【正文】 我們一是要繼續(xù)加大財(cái)政專戶的撤并力度，采取有效措施切實(shí)加強(qiáng)整改。今年將 督促有關(guān)部門提前做好專項(xiàng)資金項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取2014年相關(guān)支出與部門預(yù)算同步向人大 匯報(bào)。今年以來(lái)，加大了這部分資金 的清理力度， 19月，已結(jié)算轉(zhuǎn)入政府性基金收入39274萬(wàn)元，從2013年10月起，市級(jí)國(guó) 土出讓收入將納入市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理局財(cái)政專戶管理，市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局國(guó)土出讓收入賬戶將 予以撤銷，今后類似問(wèn)題將不會(huì)出現(xiàn)。同時(shí)，擬在編制2014年部門預(yù)算時(shí)，將2013年結(jié) 余指標(biāo)納入部門預(yù)算，部分結(jié)余資金由市財(cái)政收回統(tǒng)籌安排。 這項(xiàng)工作得到了上級(jí)財(cái)政部門的充分肯定，在今年9月全省財(cái)政專戶整改工作通報(bào)中，兩個(gè) 市受到省廳的表?yè)P(yáng)，郴州市是其中之一。市 財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實(shí)行政府采購(gòu)管理，避免類似問(wèn)題 的發(fā)生。對(duì)該館存在的這些問(wèn)題，市建委已責(zé)成有關(guān)當(dāng)事人就違反規(guī) 定的行為作出深刻檢查，并將依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)當(dāng)事人追究相關(guān)責(zé)任。 為保證上述工作能夠順利完成，對(duì)科技三項(xiàng)費(fèi)用貸款尚未償還的企業(yè)，新申請(qǐng)的項(xiàng)目一律不 受理，已安排的新項(xiàng)目資金，一律予以停撥；另外，對(duì)辦理了相關(guān)抵押手續(xù)的企業(yè)，通過(guò)處 理抵押物的方式歸墊；同時(shí)市財(cái)政、科技局已聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于催收科技項(xiàng)目有償資金的》， 與委托銀行共同催收。項(xiàng)目責(zé)任單位已采取調(diào)整相關(guān)賬目的辦法，使項(xiàng)目間相互擠占、混 用資金的情況得到糾正。對(duì)還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優(yōu)選擇項(xiàng)目年內(nèi)撥 出，對(duì)年底前仍未撥出的資金將收回預(yù)算重新安排。目前商請(qǐng)司法機(jī)關(guān)介入調(diào)查。制定完善相關(guān) 政策和各項(xiàng)規(guī)定、辦法12項(xiàng)，向司法機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索2起。三是狠抓財(cái) 政專戶歸口國(guó)庫(kù)管理。二是及時(shí)清理零星指標(biāo)。 (三)，資金存 放在市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局和市非稅收入管理局問(wèn)題。 二、審計(jì)整改落實(shí)情況 (一)關(guān)于年初預(yù)算編制不夠完整和細(xì)化問(wèn)題。制定了《珙縣專項(xiàng)資金賬戶管理暫行辦法》，建立健全《財(cái)政專戶檔案管理制度》、《財(cái)政專戶定期報(bào)告制度》、《財(cái)政專戶定期檢查制度》等各項(xiàng)制度。首先在股室內(nèi)部開(kāi)展自查自糾，對(duì)本股室涉及專戶對(duì)照八點(diǎn)問(wèn)題逐一檢查，提出意見(jiàn)上報(bào)國(guó)庫(kù)；其次國(guó)庫(kù)對(duì)各股室上報(bào)情況嚴(yán)格梳理審查，提出匯總意見(jiàn)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組；最后由領(lǐng)導(dǎo)小組下達(dá)整改意見(jiàn)，各股室貫徹執(zhí)行。另根據(jù)員工能力及特點(diǎn)，對(duì)庫(kù)管員 進(jìn)行了調(diào)整：由趙青俊接替庫(kù)管工作，負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā)；原庫(kù)管馬艷萍因熟悉存貨分 布狀況，以庫(kù)房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。 成品庫(kù)房入庫(kù)數(shù)量不準(zhǔn)確，經(jīng)過(guò)實(shí)物盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符。 2009年公用事業(yè)性支出：；； 元；會(huì)議費(fèi)：；；； 元。 三、本次專項(xiàng)自查活動(dòng)工作總結(jié)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn) 真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識(shí)，繼 續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管 理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定 堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。現(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況報(bào)告如下： 一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況 公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計(jì)劃、有步驟 地進(jìn)行，具體開(kāi)展情況如下：2011年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專項(xiàng)活動(dòng)小組， 并對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。 2011年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心 和各子公司財(cái)務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查內(nèi)容及 自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。 xxx公司 董事會(huì) 2012年 9 月 9日篇三：財(cái)政檢查工作報(bào)告 財(cái)政檢查工作報(bào)告縣財(cái)政檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組： 根據(jù)沿紀(jì)通【2010】23號(hào)文件安排，第二檢查組于2010年8月23日9月9日分別對(duì) 縣林業(yè)局、縣規(guī)劃建設(shè)局、縣國(guó)土資源局、縣民政局、縣供水公司、沙子鎮(zhèn)政府、沙子中學(xué) 和一完小共8個(gè)單位在厲行節(jié)約工作落實(shí)情況、強(qiáng)農(nóng)慧農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況、“小金庫(kù)” 治理情況方面采取聽(tīng)單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查看財(cái)政補(bǔ)助資金使用明細(xì)賬簿和票據(jù)憑證的方式進(jìn)行 了監(jiān)督檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下： 縣林業(yè)局： 一、 厲行節(jié)約方面的檢查情況。2010年元6月公用事業(yè)性支出：；；郵電費(fèi) ；會(huì)議費(fèi)：；；； 。 地磅室匯總臺(tái)帳漏計(jì)一車 原料，單據(jù)號(hào)碼為702。 漏計(jì)的購(gòu)入原料，經(jīng)過(guò)查證得到落實(shí)，原料已經(jīng)入庫(kù)，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正 原始臺(tái)帳記錄。三是以此次整改為契機(jī)，有針對(duì)性地建立健全財(cái)政專戶管理制度，形成各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)工作崗位之間的互相監(jiān)督、互相制約，建立財(cái)政專戶管理的長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置崗位，繼續(xù)完善信息系統(tǒng)控制體系，建立了全面對(duì)賬制度。2013年市本級(jí)已編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算， 實(shí)行全口徑預(yù)算管理，預(yù)算編制不夠完整問(wèn)題已整改到位。2012年前，市級(jí)國(guó)土出讓收入由市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái) 政管理局負(fù)責(zé)設(shè)立專戶統(tǒng)一征收，實(shí)行“收支兩條線管理、財(cái)政直接征收、專戶核算、收入 分解、凈收入上繳國(guó)庫(kù)”征管模式。三是加強(qiáng)往來(lái)資金清算。印發(fā)了相關(guān)文件，明確了工作職責(zé)，分工協(xié)作，逐步推進(jìn)。 現(xiàn)對(duì)照 審計(jì)工作報(bào)告，逐一將審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下： 一、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問(wèn)題的整改情況 （一）本級(jí)預(yù)算和財(cái)政管理方面 ，部分指標(biāo)沒(méi)有分配到項(xiàng)目和單位的整改情況 市財(cái)政局成立了預(yù)算編制審查中心，進(jìn)一步完善了預(yù)算編制審查工作。 另外，該館截留收入直接轉(zhuǎn)為“職工福利基金”、單位銀行賬面余額比銀 ，已進(jìn)行了糾正，納入賬內(nèi)管理。 、大量貸款逾期、呆滯并造成損失的糾正情況2003年底，市財(cái)政、（未收回的 ，％）。 《》。兩局對(duì)貸款逾期的項(xiàng)目進(jìn)行了分類，并確 立了分類清收的原則：屬于項(xiàng)目成功、經(jīng)營(yíng)正常的24戶企業(yè)的待收資金1822萬(wàn)元，要求企 業(yè)列出還款計(jì)劃，年內(nèi)收回，做到應(yīng)收盡收；屬于改制、 萬(wàn)元，按照改制企業(yè)有關(guān)政策，作出相應(yīng)處理；屬于經(jīng)營(yíng)困難、負(fù)債較重等情況的39戶企業(yè) ，已責(zé)成市科技局積極清收并將清查結(jié)果和處理意見(jiàn)報(bào)市政府。城建檔案館違反檔案保證金管理的規(guī)定，于1999年和 ，因兩 公司清算，存款至今無(wú)法收回。 ，超預(yù)算采購(gòu)現(xiàn)象突出的整改情況針對(duì)部分單位在編報(bào)采購(gòu)預(yù)算時(shí)，未從實(shí)際需要出發(fā)，采購(gòu)預(yù)算金額較小、品目較窄， 在實(shí)際采購(gòu)中，中途追加較為普遍的情況，市財(cái)政局制定了