【正文】 一、培訓的目的 通過內部專賣管理監(jiān)督培訓，不斷提高生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內企業(yè)依法經營、規(guī)范經營；不斷提高專賣執(zhí)法人員的監(jiān)管意識、監(jiān)管水平和工作效率；不斷提高營銷人員的營銷技能和服務水平。 48 **市煙草專賣局（公司） 內部專賣管理監(jiān)督報告制度 為了貫徹落實《 **市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《 **市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，全面理順內部專賣管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、責任明確、運轉協(xié)調、溝通及時的內部專賣管理監(jiān)督工作報告機制，以全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障 **煙草持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康 發(fā)展，根據國家局、省局有關管理規(guī)定，制定本制度。 第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于內部專賣管理監(jiān)督舉報線索，須 44 在 2 個工作日內指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員依法進行調查處理或者責成有關縣區(qū)局依法進行調查處理。 （三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關文件、報表和資料。 第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數量核對，及時發(fā)現、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。 第三十二條 對客戶經理工作的監(jiān)督 : （一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經理必須及時將其納入銷售網絡。 第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。 第四十三條 本細則由 **市煙草專賣局負責解釋。 第七章 內部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究 第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級 25 局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的行為，都有權舉報。 （二）充分發(fā)揮卷煙生產經營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經營的數量、渠道，及時發(fā)現、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題 。 靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產經營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。 （四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。 專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。 第十一條 基層專賣管理所負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是： （一）貫徹落實本局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度。 第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。 四、保障機制 （一）組織保障 為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監(jiān)督工作”領導組，負責指揮全局工作。 進一步加強隊伍作風建設。 按照省局下達的機構設置方案，加快組織結構調整步伐。嚴厲查處行業(yè)內部違法、違規(guī)、違紀行為。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位置，著力解決干 部職工的思想認識問題。 二、工作措施與要求 （一）加強教育引導，增強內管意識 2 加強教育引導的重點是領導干部。 。按照新的業(yè)務流程，全面建立起對卷煙經營全過程的管理控制制度?？h（區(qū)）局的職責是監(jiān)管卷煙銷售網絡，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。 （三）落實整改階段 7月 21 日開始至 8 月底結束。因此，在加強內部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的 關系，始終堅持發(fā)展是第一要務的指導方針。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。 （四）如實向專賣管理監(jiān)督部門提供業(yè)務經營活動的相關資料，并對其真實性負責。 市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。 （四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。 （四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務經營部門的有關文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據、記錄、業(yè)務函電和其他資料。各級專賣監(jiān)督管理部門必須加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經營決策的制定，了解日常經營情況，及時報告發(fā)現的問題；管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。 第二十八 條 各級煙草專賣局要向監(jiān)管對象及時通報相關的管理規(guī)定、管理政策。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽訂數、品牌、數量、余數進行制表匯總后報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查，并通過信息網絡由同級專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。 第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續(xù)齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業(yè)卷煙生產經營決策系統(tǒng)（國家局“一號工程”）要求進行實 物掃碼入庫，不得出現人為錯掃、漏掃、重掃現象，不掃碼卷煙不得接收入庫。 第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統(tǒng)和行業(yè)生產經營決策系統(tǒng)，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監(jiān)督，及時發(fā)現和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。 （二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。及時發(fā)現、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷 煙等行為，防止體外循環(huán)現象的發(fā)生。 對“兩煙”經營各個環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《 **市煙草專賣局（公司 ）內部專賣監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。 第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門年度組織的定期檢查分上半年和下半 43 年兩次進行，并根據內部專賣管理監(jiān)督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。 三、具體內容 （ 1）卷煙調入計劃制定階段：《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個年度的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《年度擬購進卷煙品種、數 量表》； （ 2）卷煙調入計劃執(zhí)行階段：《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》（應包含廠家、計劃數、合同簽訂數、品牌、數量、余數）； （ 3）卷煙調入計劃的變更：《新增、變更調入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。 ，按照《 **市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的要求，應即時上報，不受上報時間限制。按照《實施方案》的規(guī)定，各單位、各部門負責人對考核結果負責。 ，應該有匯總數據。 一、要求 業(yè)務經營單位、部門必須向上級或同級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送需備案備查的相關文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。 （七）對被檢查單位和部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。 五、 專賣監(jiān)督管理部門的權限 、部門進行執(zhí)法檢查； 、部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明； 、部門提供、報送相關文件和資料； 、復制被監(jiān)督單位、部門的有關文件、合同、發(fā)票、賬冊、單據、記錄、業(yè)務函電和其他資料，對可能被轉移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存； 、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被監(jiān)督單位、部門組織煙草專賣品經營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權進行網上實時監(jiān)控； 、部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行 40 為， 可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定； 、部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。 （四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集對客戶經理的意見，及時發(fā)現客戶經理的不規(guī)范經營行為線索，收集證據，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。 第三十一條 對訂單采集流程的管理監(jiān)督 : （一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統(tǒng)一納入方銷配送網絡。問題查實處理后，方可上網做無法確認或實物確認，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科，專賣監(jiān)督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明 日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。 第十四條 省內卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1 日內完成到貨確認。省際間每半年一次，省內每季度一次。 第三十八條 專賣管理工作人員不認真履 行崗位職責，違背有關程序和 27 紀律要求的，如監(jiān)管對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經營或以上其他問題，按照上述日常管理監(jiān)督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領導的相關責任。 第二十七條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督述職報告制度。按照本細則的相關要求，全市行業(yè)內部經營單位應當如實、及時向各級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7 日內及時提供、報送；各級專賣監(jiān)督管理部門須指定專人逐項進行調查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。 （三）要求經營企業(yè)和業(yè)務經營部門提供、報送相關文件和資料。 （二） 卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。 （三）計劃的增減或變更 市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經局務會集 體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經省局審批同意后， 16 方可按照所批準的品牌、數量進行網上交易。 （二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經營煙草專賣品。 第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應的原則。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。 （二）梳理問題階段 7月 11 日開始至 7 月 20日結束； ：全面自查自糾，查找梳理問題。 （四）建立責任體系，明確監(jiān)管責任 明確專賣管理監(jiān)督單位的職責。進一步加強會計基礎工作；切實加大對企業(yè)資金、資產的監(jiān)管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現制度剛性；進一步完善內部審計制度，積極拓展內審領域和范疇，突出發(fā)揮好內審制度對企業(yè)內部控制的重要作用。當前的重點是： 。 加強內部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標是： 以成為全省行業(yè)加強內部專賣監(jiān)管工作“聯系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設的基礎上，重點解決當前在全市行業(yè)卷煙經營活動中存在的突出問題。 要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學習教育活動。 健全完善企業(yè)內控制度。 深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。 進一步加強隊伍的組織建設。各縣區(qū)局（營銷部）也要 成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。 第五條 堅持責任效率原則。 （三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。 市局局務會根據采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數量 等購進計劃，并形成《會議紀要》。市局專賣部門要經常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。 煙葉生產經營單位須嚴格按照國家局有關規(guī)定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。 （四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數據維護時間、地點的監(jiān)管模塊，規(guī)范系統(tǒng)使用人 21 的行為。 市局舉報電話為： 0352— 6106691；舉報郵 箱為： 。 第三十四條 各級煙草專賣局的領導班子對本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作負全面領導責任。 29 第一章 卷煙購進 第一條 市公司必須嚴格執(zhí)行國家局、省局 (公司 )下達的卷煙購銷計劃。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。最后，由具 體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。 34 第三十條 對價格執(zhí)行的管理監(jiān)督： （一）市局應成立卷煙價格管理領導小組，以便加強對卷煙價格的管理監(jiān)督，領導小組要有專賣監(jiān)督管理科負責人參加。 （