【正文】 份有限公司財(cái)產(chǎn) 抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)董事會(huì)同意抵押的書(shū)面證明； (8)以在建工程財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)許可證、開(kāi)工證明、土地使用證明等有關(guān)文件； (9)以共同共有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該財(cái)產(chǎn)其他共有人同意抵押的書(shū)面證明。 （二）抵押物的確定 《擔(dān)保法》規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： (1)抵押人所有的房屋和其他地上定著物： (2)抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； (3)抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物： (4)抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； (5)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包 方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)。審查中審查人員不要局限于調(diào)查報(bào)告的文字描述，要重物證、查依據(jù)、作比較，獨(dú)立審查，冷靜分析，提煉觀點(diǎn)。 要審查借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否充足，即來(lái)自經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量是否足夠償還貸款本息。全面初審的目的，是解決貸款資料的完整性及合規(guī)合法性問(wèn)題。貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定及分析即是信用分析的最后環(huán)節(jié)，更是小額貸款公司決定貸款與否的主要依據(jù)。這是第一還款來(lái)源主要依據(jù)之一，也是體現(xiàn)客戶對(duì) 銀行 的貢獻(xiàn)度。平均應(yīng)收賬款余額 發(fā)展能力指標(biāo) 銷售（營(yíng)業(yè)）增長(zhǎng)率 本年銷售（營(yíng)業(yè)）收入增長(zhǎng)額 247。所有者權(quán)益總額 100% 全部資本化比率。 貸款企業(yè)的產(chǎn)、供、銷 、機(jī)器設(shè)備管理狀況。 三是 查閱借款人的 財(cái)務(wù)報(bào)表 及財(cái)務(wù)報(bào)告。 ?企業(yè)貸款調(diào)查內(nèi)容 ： ①基本情況 。 所謂審慎原則，就是在預(yù)測(cè)時(shí)，假設(shè)潛在風(fēng)險(xiǎn) 最大化，設(shè)想在 銀行 采取了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施后，敞口風(fēng)險(xiǎn)是否在公司 可接受范圍內(nèi)。 如客戶申請(qǐng)不符合公司貸款要求，客戶經(jīng)理應(yīng)填寫“致客戶函”，及時(shí)通知客戶并告知不予立項(xiàng)的理由； 如客戶基本符合 公司貸款要求，經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)，客戶經(jīng)理應(yīng)填寫“貸款受理通知”，及時(shí)告知客戶。（借新還舊或轉(zhuǎn)貸時(shí)、既有保證又有抵押時(shí)、公司為股東提供擔(dān)保、借款用途及合同內(nèi)容變更時(shí)，一般保證中的先訴抗辯權(quán)） ②抵押貸款 ：是指以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 貸款人的義務(wù)： ① 應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢； ②應(yīng)當(dāng)公布貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款 的條件； ③ 應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸， 一般要求在 7 天內(nèi)予以答復(fù) 。各級(jí)審查人員對(duì)貸款決策負(fù)有決策的責(zé)任。主要是指借款 人的誠(chéng)信程度和償還意愿。小額貸款公司不良貸款率不能高于 15%，不良貸款率高出 15%的，省金融辦 有權(quán)責(zé)令其調(diào)整高級(jí)管理人員 、限期整改。 按貸款對(duì)象分為 農(nóng)戶小額貸款、工商戶小額貸款、居民消費(fèi)小額貸款及中小企業(yè)擔(dān)?；鹳J款。 小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領(lǐng)域提供了多元化的選擇，促進(jìn)農(nóng)村金融組織的競(jìng)爭(zhēng)。其中客戶部為貸款調(diào)查 部門， 風(fēng)險(xiǎn)管理 部為審查部門， 總 經(jīng)理室為貸款審批部門。 小額貸款公司營(yíng)業(yè)大廳必須貼有安民告示： “ 本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護(hù)。 （二）小額貸款公司法律地位 ： 是企業(yè)法人； 有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)； 享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)； 以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任 。 下限 ——人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 倍 。 (二 )近 3 年連續(xù)贏利，且 3 年凈利潤(rùn)累計(jì)總額不低于 500 萬(wàn)元。 2020 年 ，山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古 5 個(gè)省、自治區(qū)開(kāi)展了小額貸款 組織的試點(diǎn) ， ， 隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。 只能從不超過(guò)兩家銀行借入不超過(guò)凈資產(chǎn)50%的資金。 （ 1）安全性 ：是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)等免受損失的可靠性或確定性。 3）資本 （ CAPITAL） 。審查貸款的額度、期限、利率是否合適，是否與銀 行資金運(yùn)用協(xié)調(diào)。 借款人的義務(wù) ： ① 應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬戶及存貸余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查； ②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督； ③ 應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用借款； ④ 應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息； ⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得 貸款人的同意； ⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。 質(zhì)押物包括： 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單的質(zhì)押， 依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票的質(zhì)押， 依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等權(quán)利質(zhì)押， 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 貸款證卡是客戶申請(qǐng)銀行信貸業(yè)務(wù)的必備條件之一， 客戶經(jīng)理 必須通過(guò)合作銀行 登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗(yàn)貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保信息，以了解客戶的綜合負(fù)債情況，并與客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)，兩者信應(yīng)保持一致。 信用等級(jí)評(píng)定：信用等級(jí)評(píng)定也稱為客戶評(píng)價(jià)，是指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，以客戶一定經(jīng)營(yíng)期間內(nèi)的償債能力和意愿，進(jìn)行綜合分析，從而對(duì)客戶的信用等級(jí)作出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)判。主要 是調(diào)查近幾年和當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預(yù)測(cè)。表格式寫法比較簡(jiǎn)便，容易書(shū)寫，一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于 申請(qǐng)貸款數(shù)額較小，申貸內(nèi)容簡(jiǎn)單的 個(gè)人貸款 適用這種形式。 貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。 （稅前利潤(rùn)總和 +利息費(fèi)用） 247。年初總資產(chǎn) 100% 三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率 [（年末利潤(rùn)總額 247。方式包括：核實(shí)借款人在 銀 行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金流入情況，要剔除關(guān)聯(lián)企業(yè)間無(wú)實(shí)質(zhì)交易的資金往來(lái)，剔除 銀行 貸款劃入等部份；如是慣以現(xiàn)金結(jié)算的小型企業(yè)、個(gè)體工商戶，則核實(shí)其所有個(gè)人賬戶的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入情況。 2）貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 根據(jù)借款人資信程度的不同，分別采取抵（質(zhì)）貸款、保證貸款和保證貸款三種方式，并按貸款方式的不同分項(xiàng)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。 ① 審查分析借款人（含項(xiàng)目）政策及地區(qū)等非財(cái)務(wù)因素風(fēng)險(xiǎn) 。 ④ 審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)是，看 小額貸款公司 持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費(fèi)用。 貸款審查報(bào)告必須由風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)控經(jīng)理簽字，以示負(fù)責(zé)。 （三）質(zhì)物的確定 《擔(dān)保法》規(guī)定下列物品、權(quán)利可以質(zhì)押： (1)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單； (2)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票； ’ (3)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； (4)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 （ 11）鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。因抵押物、質(zhì)押物滅失或毀損所得的保險(xiǎn)金，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先償付貸款本息。 如果同一貸款設(shè)定兩種以上擔(dān)保方式，并且各擔(dān)保方式所擔(dān)保的債權(quán)范圍已在合同中事先劃分， 小額貸款公司 可以同時(shí)向各擔(dān)保人主張權(quán)利。 4） 小額貸款公司 擬同意借款人延期還款的，如果此貸款設(shè)立的是保證擔(dān)保，并且該保證合同并非獨(dú)立于借款合同，應(yīng)當(dāng)事先取得保證人同意繼續(xù)擔(dān)保的局面證明；如果保證合同獨(dú)立于借款合同的，應(yīng)當(dāng)與原保證人或貸款人認(rèn)可的其他保證人另行簽定保證合同；如果此貸款設(shè)立的是抵押或質(zhì)押擔(dān)保，則應(yīng)當(dāng)向原登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。 小額貸款公司 與擔(dān)保人訂立擔(dān)保合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《擔(dān)保法》的規(guī)定，并約定下列特別條款： 1）保證人承擔(dān)連帶保證責(zé)任 (小額貸款公司不得接受保證人提供的一般保證 )。 擔(dān)保審查主要事項(xiàng) ： 1）保證擔(dān)保 (1)保證人是否具有合法的保證人資格； (2)保證人的資信狀況、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬和代償能力； (3)保證人為法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要 求其出具法人授權(quán)書(shū)； (4)其他需要審查的事項(xiàng)。 《擔(dān)保法》規(guī)定，下列單位不得作為保證人 ： (1）國(guó)家機(jī)關(guān)不得作為保證人 (但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外 )； (2)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作為保證人； (3)企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人 (但企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人的書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證 )。 ③ 審查評(píng)價(jià)要客觀公正。實(shí)際上，現(xiàn)金凈流量不僅不等于凈收益，而且還有可能出現(xiàn)凈收益增加而現(xiàn)金凈流量減少的情況。原則上凡是 客戶經(jīng)理 調(diào)查認(rèn)定的內(nèi)容，審查人員都應(yīng)當(dāng)重新審核，看其 是否真實(shí)有效是否符合信貸準(zhǔn)入條件和相關(guān)政策制度。 七、貸款風(fēng)險(xiǎn)度分析： 貸款風(fēng)險(xiǎn)度顧名思義是指小額貸款公司貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)程度。 另一分析重點(diǎn)是對(duì)現(xiàn)金流量的分析與預(yù)測(cè)， 分析客戶現(xiàn)金流量的構(gòu)成和變動(dòng)情況，并預(yù)測(cè)客戶未來(lái)的現(xiàn)金流量。平均存貨 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售（營(yíng)業(yè)）收入凈額 247。流動(dòng)負(fù)債 100%（短期償債能力） 負(fù)債與所有者權(quán)益比率 總負(fù)債 247。主要考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)者是否具有廉正可靠的品行與運(yùn)用資金的才能；企業(yè)管理層的整體素質(zhì)與人才結(jié)構(gòu)。二是 查閱客戶 在銀行 的信貸檔案，重點(diǎn)了解客戶在銀行貸款的還本付息和結(jié)算往來(lái)情況，貸款卡中披露的信息，特別是或有負(fù)債信息。 ⑤貸款用途調(diào)查 ：調(diào)查貸款用途的真實(shí)性，并評(píng)估貸款所產(chǎn)生的效益。 ② 審慎原則 。是否立項(xiàng)，由客戶部經(jīng)理審核后報(bào)副總經(jīng)理決定。 保證人的免責(zé)問(wèn)題。具體包括以下權(quán)利： ① 要求借款人提供與借款有關(guān)的資料； ②根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等； ③ 有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)； ④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息； ⑤借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，有權(quán)依合同約定要求 借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款； ⑥在貸款將受或己受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款受損失的措施。 貸款審查 過(guò)程實(shí)質(zhì)上就是貸款的決策過(guò)程。 “ 5C”原則 ： 貸款要堅(jiān)持從五個(gè)方面對(duì)客戶進(jìn)行分析： 1）品德 （ CHARACTER） 。（這個(gè)指標(biāo)經(jīng)常根據(jù)不同時(shí)期的要求而發(fā)生變動(dòng)，最近要求不良貸款不能超過(guò) 10%） 。 商業(yè)性小額貸款按主體不同分為 ：商業(yè)銀行小額貸款和專業(yè)小額貸款公司小額貸款。 九 、小額貸款公司的作用 一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 內(nèi)部 機(jī)構(gòu) 設(shè)置 總 經(jīng)理室 、 綜合部 、 財(cái)務(wù)部 、信貸 部 、 風(fēng)險(xiǎn)管理部 等 。 海南小額貸款公司可在全島開(kāi)展業(yè)務(wù)。 “小額貸款公司是企業(yè)法人 ”，也就是規(guī)定了小額貸款公司 不是金融機(jī)構(gòu) ， 但經(jīng)營(yíng)的 是金融業(yè)務(wù)，可以說(shuō)是 “準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”。 （六）小額貸款公司的發(fā)展前景 ： 真正服務(wù)小企業(yè)和 “三農(nóng) ”、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的，一年后可增資擴(kuò)股。 (三 )具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，近 3 年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無(wú)違法行為。 2020 年 7月 ，銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔 2020〕 23 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）。財(cái)務(wù)杠桿是 1： ,而銀行按 巴塞爾協(xié)議 規(guī)定 資本充足率不得低于 8%。其核心就是有效防范并正確處置各類風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全。主要是指借款人資財(cái)?shù)膬r(jià)值、性質(zhì)和數(shù)量，即借款人會(huì)計(jì)報(bào)表上的總資產(chǎn)總負(fù)債情況、資本的結(jié)構(gòu)、凈資產(chǎn)的狀況等。 貸后檢查 是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查的繼續(xù)，是防范貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。 （六）禁止貸款的對(duì)象 依據(jù)《貸款通則》規(guī)定，有下列情形之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款： ①不具備貸款主體資格和基本條件； ②生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止和產(chǎn)品、項(xiàng)目； ③ 建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件； ④ 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可； ⑤ 在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并 (兼并 )、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保 ； ⑥ 貸款用于 高風(fēng)險(xiǎn)的 投資 ，如股票、期貨等 。 票據(jù)貼現(xiàn) 系指貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 持無(wú)效貸 款證卡申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的客戶 或 有不良信用記錄的客戶 不予辦理 貸 款 業(yè)務(wù)。 主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面評(píng)定 。 ③財(cái)務(wù)狀況 。 另一類是制作式 ，即制作出完整的書(shū)面材料，這主要是對(duì)申貸數(shù)額較大，涉及的內(nèi)容比較復(fù)雜， 一般企業(yè)貸款 適用這種形式。主要分析企業(yè)對(duì)人力資源的開(kāi)發(fā)與利用等 三、借款人信用分析 借款人及關(guān)聯(lián)企業(yè)品德、歷史信用（包括真正經(jīng)營(yíng)者及股東） 信譽(yù)