【正文】 屬子公司實行扁平化的直線管理，各職能部門對子公司的相應對口部門進行專業(yè)指導、監(jiān)督及支持。 （ 2）主要流程和內容：由職員本人向所在部門的負責人提出申請，經公司分管領導同意后報送所屬公司人力資源部審核，并進行備案和數據更新，根據數據更新情 況發(fā)放薪酬，在做好工作交接后開始休假。 實施嚴格的工程招標管理：對于金額（工程造價）在 10 萬元以上（含 10 萬元）的工程和所有工程監(jiān)理、工程造價咨詢委托必須實行嚴格的招標管理；對于無法實施招標的壟斷類工程，必須上報成本小組審批后，實行嚴格的審價程序。如果工程結算并非在施工圖總價包干的基礎上進行，須選擇確定造價咨詢機構進行審核，外審結果經成本管理部復查，財務部復核后，由公司主管副總經理簽署意見。審核結果采取表決制，各委員不得投棄 權票，得到三分之二或以上與會委員票數的審核結果方有效。 當實際情況與預算發(fā)生重大變化或客觀情況發(fā)生重大改變時，將由相關責任單位專題說明原因報公司審批后調整。 財務匯報管理 各子公司必須定期或不定期地向公司總部上報各種財務信 息，其中定期信息 按固定格式編制，主要有財務月報、季報和年報等，以及反映銷售和動態(tài)結算情況的經營信息表、資金計劃表等；不定期信息包括公司總部要求的其他重大財務信息，如滾動的經營計劃等。 （二）審計稽核部部門負責人的任免由總經理提名，總經理辦公會審議通過。 第十二條 工作小組根據各專業(yè)系統的自查報告對公司整體內部控制情況進行總結，總結主要從以下幾個方面進行： （一）控制環(huán)境 —— 指影響內部控制效果的各種綜合因素。 第十五條 工作小組應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會提交內部控制評估報告。 第三章 內部控制效果的評估 第十一條 公司各職能部門依據本制度相關規(guī)定在每年 2 月份前完成對自身專業(yè)系統內的控制制度實施情況和效果進行評估，并向工作小組提交評估報告，評估報告應包括： （一）本專業(yè)系統內部控制情況綜述，并給出自評結果，包括：“優(yōu)秀”、“正?！焙汀按倪M”三種評級： 優(yōu)秀：是指內部控制制 度得到有效的落實，本專業(yè)系統嚴格按照此規(guī)定執(zhí)行，并且有相應的執(zhí)行情況記錄；本專業(yè)系統沒有發(fā)現任何對公司經營運作產生風險的行為；本專業(yè)系統所有員工對于自身系統的內部控制制度了解并且熟悉，而且一貫地執(zhí)行。 第八條 信息傳遞控制分為內部信息溝通控制和公開信息披露控制，主要包括： （一）內部信息傳遞管理：為明確公司信息管理原則及流程，促進內部信息共享以提高工作效率，增強管理透明度以降低經營風險，由總經理辦公室負責制定、實施和修訂《公司信息管理辦法》，并依據此規(guī)定對公司各職能部門和子公司的信息傳遞情況進行定期檢查。錄入的記帳憑證需經財務主管稽核后方可過賬，更正錯誤的方法必須符合財政部《會計基礎工作規(guī)范》的要求。具體制定程序如下： 首先由企業(yè)管理部和財務部聯合擬文下達預算編制任務，由公司總經理簽發(fā)。子公司根據項目發(fā)展小組提出的意見和建議跟進并完善相關工作，同時向公司發(fā)展部提交《召開項目投委會申請》和《項目可行性研究報告》。 公司對工程款的支付有嚴格的審批程序，首先由施工單位填寫工程付款申請單，對工程完成的進度情況進行描述，并附上所有相關資料，包括工程完成進度統計，并經過外部監(jiān)理公司審核，項目部 /項目公司人員在監(jiān)理審核的基礎上進行復核，后經成本管 理部、財務部審核簽字后，報分管副總經理、財務總監(jiān)、總經理或其授權人審批。一般調整作為正常的成本動態(tài)變化在《項目動態(tài)成本月評估》中反映。公司每年上半年統一安排一次調薪，下半 年再作補充性調整。 監(jiān)事會行使下列職權： （ 1）檢查公司的財務，對公司的重大生產經營活動行使監(jiān)督權； （ 2）對董事、總經理、副總經理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進行監(jiān)督； （ 3）對董事、總經理、副總經理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求予以糾正；不予糾正的，有權向股東大會報告； （ 4）經監(jiān)事會監(jiān)事表決同意，提議召開臨時股東大會； （ 5）列席董事會會議； （ 6）公司章程規(guī)定或股東大會授予的其他職權。 股東大會：《股東大會議事規(guī)則》明確股東大會是公司的權力機構。公司首先考慮內部的人力資源儲備情況，然后再面向社會公開招聘。 （一）項目管理類：主要包括項目生產經營計劃管理、招標管理、項目管理等內容。 評標、定標應按照貨比三家的原則進行充分、科學地比較和論證，中標單位應滿足招標文件的實質性要求，并且投標價格是合理低價；對于技術簡單、規(guī)模不大的施工招標原則上應按合理最低投標價法確定中標單位。 （二）項目發(fā)展類：為有效地保障地產項目投資決策的科學化和高效化，項目公司成立了投資審核委員會（以下簡稱“投委會”），投委會設八名委員，由公司副總經理及相關專業(yè)部門人員組成，其中一名為主任委員。 項目發(fā)展類相關業(yè)務控制制度由公司發(fā)展部、企業(yè)管理部、法律事務部和財務部聯合制定，并由上述各部門指導各一線公司進行項目發(fā)展工作。 職員非公務事項不得從公司借支備用金。 第七條 計算機管理信息系統控制由公司 IT 部和各子公司 IT 人員共同進行，并由 IT 部制定和實施相關規(guī)則，主要包括《計算機信息系統管理指引》、《電腦日常維護指導書》、《電腦系統后臺維護指南》等規(guī)定。 （五）審計稽核部每年擬訂年度審計計劃，每季度根據實際情況進行調整，并報部門負責人和公司總經理及分管領導審閱后執(zhí)行。 （四）信息及溝通 —— 主要包括與內部控制目標有關的財務及非財務信息在公司內部的傳遞及向