【正文】 在流程圖里每一個作業(yè)都有其對應的作業(yè)執(zhí)行部門，作業(yè)正上方對應的部門即是它的作業(yè)執(zhí)行部，結束流程圖由若干個作業(yè)構成，包括開始本制度所有流程均包括兩大部分：流程圖部分和文字說明部分。審核后的結算封面上必須安相關規(guī)定填寫（含經濟指標，適用于除材料供貨、零星工程外的所有工第7條司承擔，審核增減金額在工程送審造價5％（含5％）以上的結算的收費（審核增減金額造價咨詢機構收費標準）將由施工單位承擔，在結算款中直接扣除。批文的內容、金額等是否相符；上報常務付總裁。集團公司相關部門辦理相關行政事務；根據完成事項填制費用報銷單據。報銷單據及附件；項目總經理全面審核報銷單的內容、支付條件、數額 ；確認報銷資料 以及各部門審核是否合理。對營銷類付款申請進行審核。預算組參與現(xiàn)場階段驗收；確認扣款金額等； 上轉集團合同預算部審核確認）。集團本部各職能部門在每月30日，根據工作進度和計劃， 編制本部門下月資金需求計劃；本部計財部。月度資金計劃 ；預算外事項資金 申請審批報告；資金調撥單。其他特殊性質的帳戶：參照前述帳戶的管理辦法。下月 5 日，集團總裁批準上月的績效考評及本月的各項計劃，分別由集團計財部和集團企管 部分別下發(fā)到各職能部門及各項目部執(zhí)行。集團追求每一個項目都成為中國房地產的成功典范，通過先進完言前財務管理篇一、終審審批在此專門指資金的最終決策，具有最終審批權限的人員包括：集團財務副總裁、常務副總裁、集團總裁、董事會等五個級別； 二、終審審批權限將集團及項目公司的經營過程中涉及付款審批的部分劃分為工程類、營銷類、開發(fā)類（業(yè)務類）、行政費用類（含固定資產采購）、其他類五大類。終審審批權限的說明每月末（每月 29 日）：各職能部門及各項目部編制以下總結及計劃文件，提交集團企管部、 計財部：一、本月經營情況分析：（應包括以下內容但不限于） 本月開發(fā)計劃執(zhí)行情況 本月營銷計劃執(zhí)行情況 本月行政及其他工作執(zhí)行情況 本月資金計劃執(zhí)行情況 項目預結算及合同執(zhí)行情況 本月項目經營過程中存在問題及解決辦法 二、下月資金計劃 三、下月工作計劃（其中項目公司工作計劃應包含但不限于工程計劃、業(yè)務計劃、營銷計劃、行政計劃、招投標計劃、預結算計劃等）下月 2 日下午下班前，集團計財部負責預結算及資金計劃的預審、匯編，其他分析、計劃由 集團企管部負責整理匯編。監(jiān)控戶：（1）客戶直接將銷售款轉入監(jiān)控戶、項目公司根據已審批的客服部送監(jiān)證合同 清單和資金使用審批表將款項由支出戶轉入監(jiān)控戶、銀行將客戶申請按揭款直接放到監(jiān)控戶；（2）對于監(jiān)控戶資金，項目公司應及時向房管局和銀行申請解除監(jiān)控，配合部 門：財務部、業(yè)務部、投融資部負責按揭人員、施工單位（總包）。月度資金計劃 ；預算外事項資金 申請審批報告；資金調撥單。月度資金計劃及其附件。1000萬元合同或協(xié)議、相關申請資料；驗收記錄、工程簽證等；工程成本預算；項目總經理全面審核進度款申請手續(xù)的確認申請資料 以及各部門審核是否合理。營銷類付款審批表；。依據合同約定和對方單位的申請資料填寫付款審填寫付款項目營銷類付款審批流程審核2審核3審批4報銷。報銷單據及附件；相關臺帳。進行審核。結算書審核完成后必須被審核單位簽名蓋章，不能打印代簽。流程圖部分第一行是每一流程涉及到的所有部門。每個流程包括流程圖、依據資料、作業(yè)說明以及控制要點。 為了避免亂報價現(xiàn)象，我們實行審核費的措施：即審減金額在工程造價 5％ 以內的結算審核費由我第4條第5條 第6條效，以上手續(xù)缺任何一項的簽證文件均不能作為結算依據審核者在審核時必須檢查結算資料是否合符結算計算依據的要求：（1）獨立總包單位：a、竣工驗收報告（原件）； b、經甲方項目負責人簽字確認的竣工圖紙（竣工圖上需有：加蓋竣工圖紙專用章，經監(jiān)理公司總監(jiān)或者相應授 權人簽字蓋章）；c、結算書（提供書面的文件和電子文檔）； d、簽證單（原件，并需有監(jiān)理公司、甲方、總包單位簽字蓋章認可并且必須有編號）； e、合同原件或復印件；f、工程量計算式（包括鋼筋工程量）； g、圖紙會審、施工組織設計（經過審核認可的施工方案，原件）。［表1］每月25日前，各部門和項目公司將下個月準備招標和簽定合同計劃提交集團計財部 合同預算組，合同預算組統(tǒng)一安排部署下 個月集團招投標和合同計劃主辦部門招標立項補充資料N三天內收集好相關資源，按照要求初步對資源進行資格 審查，填寫投標單位推薦表（表2）報批，同時編寫招 標文件Y重新選擇資源N編制招標文件Y資信 要 素技術 標 準樣板 定 板投標 須 知評標 細 則合同件投標單位接受邀請并按表4登記領取招標文件發(fā)售標書組織現(xiàn)場踏勘標前答疑會議技術答疑商務答疑編制并發(fā)送答疑文件和會議紀要投標單位組織編寫投標文件評標流程說明：集團計財部副經理黃理紅和楊漢高擁有招標初評的決定權。報銷應交二個以上董事集團本部行政費用報銷審批流程審核2審核3審核4審批5對金額2000元的借支考慮盡量用支票支付 ；對金額＞2000元的借支應使用支票支付現(xiàn)金支付）。1 、項目總經理費用報銷應由集團常務副總裁項目公司相關部門辦理相關行政事務；根據完成事項填制費用報銷單據；集團相關部門為項目所辦理事項發(fā)生的行政 費用在受益單位報銷。營銷類付款審批表；證明相關業(yè)務發(fā)生的資 料； 項目營銷費用預算。2 、計劃內工程進度款 的支付由集團常務副總 裁審定。項目公司財務部匯總各業(yè)務部門的資金需求計劃；計劃、財務部合同臺帳等資料審核各部門的資金需求計劃； 月度資金計劃，并測算；項目年度全面預算書；各部門資金需求計劃、銷售收 款計劃、融資計劃等及其附件；財務銷售臺帳；財務合同臺帳。項目公司、集團本部月度資金計劃經審批后統(tǒng)一交集團投融資部作為資金調撥的依據 ；公會議審批后交集團投融資部統(tǒng)一安排資金。上資金定期（或超過一定額度對延期未付交法務部處理。每月 17 日前，將集團財務報告呈交集團主管財務副 總裁審批每月 18 日前，將集團財務報告呈交集團總裁審批每月 19 日前，將集團財務報告提交集團董事會審批每月 20 日，對外報送集團財務報告月度財務報告報送流程借支審批流程8集團公司本部費用報銷審批流程7項目公司費用報銷審批流程6營銷類付款審批流程5項目公司、集團公司(非房地產公 司參照執(zhí)行,執(zhí)行標準由集團另行 規(guī)定)工程進度款付款審批流程4月度資金計劃審批流程3資金調撥流程2集團內納入管理的所有公司資金管理流程（總）1執(zhí)行單位流程名稱序號判斷備選流程結束主要流程執(zhí)行開始圖釋：本文件解釋權在 集團計財部資金管理流程： 集團資金管理流程說明銷售收款 其他收款2監(jiān)控款保 證金貸款凍結款2歸集劃 撥資金3資金支 付4向為本公司提供服務的單位、個人支付各項款項；向其他單位、個人支付其他性質款項。對于所有結算款的付款審批的終審權限，由集團主管財務副總裁負責終審。四、對終審審批權限的劃分，是建立在資金收支兩線的管理制度之下，經審批后執(zhí)行的《月 度資金計劃》要求內容完整、金額準確，并且在執(zhí)行過程中嚴格按計劃執(zhí)行，盡量減少計劃外付 款。公司相關資金管理制度；資金調撥單。集團投融資部根據經審批的資金調撥單通過網上銀行在集團內各項目帳戶調撥資金并通知相應公司財務部。下月5日，集團總裁批準上月的績效考評及本月的各項計 劃，分別由集團計財部、企管部下發(fā)到各職能部門和項目部 執(zhí)行。進度款支付資料 ；施工單位的發(fā)票。以上由集團董事會審批。合同或協(xié)議；中間結算申請報告；發(fā)票；其他審核部門要求的資料。集團常務副總裁審批。借支人必須在借支可發(fā)報銷執(zhí)行通知，并項目相關借支部門依據相關申請、批文等資料填寫借支單；集團相關借支部門根據所辦事項受益項 目及相關資料填寫借支單。要求事項元中標金額按照《 集團招投標管理辦法》、《招標文件》的約定，我公司評標委員會遵循公開、公平、公正的原則，對貴公司提供的投標文件進行了評審，經研究，現(xiàn)確定貴公司為 本次招標的中標人。職責和工作流程中的任務相互 對應，保持了一致性。審立決審審立/審進度變更與計劃調整（對總進度目標 有重大影響的依括號）6決審立審工程招標計劃5決審立審施工圖設計進度計劃4審決立方案設計進度計劃3審立決工程進度計劃2審決審/決審立工程進度總目標1計劃 進度總經理預算組計財部 財務組工程部總裁分管 副總裁法務部計財部 財務組計財部 預算組總工室營銷部董事局項目公司集團公司權限動作決審立審竣工驗收6審/決立決審審質量事故5決審立隱蔽工程及階段驗收4立審審施工圖設計結果3審決審審立/審審方案設計結果2決審立技術標準1質量 管理總經理預算組計財部 財務組工程部總裁分管 副總裁法務部計財部 財務組計財部 預算組總工室營銷部項目公司集團公司權限動作決—決定審核審——提出權限分類： 立——工程質量管理核決權限一覽表(未討論)審核審——提出權限分類： 立——決決定工程進度管理核決權限一覽表2 參與方案設計圖紙會審，從市場定位的角度 提出建議1市場調查\產品定位\可行 性分析等營銷中 心(集 團)8 在方案設計的基礎上作出景觀綠化的規(guī)劃與 設計22 審核竣工圖21 參與質量事故的處理17 參與施工圖紙會審13 對集中采購的供應商 材料質量進行審核7 組織方案設計圖紙會審16 審核確定施工圖設計要求和 規(guī)范12 收集供應商材料質量 信息6 編寫方案設計任務書，明確項目質量要求，審核項目公司提交的施工圖設計任務書質 量11 制定方案設計工作分 專業(yè)進度計劃5 制定方案設計階段的進度目標10 負責制定方案設計進 度及圖紙?zhí)峤挥媱? 制定設計招標計劃15 審核各項目公司工程進度計 劃9 參與進度計劃協(xié)調會3 制定項目總體進度目標進 度19 審核各項目公司重要的工程、 材料設備招標的標書20 協(xié)調并指導項目公司解決工 程技術問題18 參與集中采購材料的招標過程14 負責收集匯總材料規(guī)范、品 質證書、材料廠商等信息2 尋找并評審外部方案設計單位1 參與項目開發(fā)前期的可行性分 析成 本總工室9 組織各項目公司評估各合作 伙伴，匯總分析評估結果， 形成合作伙伴綜合評估報告4 審核項目總體進度目標進 度6 審核各項目公司提交招標文 件與合同、組織各項公司的 工程及材料招標集中招標， 審核合同3 根據設計方案和投資估算，編制工程成本概 算和控制計劃8 全程參與、并審核各項目公 司的工程結算工作8 指導并審核（抽查）各項目 公司在施工過程中的成本控 制情況（包括采購、工程變 更與簽證、進度款支付、合 同價/預算調整等）7 參與各項目公司重要的工程、 材料及設備的招標，審核招標 文件、標底及合同、負責集團 集中采購招標5 審核各項目