【正文】 第五年 第六年 第七年以后 一、產(chǎn)品銷售收入 18000 27000 36000 36000 36000 36000 減：產(chǎn)品銷售成一 14924 22184 29443 29443 29443 29443 其中：直接材料 14376 21564 28752 28752 28752 28752 直接人工 125 125 125 125 125 125 燃料動(dòng)力 166 166 166 166 166 166 制造費(fèi)用 257 329 400 400 400 400 產(chǎn)品銷售費(fèi)用 540 810 1080 1080 1080 1080 產(chǎn)品銷售稅金及附加 260 390 520 520 520 520 二、產(chǎn)品銷售利潤(rùn) 2276 3616 4957 4957 4957 4957 加：基地收益 / 36 72 96 120 120 減：管理費(fèi)用 149 222 294 294 294 294 財(cái)務(wù)費(fèi)用 56 56 56 56 56 56 三、利潤(rùn) 2071 3374 4679 4703 4727 4727 減：所得稅 683 1113 1544 1552 1560 1560 四、凈利潤(rùn) 1388 2261 3135 3135 3167 3167 現(xiàn) 金 流 量 表 年份 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 620 21 流入 18000 27036 36072 36096 36120 36586 18000 27000 36000 36000 36000 36000 66 36 72 96 120 520 二、流出 5000 16502 24665 32827 32835 32843 32843 2200 2800 20 15559 23162 30763 30763 30763 30763 金 943 1503 2064 2072 2080 2080 三、凈現(xiàn)金流量 5000 1498 2371 3245 3261 3277 3743 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5000 3502 1131 2114 5375 54530 58273 從現(xiàn)金流量表可知，自投入第二年開始有現(xiàn)金流入，并逐年增加，第 6 至 20 年趨于穩(wěn)定。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表如下： 日期 項(xiàng)目名稱 2020年 2020年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng) 初設(shè)與審批 施工圖設(shè)計(jì) 主體土建施工 附屬土建 設(shè)備采購(gòu) 17 設(shè)備安裝 竣工驗(yàn)收 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制方法 根據(jù)江西省建筑工程概算定額，結(jié)合 XX 縣目前建筑市場(chǎng)價(jià)格，參與 相關(guān)類似工程對(duì)本項(xiàng)目工程進(jìn)行初步估算。 總平面布置 把 廠區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)，各區(qū)之間盡量采用喬木綠化等措施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾。 功能分區(qū) 生產(chǎn)區(qū)設(shè)在原車間北側(cè)，與原本車間平行。 建設(shè)條件 交通運(yùn)輸條件 320 國(guó)道由西往東在廠大門前通過，在建滬昆高速公路（ 311）經(jīng)過廠區(qū)北側(cè)，距浙贛鐵路 10 XX 火車站不足 2 公里，交通非常便捷。它的主要成分與世界流行食用油 —— 橄欖油相似（如下表）： 脂肪酸組 成（ %） 山 茶 油 橄 欖 油 14:0 肉豆冠酸 — 16:0 棕櫚酸 7— 11 7— 16 18:0 硬脂酸 18:1 油 酸 71— 87 65— 85 18:2 亞油酸 7— 14 4— 15 精制山茶油開發(fā)情況 我國(guó)山茶油大部分為農(nóng)村采用傳統(tǒng)土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。 （ 2）山茶油原料基地見效有 3 年至 5年期限，在這期間應(yīng)注意搞好原材料采購(gòu)，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。年生產(chǎn)銷售 3700 噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值逾億元。 建設(shè)規(guī)模及投資 根據(jù)研究比較，以建設(shè)年產(chǎn) 1 萬噸精制山茶油生產(chǎn)線方案最優(yōu)，項(xiàng)目總投資 5000 萬元，其中原料基地 1886 萬元，精制廠固定資產(chǎn)投資 1700 萬元，流動(dòng)資金 1414 萬元。山茶油取其種子（茶籽）經(jīng)烘烤榨取提煉而成。 市場(chǎng)前景與需求分析 食品油市場(chǎng)行情 精制山茶油產(chǎn)量小，主要銷往北京、上海、長(zhǎng)沙、深圳、杭州、南昌等城市，市場(chǎng)份額小。 （ 3）地質(zhì)條件：原建廠時(shí)已進(jìn)行土地平整，基底為紅色泥質(zhì)粉砂巖，上覆厚度不等粘質(zhì)粉土及素填土。 工藝技術(shù)方案 工藝流程 毛油 粗濾 化 驗(yàn) 計(jì)量 堿液 13 二級(jí) 廢水 活性白土 渣 工藝重點(diǎn)分解 生產(chǎn)工藝主要包括四道工序： （ 1）脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中，加入比原毛油濕高 5— 10℃的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而 分離出業(yè)。 經(jīng)常清理、清掃儲(chǔ)油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 第九章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 基本數(shù)據(jù) 銷售收入估算 根據(jù)項(xiàng)目 進(jìn)度安排，該項(xiàng)目建設(shè)期為一年，第二年開始投入運(yùn)行，達(dá)產(chǎn)率 50%，第三年達(dá)產(chǎn)率 75%，第四年及以后達(dá)產(chǎn)率 100%。 動(dòng)態(tài)投資回收期（ i=10%），為 年，小于基準(zhǔn)回收期 年，項(xiàng)目可行。 新增就業(yè) 情況 除加工廠和基地長(zhǎng)年生產(chǎn)管理人員共 940人外，還可大量吸收農(nóng)村勞動(dòng)辦從事油茶山低產(chǎn)改造。年產(chǎn)值由擴(kuò)建前 1億元左右增加到 3億元以上。 利潤(rùn)預(yù)算 經(jīng)測(cè)算，企業(yè)擴(kuò)建項(xiàng)目第二年凈利潤(rùn) 1388 萬元，第三年 2261萬元，第四年 3135 萬元，第五年 3151 萬元，第六年開始穩(wěn)定在 3167 萬元，詳細(xì)見企業(yè)利潤(rùn)計(jì)算