資的信貸制度。加強(qiáng)同類中小企業(yè)之間的合作，則有利于優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提高它們風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的能力，彼此之間的資金互補(bǔ)也可以緩解企業(yè)的財(cái)務(wù)危機(jī)。s Day. More and more young Chinese people begin to celebrate this day in a very similar way as that in western countries. Fewer people than ever will gaze at the heavens on Saturday to pick out the two stars shining bright on either side of the Milky Way, that is, if people even know on which day Qixi falls. There are ready reminders dotted about, in the form of big ads saying Sales on Chinese Valentine39。核心部分在于中小企業(yè)自身能力提升，基礎(chǔ)部分則在于金融機(jī)制的改進(jìn)配合相適應(yīng)和政府積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。通過(guò)稅收支持、擴(kuò)大利率浮動(dòng)幅度以及再貸款、再貼現(xiàn)等方式鼓勵(lì)國(guó)有商業(yè)銀行，股份制銀行提高對(duì)中小企業(yè)的貸款比例，合理確定中小企業(yè)貸款期限和額度，切實(shí)發(fā)揮銀行內(nèi)中小城市企業(yè)信貸部門的作用。這一規(guī)定無(wú)疑挫傷了銀行向中小企業(yè)提供信貸服務(wù)積極性。 ，且可供抵押的財(cái)產(chǎn)不足 中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，往往以個(gè)人經(jīng)驗(yàn)管理和規(guī)范具有可操作性的財(cái)務(wù)控制方法，透明度較低，提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表含有水分，或完全為虛擬報(bào)表，可信度較低；對(duì)現(xiàn)金管理不嚴(yán)，造成資金應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)緩慢，造成資金回收困難； 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 10 頁(yè) 共 18 頁(yè) 10 在存貨控制方面，很多中小企業(yè)往往超過(guò)其營(yíng)業(yè)額的兩倍以上，造成資金呆滯，周轉(zhuǎn)失靈?！比绻芙⑵鹜晟频闹行∑髽I(yè)信用擔(dān)保體系，將信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任有機(jī) 結(jié)合起來(lái)，可以排除中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)擔(dān)保品不足的障礙，改變資本供求雙方的利潤(rùn)流和剩余控制權(quán)配置結(jié)構(gòu)，分散金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)交易的發(fā)生，進(jìn)而優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)。目前，我國(guó)中小企業(yè)大都希望通過(guò)商業(yè)銀行來(lái)籌集資金。 2021年 8月 24日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，決定加快建立信用擔(dān)保體系，要求建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度．并探索組建國(guó)家中小企業(yè)信用在擔(dān)保構(gòu)。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，除了銀行貸款外，采用其余方式是困難的，這是宏微觀條件和金融制度等方面的原因造成的結(jié)果。探討了我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保信息不對(duì)稱的主要問(wèn)題及原因．以及解央中小企業(yè)信用擔(dān)保信忠不對(duì)稱的基本思路。 1 998年．山東濟(jì)南、 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 6 頁(yè) 共 18 頁(yè) 6 江蘇鎮(zhèn)江、安徽銅陵以及浙江、福建、云南、貴州等地也開始試探性組建擔(dān)保基金中心。