【正文】 需企業(yè)自籌一定數(shù)額的資金，因此存在一定的融資風(fēng)險(xiǎn)。公司 緊緊依靠現(xiàn)代生物工程技術(shù)，積極運(yùn)用國內(nèi)外養(yǎng)羊科研成果 。引導(dǎo)龍頭企業(yè)與農(nóng)戶建立穩(wěn)定的購銷關(guān)系和合 理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，更好地帶動(dòng)農(nóng)戶致富和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第三產(chǎn)業(yè)繁榮活躍，商貿(mào)、旅游前景誘人。 11′ 34～ 104176。山羊板皮歷來是簡陽市出口創(chuàng)匯的拳頭產(chǎn)品，精羊肉已遠(yuǎn)銷香港，且供不應(yīng)求。 山羊是資陽市地方特色明顯、競爭優(yōu)勢強(qiáng)的農(nóng)業(yè)特產(chǎn)，在全市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、地方經(jīng)濟(jì)和出口創(chuàng)匯中占有重要地位。改革開放以來，四川畜牧業(yè)經(jīng)過 20 多年持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了從家庭副業(yè)向支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的歷史跨越， 2020 年全省牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 44%。產(chǎn)肉是山羊的主要生產(chǎn)性能。 建議企業(yè)應(yīng)高度重視市場情況的調(diào)查分析，加強(qiáng)銷售，提高產(chǎn)品的市場占有率，盡快建立市場完善的銷售渠道。 同時(shí)簡陽市是全省山羊生產(chǎn)大市（縣），有存欄山羊 32 萬只，其中能繁母羊 20 萬只；有 20 只以上的規(guī)模養(yǎng) 羊戶 1000 多戶，其中300 只以上的養(yǎng)羊戶 24 戶，是本項(xiàng)目良好的需求市場。 該項(xiàng)目不僅在促進(jìn)企業(yè)發(fā)展、增加農(nóng)民收入、增加財(cái)稅收入等方面產(chǎn)生極大的經(jīng)濟(jì)效益，還可為鞏固發(fā)展退耕還林還草成果，建設(shè)長江上游生態(tài)屏障，打造“綠色資陽”品牌產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。 建設(shè)期限： 2020 年 6 月～ 2020 年 5 月 建設(shè)內(nèi)容： 在現(xiàn)有租用土地 400 畝基礎(chǔ)上，建羊舍 2020 ㎡，山羊活動(dòng)場 8000 ㎡。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 中共中央、國務(wù)院有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針政策； 波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 5 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》（財(cái)發(fā)字【 1999】 1 號(hào)）； 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》若干條文的解釋（財(cái)發(fā)字【 1999】 57 號(hào)）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《國 家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知（國農(nóng)辦字【 2020】 175號(hào)）； 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政有償資金管理暫行規(guī)定》的通知（財(cái)發(fā)字【 1998】 54 號(hào)）； 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)試行標(biāo)準(zhǔn)》【（ 94）國農(nóng)綜字第28 號(hào)】； 中共四川省委《關(guān)于加快我省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化若干政策的意見》； 四川省人民政府川府發(fā)（ 1996） 128 號(hào)《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化實(shí)施大綱的通知》； 四川省財(cái)政廳：四川省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃綱要（討論稿）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 辦公室 《 2020 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)扶持產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目申報(bào)指南 》； 1四川省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《四川省 2020 年度國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南》； 1四川正東農(nóng)牧集團(tuán)提供的相關(guān)資料。 四、經(jīng)濟(jì)合理性 項(xiàng)目建設(shè)在核算期內(nèi)所得稅前平均投資利潤率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 736 萬元，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年；所得稅后平均投資利潤率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 431 萬元，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年。 針對融資風(fēng)險(xiǎn)，建議公司通過尋求合作、申請商業(yè)貸款解決流動(dòng)資金等途徑解決。不僅是發(fā)展中國家的山羊數(shù)量增加，發(fā)達(dá)國家山羊數(shù)量亦呈現(xiàn)增加的趨勢。并隨著牧波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 12 業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步調(diào)整，退耕還林還草生態(tài)工程的建設(shè)，發(fā)展速度進(jìn)一步加快，“九五”期間，全省肉山羊存欄量、出欄量和產(chǎn)肉量雙位數(shù)增加。同時(shí)傳統(tǒng)糧食種植業(yè)產(chǎn)值占第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值的比重日趨下降，要求農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行大調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)民轉(zhuǎn)產(chǎn)增收的戰(zhàn)略目標(biāo)。為搭好羊業(yè)發(fā)展平臺(tái)，川中丘陵高效特色農(nóng)業(yè)科技示 范園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目，把肉羊改良及繁育技術(shù)示范項(xiàng)目作為示范園四大項(xiàng)目之一。39′ 0。人均糧食占有量為 393 公斤，農(nóng)民人均純收入1657 元，糧食單產(chǎn) 225 公斤。為把此項(xiàng)工程落到實(shí)處，層層建立了領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)小組，專門負(fù)責(zé)此項(xiàng)工程建設(shè)。 同時(shí)公司不僅有開發(fā)應(yīng)用山羊集成技術(shù)的能力，而且具有引進(jìn)、消化、吸收、利用高新技術(shù)的能力。 波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 26 第四章 建設(shè)單位基本情況 四川正東農(nóng)牧集團(tuán)有限責(zé)任公司 成立于 1998 年 5 月，主要從事波爾山羊、努比壓 山羊、 簡陽大耳羊的純繁、擴(kuò)繁、改良工作。 公司從創(chuàng)建以來，緊緊依靠現(xiàn)代生物工程技術(shù)，積極運(yùn)用國內(nèi)外養(yǎng)羊科研成果，大力構(gòu)建“公司＋基地＋農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，把種、養(yǎng)、銷融 為一體，“搭建山羊發(fā)展平臺(tái)，唱山羊主旋律，”推動(dòng)了“資陽市千萬工程”建設(shè)，挑起了農(nóng)民養(yǎng)羊增收重?fù)?dān)，托起了山羊發(fā)展大梁。國外羊肉生產(chǎn)中主要是采用第二種方法，以充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，降低生產(chǎn)成本。全世界的山羊年屠宰量已達(dá)到 億只，產(chǎn)肉 380 萬噸。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有生產(chǎn)部、技術(shù)科研部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營部、行政部。另外，目前也有不少地方看到 波爾山羊 的發(fā)展?jié)摿?，從而大力發(fā)展 波爾山羊 的引種配種的工作，存在一定的市場競爭壓力。在服務(wù)體系上，有畜牧獸醫(yī)技術(shù)服務(wù)中心、種畜場、畜牧獸醫(yī)技術(shù)培訓(xùn)學(xué)校、飼料廠、獸藥廠、獸藥飼料監(jiān) 測管理辦公室、獸醫(yī)衛(wèi)生監(jiān)督檢驗(yàn)所、獸醫(yī)協(xié)會(huì)等服務(wù)機(jī)構(gòu)，具有畜牧獸醫(yī)科技推廣能力。同時(shí)，為把簡陽羊肉打入國際市場，“兩市”政府引入了外向型羊肉加工企業(yè) —— 澳仕達(dá)公司，該公司計(jì)劃年屠宰加工羊肉 100 萬只，羊肉市場十分看好。 簡陽市海拔高度 420～ 670 米，氣候?qū)賮啛釒駶櫄夂騾^(qū)，無霜期 300 天，年均氣溫 176。針對純種波爾羊數(shù)量嚴(yán)重不足的情況，建議實(shí)施項(xiàng)目是很有必要的。如何解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力，穩(wěn)定地增加農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，提高農(nóng)民的生活水平，一直是各級政府關(guān)注的問題。在這種背景下，利用澳大利亞澳士達(dá)牧業(yè)集團(tuán)有限公司和澳士達(dá)海外控股有限公司聯(lián)合創(chuàng)辦四川澳士達(dá)牧業(yè)發(fā)展公司，在本市投資建設(shè)加工肉山羊的有利條件，加上以加工出口生豬為代表的四海公司、格瑞公司的成功擴(kuò)建和技改，資陽市委、市政府作出了實(shí)施《資陽波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 13 市千萬山羊生豬外向型產(chǎn)業(yè)互動(dòng)工程》的決定。在今后 10～ 15 年內(nèi)純種波爾山羊的市場缺口非常大。不過，我國年產(chǎn)七億多噸的農(nóng)作物秸稈利用率還不到 15%。 存在的問題與建議 市場風(fēng)險(xiǎn) 由 于波爾山羊進(jìn)入我國時(shí)間不長，一些見利忘義的 “ 炒 ” 種者，在 報(bào)紙、雜志上大作廣告、宣傳，向養(yǎng)殖戶出售純種波爾山羊。 簡陽的山羊品種質(zhì)量好 ，雜交配合力高。 固定資產(chǎn)投資中建筑工程 萬元、設(shè)備購置 萬元、安裝工程費(fèi) 萬元，科技投入 262 萬元（其中：種羊購置費(fèi) 222萬元，開辦費(fèi)用 13 萬元，預(yù)備費(fèi)用 萬元。 簡陽市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目全過程的組織和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程質(zhì)量、進(jìn)度和示范效果的監(jiān)督；負(fù)責(zé)財(cái)政資金管理及監(jiān)督；確保安全運(yùn)行；協(xié)助項(xiàng)目執(zhí)行單位抓好自籌資金的落實(shí)和使用；負(fù)責(zé)提供其它示范區(qū)的信息和經(jīng)驗(yàn)。 二、項(xiàng)目建設(shè)可行性 簡陽市不僅是全省山羊生產(chǎn)大市，而且是羊肉消費(fèi)大市（縣），全市年出欄山羊 85萬只，全被 1000多家羊肉湯館消耗。 本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力和一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。發(fā)展畜牧業(yè)，提高全民生活水平是擺在我們面前的一個(gè) 重大而亟待解決的課題。自 1995 年我國首批從德國引進(jìn)波爾山羊以來，通過純繁擴(kuò)群逐步向全國各地?cái)U(kuò)展，顯示出很好的肉用特征、廣泛的適應(yīng)性、較高的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和顯著的雜交優(yōu)勢。隨著我國的入世，又給在國際市場競爭中比較優(yōu)勢較大的農(nóng)畜產(chǎn)品的生產(chǎn)帶來千載難逢的機(jī)遇；加之國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，畜禽產(chǎn)品等若干與農(nóng)業(yè)資源開發(fā)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)受到高度重視，排列在國家西部開發(fā)總體規(guī)劃四川外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄的首要位置。 資陽市委政府為發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)市場競爭力，增加農(nóng)民收入，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，在全省率先實(shí)施“千萬山羊生豬外向型產(chǎn)業(yè)互動(dòng)工程”建設(shè)，計(jì)劃到 2020 年出欄山羊 400 萬只，發(fā)展規(guī)模養(yǎng)羊?qū)?2 萬戶（個(gè)），并在政策上制定了系列優(yōu)惠政策，在資金上給予了扶持，在技術(shù)上進(jìn)行了配套 。公司組織農(nóng)戶種草養(yǎng)羊，提高養(yǎng)羊經(jīng)濟(jì)效益，使農(nóng)戶有新的產(chǎn)業(yè)作保證，養(yǎng)羊收益比傳統(tǒng)的種植業(yè)有較大的提升，從而實(shí)現(xiàn)退耕地退得出、穩(wěn)得住的目標(biāo)，有力地促進(jìn)農(nóng)業(yè)生態(tài)建設(shè)，保持農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 自然資源狀況 簡陽市地貌以淺丘為主，其次為低山和河壩沖積平原，丘陵約占總面積的 %。 簡陽是全省有名的羊肉消費(fèi)市場，本地年消費(fèi)山羊 60 萬只。 簡陽市作為全省山羊生產(chǎn)大市，目前有 20 只以上的規(guī)模養(yǎng)羊戶1000 多戶，其中 300 只以上的養(yǎng)羊戶 24 戶，為本項(xiàng)目提供了充足的數(shù)量保障。 簡陽區(qū)位優(yōu)越，交通便捷，為川中、川北物資集散地， 處于四川省的交通要道，成渝鐵路、成渝高速公路、川鄂公路等國道穿境而過，火車站、互通式高速公路立交橋，布局合理；電能充足，地波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 24 處四川供電網(wǎng)絡(luò)腹心地帶；自來水、天然氣基礎(chǔ)完善發(fā)達(dá)，通訊設(shè)施配套齊全，已形成全方位通訊網(wǎng)絡(luò)。 公司總占地面積 萬 m2，其中丹景山波爾山羊純種繁殖場占地 萬 m2，石盤努比亞山羊培育場占地 萬 m2，簡城簡陽大耳羊繁育場占地 萬 m2。 公司的資產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，截止 2020 年 12 月 31 日： 資產(chǎn)總計(jì) 4222 萬元，凈資產(chǎn) 萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為 %。肉山羊發(fā)展現(xiàn)狀與我國擁有的山羊品種資源及人們對山羊肉的需求增長很不適應(yīng)，嚴(yán)重影響山羊產(chǎn)品比較優(yōu)。 四川農(nóng)業(yè)大學(xué)、四川省草原研究 所、四川省畜牧改良站、四川省農(nóng)科院、中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院和簡陽市畜牧局為正東公司的技術(shù)依托單位。在丹景、石盤鎮(zhèn)、簡城建立丹景山波爾山羊純種繁殖場、石盤努比亞山羊培育和波爾羊純繁場以及簡城簡陽大耳羊繁殖場。 基礎(chǔ)設(shè)施條件較好 簡陽市，距省會(huì)成都僅 55 公里，素有“蜀都東來第一州”的美譽(yù)。努比亞山羊約 1000 只，波爾山羊約 500 只，簡陽大耳羊有 20 萬只，波爾雜種羊有 10 萬只，可供開發(fā)利用。鄉(xiāng)村辦水電站 19 個(gè)，裝機(jī)容量 2615 千瓦，發(fā)電量 407萬千瓦小時(shí)，農(nóng)村用電量 13917 萬千瓦小時(shí)。縣城簡城鎮(zhèn)位于縣境中心，距成都市區(qū) 70 公里，至內(nèi)江市 140 公里。 有利于促進(jìn) 農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展 當(dāng)今，保護(hù) 環(huán)境，開展生態(tài)建設(shè)已成為世界各國在發(fā)展經(jīng)濟(jì)中共同遵循的原則，全球關(guān)注的熱點(diǎn)。 項(xiàng)目所在地資陽市飼草資源豐富，具有生產(chǎn)性能較優(yōu)良的簡陽大耳羊、樂至黑山羊等地方肉羊品種，長期以來又有消費(fèi)羊肉的習(xí)慣。目前，養(yǎng)殖波爾山羊已發(fā)展成為四川農(nóng)村增產(chǎn)增收最具后勁的產(chǎn)業(yè)。 通過長期地選育 最終形成波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 11 了目前的肉用波爾山羊，定名為改良波爾山羊。請國家及地方各級財(cái)政支持本項(xiàng)目建設(shè)所需的不足資金，公司應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用財(cái)政扶持資金和銀行貸款，嚴(yán)格按照本報(bào)告測算進(jìn)度歸還資金和利息。 論證結(jié)論 本項(xiàng)目符合國家農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，并充分結(jié)合了產(chǎn)區(qū)的實(shí)際情況，有利于當(dāng)?shù)匮驑I(yè) 發(fā)展。波爾種種羊的需求越來越大，市場價(jià)格居高不下，炒 種熱潮一浪高過一浪，在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)下，劣質(zhì)、雜種波爾羊充斥市場，嚴(yán)重影響山羊雜交改良的順利開展。新增寄養(yǎng)戶 120戶，每戶發(fā)放波爾山羊種母羊 5 只。 波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評價(jià)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)據(jù) 備注 Ⅰ 設(shè)計(jì)規(guī)模 1 波爾山羊種羊 頭 2 淘汰育肥羊 頭 Ⅱ 經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) 1 項(xiàng)目總投資 萬元 固定、無形及遞延資產(chǎn)投資 萬元 流動(dòng)資金 萬元 2 其中：申請財(cái)政資金 萬元 銀行借款 萬元 自有資金 萬元 3 銷售收入 萬元 4 總成本費(fèi)用 萬元 達(dá)產(chǎn)年 5 利潤總額 萬元 達(dá)產(chǎn)年 6 所得稅 萬元 達(dá)產(chǎn)年 7 稅后利潤 萬元 達(dá)產(chǎn)年 Ⅲ 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 一 所得稅前 1 平均投資利潤率 % 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） 萬元 736 3 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 投資回收期 年 二 所得稅后 1 平均投資利潤率 % 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 10%） 萬元 431 3 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 投資回收期 年 5 盈虧平衡點(diǎn) % 波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 4 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目建成后，每年提供波爾山羊種羊 1080 只，新增年產(chǎn)值 400余萬元，利稅 57 余萬元。 1982年給全國著名養(yǎng)羊?qū)＜覄⑾嗄＝淌诿麨椤昂嗞柎蠖颉?。另外，目前也有不少地方看?波爾山羊 的發(fā)展?jié)摿?，從而大力發(fā)展 波爾山羊 的引種配種的工作，存在一定的市場波爾山羊純繁基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目 9 競爭壓力。山羊是人類飼養(yǎng)的重要畜種之一，是所有家畜中秸桿利用率最高、抗病力最強(qiáng)、適應(yīng)地域最廣的動(dòng)物。以目前市場價(jià)格