【正文】 相關(guān)業(yè)務負責人審核 。 工程成本類支出 :工程成本類支出包括土地款、工程款、設計費、政府職能部門收費等支出。 會計科目見附表。 財務機構(gòu)與會計人員 一、董事會下設財務中心，負責公司全面財務工作。 出差補助以在外地度過夜晚數(shù)為參照計算； 出差期間交際應酬費用不得在差旅費中報銷，視同招待費管理； 員工在回到其原籍（或其住房所在城市）出差時，住宿費不予報銷。 接到屬于自己不能處理的電話時，可轉(zhuǎn)交給上級主管或婉言謝絕。分公司或外地項目部招待用餐 2021 元以下由分公司總經(jīng)理或項目負責人審批， 2021 元以上由集團總經(jīng)理審批。 第二十三條：會計檔案編 制原則由會計部自身進行編排，在移交檔案室時需雙方交接清楚，并登記造冊、存檔。 第八條：檔案性質(zhì)分為絕密、機密、普通三種。如發(fā)現(xiàn)采購物品價格高于市場價 5％以上，給予責任人 5500 元罰款。 車輛駛回后應停放在公司指定場所，并告知管理人（總經(jīng)理專車除外）。 七、車輛管理制度 公司車輛由行政中心（辦公室）統(tǒng)一管理、調(diào)度。印章使用須使用專用登記簿登記并經(jīng)審批，登記內(nèi)容要詳實。會議記錄人員負責起草會議紀要，并下發(fā)各中心、項目遵照執(zhí)行。 公司員工著裝要以整潔，大方、得體、美觀為原則，不準穿奇裝異服。 考勤統(tǒng)計時，打卡器記錄應與《未正?？记诘怯洷怼?記錄相符。 培訓應本著需要、有效、合理、適時的原則 ，按照《年度培訓計劃》實施； 公司培訓包括自主培訓和外委培訓； 自主培訓分為定期和不定期。在未歸還各項帳款之前，財務中心應凍結(jié)發(fā)放其工資及風險抵押金。交納辦法按照每月工資的 10%扣除，達到標準后停止。 Ⅱ、 經(jīng)理崗位職責 主持工程部全面工作； 參與項目部重大方案的研究確定； 配合項目負責人及相關(guān)部門做好規(guī)劃、設計單位的招標、委托設計并組織評審； 配合辦公室做好 各項報建手續(xù)的辦理； 配合項目負責人及相關(guān)部門做好監(jiān)理、施工、采購等招標工作； 做好項目施工過程中的對外協(xié)調(diào)工作，保證工程正常進行； 負責根據(jù)項目工程建設總體計劃，編制年度計劃、月度計劃以及資金計劃； 負責做好工程安全、質(zhì)量、進度、成本等方面的控制與管理工作； 負責項目工程的驗收、備案及移交工作； 完成項目負責人交辦的其它工作。 （五）、法律顧問崗位職責 負責公司準訴訟案件的預防； 審核公司各類合同及重要文書； 參與公司合作項目中有關(guān)法律條款的擬訂； 參加公司重大合作項目的談判； 依法維護公司權(quán)益，受理各類起訴與應訴工作； 處理公司突發(fā)事件中需法律顧問參與的事項； 完成上級交辦的其它工作。 （二）、行政中心負責人崗位職責 主持行政中心全面工作； 負責督促、檢查各部門對公司的方針政策、規(guī)章制度、高層辦公會及總經(jīng)理決定的貫徹執(zhí)行情況； 根據(jù)總經(jīng)理指示，負責召集組織總經(jīng)理主持的工作會議； 負責組織起草公司年度、季度工作計劃和總結(jié)；審核以公司名義起草的文件； 負責公司日常行政事務的管理； 負責公司人事管理； 負責公司的安全保衛(wèi)工作； 負責協(xié)調(diào)公司對外關(guān)系； 負責協(xié)調(diào)公司各部門共同開展工作； 負責組織編寫公司大事記 ； 1完成總經(jīng)理交辦的其它工作。 （二）、項目辦公室 Ⅰ、部門職能 負責項目部各項報建手續(xù)的辦理工作； 負責做好項目部一切對外協(xié)調(diào)工作，為項目順利進行提供保障； 負責項目部一般檔案與人事檔案的管理 工作； 負責起草項目部各項工作計劃、報告、總結(jié)等文件； 負責項目部各類會議的安排、通知、記錄、落實等工作； 負責項目部日常管理事務處理及公文的收發(fā)傳閱歸檔工作； 負責收集項目各部門每月工作情況報告并進行匯總整理，經(jīng)項目負責人批準后上報公司總經(jīng)理； 組織、協(xié)調(diào)項目各部門共同開展工作； 完成項目負責人交辦的其它工作。對所收財、物上繳公司者可免去責任。 （ 2） 、 員工被辭退或辭退（職）時須填寫《離（辭）職申請表》，上報行政中心； （ 3） 、 行政中心將該員工人事資料和績效考核表上報總經(jīng)理核準后辦理離職手續(xù)； （ 4） 、辭退員工需經(jīng)部門主管、行政中心負責人、總經(jīng)理逐級批核。審批的一般程序為：員工→部門負責人→中心（項目）負責人→主管副總經(jīng)理→總經(jīng)理 負責人 審批權(quán)限（天數(shù)） 總經(jīng)理 2 天以上 副總經(jīng)理 1 天 部門負責人 半天 （ 2）、因不可預見意外情況未能及時請假上班者，須在 3 小時內(nèi)致電部門經(jīng)理或行政中心申明原因，在事后一天內(nèi)補辦手續(xù)； （ 3）、婚假必須提前一個月申請，同時須在領(lǐng)取結(jié)婚證起的六個月內(nèi)使用，超過期限婚假無效。 因故不能正常打卡的，須填寫《未正常考勤審批單》（見附表五），經(jīng)中心（項目、分公司副總）負責人審核、行政中心核實后，報行政中心負責人審批。 保持辦公桌面整潔，不得亂涂亂寫，亂堆亂放與工作無關(guān)物品，重要文件應妥善保管。 參會人員應按時到會，會議期間應關(guān)閉通訊工具（或調(diào)至震動狀態(tài)）、未經(jīng)允許不得隨意接聽電話或離席。 ，可將印章交由部門負責人或者由部門負責人委派專人保管，但需有書面交接手續(xù)。嚴禁利用印章為個人謀取私利，若有此類行為發(fā)生，公司將予以除名 ,并沒收其所得收益，違反法律的 ,公司將追究其法律責任。 出市車輛實行定額管理。 九、公司固定資產(chǎn)管理制度 公司固定 資產(chǎn)包括辦公桌椅、電腦、車輛、辦公樓、機器設備等內(nèi)容。 第五條：凡在公司經(jīng)營管理活動中形成的，具有查考價值的文字、圖表、聲像資料與實物，均列入歸檔范圍。 第二十條：分類號用檔案類別的第一、二個漢字的漢語拼音的首字母（大寫）作為該類檔案的代號（兩位）。 第三十五條：本制度解釋權(quán)歸行政中心。 接打電話時用語應盡量簡潔、明確，注意禮節(jié)， 長話短說，簡潔扼要。 2. 各種費用標準 、出差補助標準 （單位：元 ∕ 日） 城市類別 住宿 /間．天 出差補助 /天 副總經(jīng)理以上 部門經(jīng)理以下 副總經(jīng)理以上 部門經(jīng)理以下 一類城市 240 200 80 50 其他省級城市 180 120 80 50 地市縣級區(qū)域 150 100 80 50 費用標準相關(guān)說明： 出差人員的市內(nèi)、長途交通費據(jù)實報銷，住宿費在限額內(nèi)實報實銷，超支費用一律不報 ， 出差補助以現(xiàn)金形式發(fā)放； 有指定協(xié)議酒店的 ，優(yōu)先安排入住公司協(xié)議酒店。 本制度于文件下發(fā)之日起生效 ,與本規(guī)定不符的停止執(zhí)行，此前沒有明確規(guī)定且尚未進行處理的事項，按本通知執(zhí)行。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、印鑒、實物及未了事項等。 各部門或個人申請用款時（含營銷、日常行政辦公開支等各類款項），應按下列程序進行： 由經(jīng)辦人按照要求填寫用款申請或費用報銷單據(jù)； 本部門經(jīng)理審核； 項目財務負責人復核； 項目負責人審批； 大區(qū)總經(jīng)理 (或總經(jīng)理 )審批； 將審批后的用款申請或費用報銷單據(jù)交財務人員用以付款和記賬 (沁源項目部在定額內(nèi)的費用支出、沒有定額的費用支出由項目負責人審批后財務人員可以先行支付 ,記賬。 本規(guī)定中特殊業(yè)務費支出是指各單位在經(jīng)營過程中，因工作需要所發(fā)生的非正常支出及無正規(guī)發(fā)票的正常支出； 特殊業(yè)務費支出的目的是能順利推進公司工作或能為公司創(chuàng)造預期效益，嚴禁業(yè)務費開支用于個人目的； 特殊業(yè)務費審批權(quán)限 : 特殊業(yè)務費一次性支出 10000 元以內(nèi)或一個月累計支出在 10000 元以內(nèi)的特殊業(yè)務費支出需經(jīng)項目負責人上報大區(qū)總經(jīng)理審批后方可從財務支款 .凡一次性支出在 10000元以上或一個月累計支出在 10000 元以上的特殊業(yè)務費支出 ,需由項目負責人上報大區(qū)總經(jīng)理審核后最后上報總經(jīng)理審批后方可從財務支款； 特殊業(yè)務費支出流程 各部門或個人申請用款時 ,應按下列程序進行 。 由經(jīng)辦人按照要求填寫用款申請或費用報銷單據(jù) (攜帶用款申請書交財務部備案 )。 支付工程款時應按下列程序進行： .1 按《工程進度款支付流程》走工程結(jié)算單 ； .2 項目財務部負責人審核是否有預算，預算內(nèi)的最終由項目負責人審批后財務人員用以付款和記賬，預算外的應附有總經(jīng)理臨時審批的工程付款申請單付款。 九、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。項目部下設以下三 個崗位： a、會計主管 負責審核費用報銷、原始憑證的合法性、正規(guī)性； 審核已簽訂合同的執(zhí)行情況，嚴格按照合同條款執(zhí)行； 審核賬目，現(xiàn)金盤點表，銀行余額調(diào)節(jié)表，督促出納人員現(xiàn)金日清月結(jié)； 審核報表的內(nèi)容及數(shù)據(jù)的真實性、合法性； 監(jiān)督每天制單，審核憑證； 關(guān)注公司全面財務工作； 對外聯(lián)系工商、稅務、銀行等； 對內(nèi)崗位設置，人員分工，劃分權(quán)限職責； 審核內(nèi)部管理會計報表內(nèi)容及數(shù)據(jù)的真實性、合法性； 做好財務分析，對每月的收入、費用、工程款支付、稅金的交納要全面掌握； 1對內(nèi)其它部門協(xié)調(diào)。 董事長的住宿費用采用實報實銷制，出差補助參照副總經(jīng)理以上人員標準執(zhí)行； 出差地點若提供免費住宿場所，則不得報銷住宿費用； 出差返程日當天不予報銷住宿費； 住宿安排非因特 殊情況均須同性 2— 3 人共用一個房間，不論崗位級別； 因工作需要，公司員工隨同上級人員一同出差，其住宿標準可按上級人員相應標準執(zhí)行。違反以上規(guī)定，責任人除支付應付電話費外，處以 100元罰款。 需公司人員陪同招待的，原則上要盡可能精簡，招待人數(shù)不得多于客人人數(shù)。 第二十六條：對過期或無使用價值的檔案，編制銷毀清單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可銷毀。其它檔案有電子版時，應同時歸檔，并按規(guī)定期限移交檔案室。 對無法繼續(xù)使用的財產(chǎn)按規(guī)定辦理報廢登記手續(xù)，報批后，作相應的處理。 愛護設備，節(jié)約使用各種耗材，發(fā)現(xiàn)故障，應及時報請行政中心維修，以免影響工作。 行政中心（辦公室）專人負責車輛用油、維修管理。財務專用章也可使用于財務中心開具的收款收據(jù)等相關(guān)票據(jù)，以及公司向財稅、金融機構(gòu)報送的有關(guān)材料。 印章的刻制：因工作需要刻制印章，需提出刻章申請，刻章申請由行政負責人和財務負責人審核后報總經(jīng)理批準。女員工上班提倡化淡妝 ，金銀或其它飾物的佩戴應得當。 因事或因病請假者，請假 1 天由中心（項目）負責人批準； 2天以下的由主管副總經(jīng)理批準； 2 天以上及副總經(jīng)理級以上人員請假由總經(jīng)理批準；請假條交行政中心存檔。每年安排外委培訓應不少于 3 次，以提高公司員工綜合素質(zhì)和團隊綜合競爭力。 （二）、請休假管理制度 根據(jù)勞動法和公司實際，本公司執(zhí)行以下假期： （ 1）、事假：一次不得超過 5 天，全年不得超過 12天 (確因特殊事情超過 12 天者 ,每超一天扣除年底福利 20元 )，請假期間遇假日順延，無薪金； （ 2）、病假：無薪金； （ 3）、婚假：在公司工作期間辦理結(jié)婚登記手續(xù)的員工，可享受婚假 3 天。如手續(xù)未結(jié)清者，不予審核退還； 1公司實行責任追究制度。 （四）、項目成本部 Ⅰ、部門職能 負責項目部各項工程預決算管理工作； 負責監(jiān)督項目部按公司批準的投資估算、測算或投資計劃落實項目投資的實施情況； 負責項目部各項招標工程招標文件的擬訂，參與并監(jiān)督招標過程； 配合項 目部各項合同的擬訂，并監(jiān)督落實； 負責項目部各項工程的預算付款分解的擬訂，并監(jiān)督落實； 參與項目工程部組織的各項評審、會審，并就成本方面提出意見； 準確計算銷售面積； 對項目工程部各項變更、簽證的準確性進行核實； 負責項目所在地工程造價數(shù)據(jù)的收集、整理、溝通和傳遞及政府各種規(guī)費的收集和整理； 負責每月向項目負責人提交投資落實及其它監(jiān)督事項情況的報告； 1完成項目負責人交辦的其它工作。 （三）、財務中心會計崗位職責 嚴格執(zhí)行公司的財務管理制度，保守公司機密； 協(xié)助財務總監(jiān)制定和 完善公司的財務管理制度； 協(xié)助財務總監(jiān)做好預算、資金調(diào)配及融資工作； 準確完成日常會計憑證的審核工作，按時編制財務報表和財務分析報告； 負責對本公司錢款、出納業(yè)務進行審核； 負責公司固定資產(chǎn)的管理； 負責公司重要檔案和財務檔案的管理； 負責會計電算化建設工作； 負責公司各種印鑒的使用管理； 參與組織各種審計活動； 1熟悉本公司的經(jīng)營和業(yè)務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善公司內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務，為公司增收節(jié)支提供合理化建議； 1完成財務總監(jiān)交辦的 其它工作。優(yōu)秀率 10%、合格率 85%、不合格率5%，并予以淘汰；