【正文】 相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核 。 工程成本類支出 :工程成本類支出包括土地款、工程款、設(shè)計(jì)費(fèi)、政府職能部門收費(fèi)等支出。 會(huì)計(jì)科目見(jiàn)附表。 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 一、董事會(huì)下設(shè)財(cái)務(wù)中心，負(fù)責(zé)公司全面財(cái)務(wù)工作。 出差補(bǔ)助以在外地度過(guò)夜晚數(shù)為參照計(jì)算； 出差期間交際應(yīng)酬費(fèi)用不得在差旅費(fèi)中報(bào)銷，視同招待費(fèi)管理； 員工在回到其原籍（或其住房所在城市）出差時(shí)，住宿費(fèi)不予報(bào)銷。 接到屬于自己不能處理的電話時(shí)，可轉(zhuǎn)交給上級(jí)主管或婉言謝絕。分公司或外地項(xiàng)目部招待用餐 2021 元以下由分公司總經(jīng)理或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批， 2021 元以上由集團(tuán)總經(jīng)理審批。 第二十三條：會(huì)計(jì)檔案編 制原則由會(huì)計(jì)部自身進(jìn)行編排，在移交檔案室時(shí)需雙方交接清楚，并登記造冊(cè)、存檔。 第八條：檔案性質(zhì)分為絕密、機(jī)密、普通三種。如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)物品價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià) 5％以上，給予責(zé)任人 5500 元罰款。 車輛駛回后應(yīng)停放在公司指定場(chǎng)所，并告知管理人（總經(jīng)理專車除外）。 七、車輛管理制度 公司車輛由行政中心（辦公室）統(tǒng)一管理、調(diào)度。印章使用須使用專用登記簿登記并經(jīng)審批，登記內(nèi)容要詳實(shí)。會(huì)議記錄人員負(fù)責(zé)起草會(huì)議紀(jì)要，并下發(fā)各中心、項(xiàng)目遵照?qǐng)?zhí)行。 公司員工著裝要以整潔，大方、得體、美觀為原則，不準(zhǔn)穿奇裝異服。 考勤統(tǒng)計(jì)時(shí)，打卡器記錄應(yīng)與《未正?？记诘怯洷怼?記錄相符。 培訓(xùn)應(yīng)本著需要、有效、合理、適時(shí)的原則 ，按照《年度培訓(xùn)計(jì)劃》實(shí)施； 公司培訓(xùn)包括自主培訓(xùn)和外委培訓(xùn)； 自主培訓(xùn)分為定期和不定期。在未歸還各項(xiàng)帳款之前，財(cái)務(wù)中心應(yīng)凍結(jié)發(fā)放其工資及風(fēng)險(xiǎn)抵押金。交納辦法按照每月工資的 10%扣除，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)后停止。 Ⅱ、 經(jīng)理崗位職責(zé) 主持工程部全面工作； 參與項(xiàng)目部重大方案的研究確定； 配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門做好規(guī)劃、設(shè)計(jì)單位的招標(biāo)、委托設(shè)計(jì)并組織評(píng)審； 配合辦公室做好 各項(xiàng)報(bào)建手續(xù)的辦理； 配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門做好監(jiān)理、施工、采購(gòu)等招標(biāo)工作； 做好項(xiàng)目施工過(guò)程中的對(duì)外協(xié)調(diào)工作，保證工程正常進(jìn)行； 負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目工程建設(shè)總體計(jì)劃，編制年度計(jì)劃、月度計(jì)劃以及資金計(jì)劃； 負(fù)責(zé)做好工程安全、質(zhì)量、進(jìn)度、成本等方面的控制與管理工作； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程的驗(yàn)收、備案及移交工作； 完成項(xiàng)目負(fù)責(zé)人交辦的其它工作。 （五）、法律顧問(wèn)崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)公司準(zhǔn)訴訟案件的預(yù)防； 審核公司各類合同及重要文書(shū)； 參與公司合作項(xiàng)目中有關(guān)法律條款的擬訂； 參加公司重大合作項(xiàng)目的談判； 依法維護(hù)公司權(quán)益，受理各類起訴與應(yīng)訴工作； 處理公司突發(fā)事件中需法律顧問(wèn)參與的事項(xiàng)； 完成上級(jí)交辦的其它工作。 （二）、行政中心負(fù)責(zé)人崗位職責(zé) 主持行政中心全面工作； 負(fù)責(zé)督促、檢查各部門對(duì)公司的方針政策、規(guī)章制度、高層辦公會(huì)及總經(jīng)理決定的貫徹執(zhí)行情況； 根據(jù)總經(jīng)理指示，負(fù)責(zé)召集組織總經(jīng)理主持的工作會(huì)議； 負(fù)責(zé)組織起草公司年度、季度工作計(jì)劃和總結(jié)；審核以公司名義起草的文件； 負(fù)責(zé)公司日常行政事務(wù)的管理； 負(fù)責(zé)公司人事管理； 負(fù)責(zé)公司的安全保衛(wèi)工作； 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司對(duì)外關(guān)系； 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司各部門共同開(kāi)展工作； 負(fù)責(zé)組織編寫(xiě)公司大事記 ； 1完成總經(jīng)理交辦的其它工作。 （二）、項(xiàng)目辦公室 Ⅰ、部門職能 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各項(xiàng)報(bào)建手續(xù)的辦理工作； 負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目部一切對(duì)外協(xié)調(diào)工作，為項(xiàng)目順利進(jìn)行提供保障； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部一般檔案與人事檔案的管理 工作； 負(fù)責(zé)起草項(xiàng)目部各項(xiàng)工作計(jì)劃、報(bào)告、總結(jié)等文件； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各類會(huì)議的安排、通知、記錄、落實(shí)等工作； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部日常管理事務(wù)處理及公文的收發(fā)傳閱歸檔工作； 負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目各部門每月工作情況報(bào)告并進(jìn)行匯總整理，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后上報(bào)公司總經(jīng)理； 組織、協(xié)調(diào)項(xiàng)目各部門共同開(kāi)展工作； 完成項(xiàng)目負(fù)責(zé)人交辦的其它工作。對(duì)所收財(cái)、物上繳公司者可免去責(zé)任。 （ 2） 、 員工被辭退或辭退（職）時(shí)須填寫(xiě)《離（辭）職申請(qǐng)表》，上報(bào)行政中心； （ 3） 、 行政中心將該員工人事資料和績(jī)效考核表上報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理離職手續(xù)； （ 4） 、辭退員工需經(jīng)部門主管、行政中心負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理逐級(jí)批核。審批的一般程序?yàn)椋簡(jiǎn)T工→部門負(fù)責(zé)人→中心（項(xiàng)目）負(fù)責(zé)人→主管副總經(jīng)理→總經(jīng)理 負(fù)責(zé)人 審批權(quán)限（天數(shù)） 總經(jīng)理 2 天以上 副總經(jīng)理 1 天 部門負(fù)責(zé)人 半天 （ 2）、因不可預(yù)見(jiàn)意外情況未能及時(shí)請(qǐng)假上班者，須在 3 小時(shí)內(nèi)致電部門經(jīng)理或行政中心申明原因，在事后一天內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)； （ 3）、婚假必須提前一個(gè)月申請(qǐng)，同時(shí)須在領(lǐng)取結(jié)婚證起的六個(gè)月內(nèi)使用，超過(guò)期限婚假無(wú)效。 因故不能正常打卡的，須填寫(xiě)《未正?？记趯徟鷨巍罚ㄒ?jiàn)附表五），經(jīng)中心（項(xiàng)目、分公司副總）負(fù)責(zé)人審核、行政中心核實(shí)后，報(bào)行政中心負(fù)責(zé)人審批。 保持辦公桌面整潔，不得亂涂亂寫(xiě)，亂堆亂放與工作無(wú)關(guān)物品，重要文件應(yīng)妥善保管。 參會(huì)人員應(yīng)按時(shí)到會(huì)，會(huì)議期間應(yīng)關(guān)閉通訊工具（或調(diào)至震動(dòng)狀態(tài)）、未經(jīng)允許不得隨意接聽(tīng)電話或離席。 ，可將印章交由部門負(fù)責(zé)人或者由部門負(fù)責(zé)人委派專人保管，但需有書(shū)面交接手續(xù)。嚴(yán)禁利用印章為個(gè)人謀取私利，若有此類行為發(fā)生，公司將予以除名 ,并沒(méi)收其所得收益，違反法律的 ,公司將追究其法律責(zé)任。 出市車輛實(shí)行定額管理。 九、公司固定資產(chǎn)管理制度 公司固定 資產(chǎn)包括辦公桌椅、電腦、車輛、辦公樓、機(jī)器設(shè)備等內(nèi)容。 第五條：凡在公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中形成的，具有查考價(jià)值的文字、圖表、聲像資料與實(shí)物，均列入歸檔范圍。 第二十條：分類號(hào)用檔案類別的第一、二個(gè)漢字的漢語(yǔ)拼音的首字母（大寫(xiě)）作為該類檔案的代號(hào)（兩位）。 第三十五條：本制度解釋權(quán)歸行政中心。 接打電話時(shí)用語(yǔ)應(yīng)盡量簡(jiǎn)潔、明確，注意禮節(jié)， 長(zhǎng)話短說(shuō)，簡(jiǎn)潔扼要。 2. 各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) （單位：元 ∕ 日） 城市類別 住宿 /間．天 出差補(bǔ)助 /天 副總經(jīng)理以上 部門經(jīng)理以下 副總經(jīng)理以上 部門經(jīng)理以下 一類城市 240 200 80 50 其他省級(jí)城市 180 120 80 50 地市縣級(jí)區(qū)域 150 100 80 50 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)說(shuō)明： 出差人員的市內(nèi)、長(zhǎng)途交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，住宿費(fèi)在限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，超支費(fèi)用一律不報(bào) ， 出差補(bǔ)助以現(xiàn)金形式發(fā)放； 有指定協(xié)議酒店的 ，優(yōu)先安排入住公司協(xié)議酒店。 本制度于文件下發(fā)之日起生效 ,與本規(guī)定不符的停止執(zhí)行，此前沒(méi)有明確規(guī)定且尚未進(jìn)行處理的事項(xiàng)，按本通知執(zhí)行。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、印鑒、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 各部門或個(gè)人申請(qǐng)用款時(shí)（含營(yíng)銷、日常行政辦公開(kāi)支等各類款項(xiàng)），應(yīng)按下列程序進(jìn)行： 由經(jīng)辦人按照要求填寫(xiě)用款申請(qǐng)或費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)； 本部門經(jīng)理審核； 項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核； 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批； 大區(qū)總經(jīng)理 (或總經(jīng)理 )審批； 將審批后的用款申請(qǐng)或費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)交財(cái)務(wù)人員用以付款和記賬 (沁源項(xiàng)目部在定額內(nèi)的費(fèi)用支出、沒(méi)有定額的費(fèi)用支出由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后財(cái)務(wù)人員可以先行支付 ,記賬。 本規(guī)定中特殊業(yè)務(wù)費(fèi)支出是指各單位在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，因工作需要所發(fā)生的非正常支出及無(wú)正規(guī)發(fā)票的正常支出； 特殊業(yè)務(wù)費(fèi)支出的目的是能順利推進(jìn)公司工作或能為公司創(chuàng)造預(yù)期效益，嚴(yán)禁業(yè)務(wù)費(fèi)開(kāi)支用于個(gè)人目的； 特殊業(yè)務(wù)費(fèi)審批權(quán)限 : 特殊業(yè)務(wù)費(fèi)一次性支出 10000 元以內(nèi)或一個(gè)月累計(jì)支出在 10000 元以內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)費(fèi)支出需經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人上報(bào)大區(qū)總經(jīng)理審批后方可從財(cái)務(wù)支款 .凡一次性支出在 10000元以上或一個(gè)月累計(jì)支出在 10000 元以上的特殊業(yè)務(wù)費(fèi)支出 ,需由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人上報(bào)大區(qū)總經(jīng)理審核后最后上報(bào)總經(jīng)理審批后方可從財(cái)務(wù)支款； 特殊業(yè)務(wù)費(fèi)支出流程 各部門或個(gè)人申請(qǐng)用款時(shí) ,應(yīng)按下列程序進(jìn)行 。 由經(jīng)辦人按照要求填寫(xiě)用款申請(qǐng)或費(fèi)用報(bào)銷單據(jù) (攜帶用款申請(qǐng)書(shū)交財(cái)務(wù)部備案 )。 支付工程款時(shí)應(yīng)按下列程序進(jìn)行： .1 按《工程進(jìn)度款支付流程》走工程結(jié)算單 ； .2 項(xiàng)目財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核是否有預(yù)算，預(yù)算內(nèi)的最終由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后財(cái)務(wù)人員用以付款和記賬，預(yù)算外的應(yīng)附有總經(jīng)理臨時(shí)審批的工程付款申請(qǐng)單付款。 九、一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。項(xiàng)目部下設(shè)以下三 個(gè)崗位： a、會(huì)計(jì)主管 負(fù)責(zé)審核費(fèi)用報(bào)銷、原始憑證的合法性、正規(guī)性； 審核已簽訂合同的執(zhí)行情況，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行； 審核賬目，現(xiàn)金盤點(diǎn)表，銀行余額調(diào)節(jié)表，督促出納人員現(xiàn)金日清月結(jié)； 審核報(bào)表的內(nèi)容及數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性； 監(jiān)督每天制單，審核憑證； 關(guān)注公司全面財(cái)務(wù)工作； 對(duì)外聯(lián)系工商、稅務(wù)、銀行等； 對(duì)內(nèi)崗位設(shè)置，人員分工，劃分權(quán)限職責(zé)； 審核內(nèi)部管理會(huì)計(jì)報(bào)表內(nèi)容及數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性； 做好財(cái)務(wù)分析，對(duì)每月的收入、費(fèi)用、工程款支付、稅金的交納要全面掌握； 1對(duì)內(nèi)其它部門協(xié)調(diào)。 董事長(zhǎng)的住宿費(fèi)用采用實(shí)報(bào)實(shí)銷制，出差補(bǔ)助參照副總經(jīng)理以上人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行； 出差地點(diǎn)若提供免費(fèi)住宿場(chǎng)所，則不得報(bào)銷住宿費(fèi)用； 出差返程日當(dāng)天不予報(bào)銷住宿費(fèi)； 住宿安排非因特 殊情況均須同性 2— 3 人共用一個(gè)房間，不論崗位級(jí)別； 因工作需要，公司員工隨同上級(jí)人員一同出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)可按上級(jí)人員相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。違反以上規(guī)定，責(zé)任人除支付應(yīng)付電話費(fèi)外，處以 100元罰款。 需公司人員陪同招待的，原則上要盡可能精簡(jiǎn)，招待人數(shù)不得多于客人人數(shù)。 第二十六條：對(duì)過(guò)期或無(wú)使用價(jià)值的檔案，編制銷毀清單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可銷毀。其它檔案有電子版時(shí)，應(yīng)同時(shí)歸檔，并按規(guī)定期限移交檔案室。 對(duì)無(wú)法繼續(xù)使用的財(cái)產(chǎn)按規(guī)定辦理報(bào)廢登記手續(xù)，報(bào)批后，作相應(yīng)的處理。 愛(ài)護(hù)設(shè)備，節(jié)約使用各種耗材，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)行政中心維修，以免影響工作。 行政中心（辦公室）專人負(fù)責(zé)車輛用油、維修管理。財(cái)務(wù)專用章也可使用于財(cái)務(wù)中心開(kāi)具的收款收據(jù)等相關(guān)票據(jù)，以及公司向財(cái)稅、金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的有關(guān)材料。 印章的刻制：因工作需要刻制印章，需提出刻章申請(qǐng)，刻章申請(qǐng)由行政負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。女員工上班提倡化淡妝 ，金銀或其它飾物的佩戴應(yīng)得當(dāng)。 因事或因病請(qǐng)假者，請(qǐng)假 1 天由中心（項(xiàng)目）負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)； 2天以下的由主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)； 2 天以上及副總經(jīng)理級(jí)以上人員請(qǐng)假由總經(jīng)理批準(zhǔn)；請(qǐng)假條交行政中心存檔。每年安排外委培訓(xùn)應(yīng)不少于 3 次，以提高公司員工綜合素質(zhì)和團(tuán)隊(duì)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。 （二）、請(qǐng)休假管理制度 根據(jù)勞動(dòng)法和公司實(shí)際，本公司執(zhí)行以下假期： （ 1）、事假：一次不得超過(guò) 5 天，全年不得超過(guò) 12天 (確因特殊事情超過(guò) 12 天者 ,每超一天扣除年底福利 20元 )，請(qǐng)假期間遇假日順延，無(wú)薪金； （ 2）、病假：無(wú)薪金； （ 3）、婚假：在公司工作期間辦理結(jié)婚登記手續(xù)的員工，可享受婚假 3 天。如手續(xù)未結(jié)清者，不予審核退還； 1公司實(shí)行責(zé)任追究制度。 （四）、項(xiàng)目成本部 Ⅰ、部門職能 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各項(xiàng)工程預(yù)決算管理工作； 負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目部按公司批準(zhǔn)的投資估算、測(cè)算或投資計(jì)劃落實(shí)項(xiàng)目投資的實(shí)施情況； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各項(xiàng)招標(biāo)工程招標(biāo)文件的擬訂，參與并監(jiān)督招標(biāo)過(guò)程； 配合項(xiàng) 目部各項(xiàng)合同的擬訂，并監(jiān)督落實(shí)； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各項(xiàng)工程的預(yù)算付款分解的擬訂，并監(jiān)督落實(shí)； 參與項(xiàng)目工程部組織的各項(xiàng)評(píng)審、會(huì)審，并就成本方面提出意見(jiàn)； 準(zhǔn)確計(jì)算銷售面積； 對(duì)項(xiàng)目工程部各項(xiàng)變更、簽證的準(zhǔn)確性進(jìn)行核實(shí)； 負(fù)責(zé)項(xiàng)目所在地工程造價(jià)數(shù)據(jù)的收集、整理、溝通和傳遞及政府各種規(guī)費(fèi)的收集和整理； 負(fù)責(zé)每月向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交投資落實(shí)及其它監(jiān)督事項(xiàng)情況的報(bào)告； 1完成項(xiàng)目負(fù)責(zé)人交辦的其它工作。 （三）、財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)管理制度，保守公司機(jī)密； 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)制定和 完善公司的財(cái)務(wù)管理制度； 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)做好預(yù)算、資金調(diào)配及融資工作； 準(zhǔn)確完成日常會(huì)計(jì)憑證的審核工作，按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告； 負(fù)責(zé)對(duì)本公司錢款、出納業(yè)務(wù)進(jìn)行審核； 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理； 負(fù)責(zé)公司重要檔案和財(cái)務(wù)檔案的管理； 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化建設(shè)工作； 負(fù)責(zé)公司各種印鑒的使用管理； 參與組織各種審計(jì)活動(dòng)； 1熟悉本公司的經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)管理情況，運(yùn)用掌握的會(huì)計(jì)信息和會(huì)計(jì)方法，為改善公司內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)，為公司增收節(jié)支提供合理化建議； 1完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的 其它工作。優(yōu)秀率 10%、合格率 85%、不合格率5%，并予以淘汰；