【正文】 庫存組織 1． 請說明目前倉庫的組織結(jié)構(gòu)？有多少員工？ 2． 目前倉庫的坐落位置，在 這些地點存放何種物品？ 3． 在同一倉庫中有無實行庫位管理？ 庫存管理 1． 庫存物資如何進行分類？是否實行了編碼管理？如原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。 2． 應收帳有無帳齡分析？時段如何劃分？ 3． 有無按營業(yè)中心或銷售員計算銷售業(yè)績？ 4． 銷售業(yè)務所涉及稅金及稅率？ 報表 1． 主要應收管理報表？ 項目實施調(diào)研提綱 6 資產(chǎn)管理 (Fixed Asset) 總體調(diào)研內(nèi)容 1． 相關固定資產(chǎn) /在建工程政策與流程手冊？ 2． 有無專門資產(chǎn)管理系統(tǒng)？功能如何？如何和財務系統(tǒng)銜接？ 固定資產(chǎn)業(yè)務 1． 固定資產(chǎn)現(xiàn)有條數(shù)有多少？ 2． 固定資產(chǎn)的分類及編號規(guī)則？ 3． 固定資產(chǎn)的地點管理如何？ 4． 固定資產(chǎn)有無落實到責任人？ 5． 固定資產(chǎn)清理盤點的周期如何？ 6． 固定資產(chǎn)折舊方法？ 7． 有無分部門計提折舊費用？ 8． 固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務的范圍及頻率？ 9． 有無資產(chǎn)租賃業(yè)務？如何管理？ 10． 有無無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費和其他攤銷性資產(chǎn)？如何處理？ 報表 1． 主要資產(chǎn)相關報表？ 項目實施調(diào)研提綱 7 現(xiàn)金管理（ Cash Management） 總體調(diào)研內(nèi)容 1． 相關資金管理制度及流程 2． 有無專門的資金管理系統(tǒng)？如何和財務系統(tǒng)銜接？ 現(xiàn)金管理業(yè)務 1． 如何進行銀行對帳？ 2． 如何編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表？ 3． 是否做現(xiàn)金預測方面的工作，如何做？ 4． 如何制定公司付款計劃？ 報表 1． 資金管理方面的主要報表？ 現(xiàn)金流量表管理（ Cash Flow Table Management） 總體調(diào)研內(nèi)容 1． 現(xiàn)金流量表主表編制方法？ 2． 現(xiàn)金流量表附表編制方法？ 3． 現(xiàn)金類科目有哪些？ 4． 現(xiàn)金流量表是否分月、季、年報表？ 5． 現(xiàn)金流量表是否為中、日文對照？ 項目實施調(diào)研提綱 8 業(yè)務部分 (Distribution) 銷售管理（ Order Management） 1． 售組織結(jié)構(gòu)如何？部門的業(yè)務流程圖？ 2． 產(chǎn)品特點：主營產(chǎn)品、分幾大類、每類產(chǎn)品品種、針對的車型、價格跨度、是否存在有效期問題。 生產(chǎn)管理 半成品的種類有多少種？有無分類管理半成品？分類依據(jù)是怎樣的？ 原材料、采購件的種類有多少種？分類依據(jù)是怎樣的？ 是否設置物料的最高、最低及安全庫存量？ 產(chǎn)成品、半成品的生產(chǎn)批量，原材料、采購件的采購批量的批量訂貨策略是怎樣制定的？是否分類制定？制定的分類依據(jù)是什么？ 是否存在物料最小、最大批量設定，是否有批量增量約束？是否明確所有物料的提前期，包括采購提前期、制造提前期、運輸提前期，變動提前期等。決策、控制、分析等內(nèi)容）？ 2． 如何與部門內(nèi)部其它崗位和其他業(yè)務系統(tǒng)銜接？ 3． 成本核算分成幾級？ 4． 新產(chǎn)品設計時是否制定有目標成本？其目標成本與實際成本之間的差異有多大？ 成本管理基礎數(shù)據(jù) 1． 基本生產(chǎn)部門有哪些？輔助生產(chǎn)部門有哪些？ 2． 成本 BOM（ Bill of Material）是否建立（即相關的產(chǎn)品數(shù)據(jù)是否完備）？ 3． 現(xiàn)有的成本項目和要素費用有哪些？ 4． 現(xiàn)有的成本項目能否按照固定成本和變動成本分類？ 5． 每種產(chǎn)品的標準成本數(shù)據(jù)是否建立？ 6． 勞務有哪些？每件產(chǎn) 品是否有標準工時或機器工時？ 7． 各種費用的分配標準是什么？是否有自定義的分配標準，它都用來對那些成本項目進行分配？ 8． 基本生產(chǎn)車間的人工費是否為計件工資？如是計算方法？ 9． 制造費用中的折舊費用是否能夠和固定資產(chǎn)連接？ 成本核算業(yè)務 1． 成本核算方法（品種法、分步法）？ 2． 成本核算流程？ 3． 投入產(chǎn)量的數(shù)據(jù)來源？ 4． 費用歸集如何進行？ 5． 生產(chǎn)領料是否能夠確認領用的協(xié)作件或原料是為哪個產(chǎn)品而用的？ 6． 是否有在產(chǎn)品？如有確認的標準為何？完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間的分配標準為何？ 7． 是否對中間步驟的半成品成本進行核算，產(chǎn)品完工后是否進行半成品 成本進行還原？ 項目實施調(diào)研提綱 17 8． 有無委外加工成本核算？ 9． 對于勞務是否有專門的輔助生產(chǎn)部門？它們提供的何種勞務？ 10． 目前的成本核算是定額成本、標準成本還是實際成本？或任意兩者均使用？ 11． 若使用定額成本或標準成本，與實際成本之間的差異有多大？ 12． 生產(chǎn)中損失的核算方式（可修復廢品、不可修復廢品）？ 13． 是否有一些費用需要在生產(chǎn)工序之間進行分配，該費用情況、分配標準？ 成本管理 amp。 ............................................8 5． 客戶所在地區(qū)分布情況？主要客戶地區(qū)分布情況，是否將按地區(qū)分類？ .........8 6． 是否對客戶按照某種規(guī)則分類，如按集團分類？ ............................................8 7． 有無集團客戶情況，即同一客戶是否有不同的發(fā)運地址和發(fā)票寄送地址？ ......8 銷售合同 ............................................................................................................................8 銷售預測和訂單 .................................................................................................................8 銷售發(fā)貨 ............................................................................................................................8 銷售退貨 ............................................................................................................................8 銷售發(fā)票 ............................................................................................................................9 銷售報表 ............................................................................................................................9 采購 （ Purchase Manage） ............................................................................................... 10 供應商管理 ...................................................................................................................... 10 采購計劃 .......................................................................................................................... 10 采購申請 .......................................................................................................................... 10 采購訂單 .......................................................................................................................... 11 采購接收 .......................................................................................................................... 11 采購退貨 .......................................................................................................................... 11 采購發(fā)票 .......................................................................................................................... 11 采購報表 .......................................................................................................................... 11 庫存管理（ Inventory Management） ................................................................................. 13 庫存組織 .......................................................................................................................... 13 庫存管理 .......................................................................................................................... 13