【正文】 責(zé)任與權(quán)限 對庫現(xiàn)金、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。 隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。 責(zé)任與權(quán)限 在公司經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國家法律、財經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報告部門負(fù)責(zé)人及公司總經(jīng)理。 6 本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。 二零零一年七月十八日 票據(jù)管理制度 為了加強公司票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯漏，現(xiàn)結(jié)合公司實際特制定本制度。 固定資產(chǎn)要按規(guī)定嚴(yán)格管理、定期維護保養(yǎng)，未經(jīng)公司總經(jīng)理 批準(zhǔn)不得 外借。 銷售部門經(jīng)理及銷售人員對銷售款項的回收負(fù)責(zé)，按銷售合同定期催收并與財務(wù)部門核對，超期未收回的貨款，要及時提出處理意見，報公司總經(jīng)理。管理用物品的采購 ,如固定資產(chǎn)、儀器、工具、辦公用品等 ,各部門應(yīng)填寫請購單，經(jīng)所購物品的部門經(jīng)理審核后，由辦公室負(fù)責(zé)匯總，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買（專用物品除外）。 憑證金額：必須與原始憑證相符。需入庫的 物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同 驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。 員工探親路費 的規(guī)定 員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。 出差地點區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即： 二 類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD 出差補助標(biāo)準(zhǔn) 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。補貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員 工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。不需入庫的物資， 除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員 進行驗收，并在憑證上簽章。 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。 辦理購物付款時，應(yīng)附付款申請單、購銷合同、請購單，銷售部、技術(shù)開發(fā)部已報總經(jīng)理審批的付款計劃或購貨合同執(zhí)行情況表，（格式附后）報財務(wù)部審核后，方可付款。財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng) 理審批意見及財務(wù)有關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理，以減少呆賬壞賬損失。 1財務(wù)部門每月按各類固定資產(chǎn)規(guī)定的使用年限，折舊率計算固定資產(chǎn)折舊，列入有關(guān)的成本費用核算。 公司各種發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)部門會計負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 二零零一年七月十八日 會計主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 本標(biāo)準(zhǔn)按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和矽感科技（深圳）有限公司有關(guān)財務(wù)制度制訂。 對報銷原始憑證的合法性、真實性、完整性負(fù)責(zé)。每周一報送前一周的 資金動態(tài)情況表 按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。有權(quán)拒絕私人借款或以白條子頂替現(xiàn) 金，拒絕任何單位和個人持帳外現(xiàn)金存放保險柜。 負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。 ，要填寫準(zhǔn)確無誤及時傳遞。 完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作任務(wù)。 本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。 固定資產(chǎn)盤盈、盤虧： 固定資產(chǎn)盤盈、盤虧由人事行政部按季盤點后提出固定資產(chǎn) 盤盈、盤虧報告，并會同財務(wù)部門核查落實后，報總經(jīng)理審批； 財務(wù)部門依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)盤盈、盤虧報告進行帳 務(wù)處理。該部門經(jīng)理對此負(fù)責(zé)。方可采購。 會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。 財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查 詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。 員工出差分 長途 和 短途 兩種，即當(dāng)天能往返的為 短途 ，出差時間在一天以上的為 長途 。（深圳市外的 短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。 財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計 憑證上簽名或蓋章。 財務(wù)部門在辦理付款時應(yīng)核實付款手續(xù)是否齊全，否則財務(wù)有權(quán)拒付，并要求補齊相關(guān)手續(xù)。 購銷人員不得營私舞弊，吃回扣貪污，假公濟私，如發(fā)現(xiàn)有上述行為，將嚴(yán)歷追究當(dāng)事人經(jīng)濟和刑事責(zé)任。 1對嚴(yán)格執(zhí)行本制度的部門和個人，在工作中取得顯著成績的公司給予表彰和獎勵； 1對違反本制度的部門和個人，由公司根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評和經(jīng)濟處罰。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)部門出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本 。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于矽感科技（深圳）有限公司。有權(quán)對記錄不準(zhǔn)確、 不完整的原始憑證，要求更正、補充，不真實的原始憑證，不予受理， 并報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。