【正文】 第二節(jié) 審計 審計每季（或半年）審計公司財務狀況 1 次。 第六節(jié) 稅收及利潤分配 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。 各單位購置固定資產（包括維修、租用），必須先立項、作出預算，報經批準后才能購置。 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。 屬購置、維修固定資產的， 1萬元以上的 （含 1 萬元）由總經理審批 。 公司主要的會計報表有如下幾種： （ 1） 資產負債表（年、季、月）； （ 2） 損益表（年、季、月）； （ 3） 股息紅利分配方案（年度）； （ 4） 財務狀況變動表（年度）； （ 5） 專用基金明細表（半年）； （ 6） 固定資產增減變化表（月）； （ 7） 銀行貸款增減變化表（月）； （ 8） 現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 29 （ 9） 提取壞帳準備金明細表（月）； （ 10） 應收 、應付和預付款項明細表（月）。 公司向其他單位投出的資金，應按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。 第三節(jié) 會計核算原則及科目報表 公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務通則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。 財務部 副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務管理工作。臺帳應逐日填寫，做到準確、及時、完整。不準將法人委托證書轉借他人或用作其他證明，否則，除吊銷其法人委托證書外， 還要追究相應的責任。 公司主管 生產 的副總經理（總經理助理）負責審批 生產類 合同。 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是： “對外經濟合同糾紛申報表（一式二分），按本《制度》 條的規(guī)定報批。 經公證機關公證的 合同，在達成變更、解除協(xié)議后，必須報公證機關重新公證，才具有法律效力。 主管人在“申報表”上批寫意見后，“申報表”一份及合同初稿留底，另一份“申報表”連同其他材料發(fā)還申報單位，由承辦人按批準的意見辦理。 （ 3） 法律顧問室 負責對下列合同進行審查：總經理委托審查的合同；內容復雜、較難掌握，各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。包括：對方單位是否具有法人資格、有否經營權、有否履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權限。 集體宿舍內不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。確有急事者，應先請示部門領導同意，并按郵電部門規(guī)定交電話費。 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。工作中如遇不清楚的地方，應及時與有關人員校對清楚。 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 公司文件由指定的擬稿人擬稿，文件形成后，由總經 理 審核后 簽發(fā)。 8 打卡時必須本人親自執(zhí)行，不得代打或不打。 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由 行政人事部 會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)。 （ 3） 吸食毒品或有其它嚴重不良嗜好者。 公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。 愛護公物，節(jié)約開支，杜絕浪費。 公司通過發(fā)揮全體員工的 積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。 第二 節(jié) 收文的管理 ................................................................................................................................錯誤 !未定義書簽。 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第二節(jié) 編制及定編 公司各職能部門，用人實行定員、定崗。 新進人員必備證件 （ 1） 畢業(yè)證書、學位證書原件及復印件。 員工試用期間，由 行政人事部 會同用人單位考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力。 6 第五節(jié) 假期及待遇 員工按國家法定節(jié)假日休假。 凡未經批準擅自離開公司者，將視為自動離職，做除名處理，恕不辦理任何財務結算和其它手續(xù)。 打卡具體時間 （一） 白班打卡時間： 早上上班： 08： 00 分前 中午下班： 11： 30 分后 中午上班： 13： 00 分前 下午下班： 17： 30 分后 注：晚上加班 按生產單位實際生產狀況進行安排加班，加班打卡按正常上下班打卡即可。簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給有關部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應在接后即時報送。違犯者除補交電話費外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。 各部門專用的表格，由各部門制 定 格式，由 行政人事 辦公室統(tǒng)一訂制。 車輛在下班后或節(jié)假日應按指定的地點停放，并采取必要的防盜措施。各 部門 領導 負責人 及其他有關人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。 15 簽訂經濟合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。 經濟合同的審批程序如下： （ 1） 申報。 第五節(jié) 經濟合同的變更、解除 在經濟合同履行過程中碰到困難的，各 部門 首先應盡一切努力克服困難的，盡力保障合同的履行。簽約人對糾紛的處理必須具體負責到到底。 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關單位應認真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。 （ 3） 法律意識強。具體如下： 23 （ 1） 建立合同檔案。財務部設部長、副部長。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。作為投資的固定資產，應以投資協(xié)議約定的價格為原價。各單位應按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節(jié)表逐筆調節(jié)平衡。對到期的應收資金，應督促經辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應及時上報 總經理 請示處理。 31 業(yè)務費實行包干制，按實現(xiàn)利潤的比例提取，由經理掌握使用。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。 會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。 審計員根據(jù)《承包合同。嚴禁為外單位或個人代開發(fā)票，違者處發(fā)票額 15%以上的罰款和扣發(fā) 12 個月 的獎金，情節(jié)嚴重的追究法律責任。 嚴禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 商品運雜費、保管費、包裝費、介紹費、手續(xù)費等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，經經理批準后才能報銷。 各單位應建立資金回籠情況的跟蹤制度。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。 購入的固定資產，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。 合資企業(yè)所發(fā)生的債權、債務、收益和費用等應按實際收付的貨幣記帳，同時應選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務報表。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向 總經理 報告。 24 公司部會計師。 合同專用章應妥善保管，若有遺失，除立即登報聲明作廢外，還要追究有關人員的經濟責任和行政責任。 （ 2） 業(yè)務工作好。 20 對于對方當事人在規(guī)定定期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關規(guī)定 的，承辦人應及時向主管領導和 法律顧問室 匯報。 合同糾紛由簽約企業(yè)負責處理。 各企業(yè)領導及簽約人應隨時了解、掌握經濟合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理匯報。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計取得的經濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經濟損失。 （ 2） 正文部分，注意：產品名稱應具體寫明牌號、商標、生產廠家、型號、規(guī)格、等級、花色、是否成套產品等；技術質量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計量單位、計量方法、正負尾差、合理稱差及自然損耗率等；饈、運輸方式及運費負責應具體明確；交（提）貨期限、地點及驗收方法應明確；價金必須執(zhí)行現(xiàn)行的國家定價或國家指導價、市場調節(jié)價；違約責任有法定違約金的按規(guī)定寫明，法律沒規(guī)定或規(guī)定不具體的，應具體寫明約 定的違約金數(shù)額、比例及計算方法。 公司各部門對外簽訂的各類經濟合同一律適用本制度。 凡有配有摩托車的員工外出辦事，原則上不 再派車。禁止非專業(yè)人員操作、使用，否則，造成設備損壞的應照價賠償。對種設備應按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應及時報請維修，以免影響工作。 經簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 持卡本人必須將考勤卡保持干凈。 凡離職人員在工資結算當日，必須搬離宿舍，并將廠牌交人事部，不得在廠區(qū)內逗留，如有類似狀況，保安有權利將當事人遣送出廠。 公司 執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，員工享有相應的勞保待遇。 5 新員工正式上崗前，必須先接受培訓。 經培訓后試用 1 至 3 個月 。員工與公司的關系為合同關系，雙方都必須遵守合同。 公司尊重知識分子的辛勤勞動，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發(fā)揮其知識為公司多作貢獻。 第九節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 .............................................................. 12 第六章 合同管理 .................................................................................................................................................................... 13 第一節(jié) 總則 .......................................................................... 13 第二節(jié) 勞動用工 的簽訂 ................................................................ 13 第 七 章 審計、監(jiān)察 、績效 ................................................................................................................................................... 23 第一節(jié) 總則 .......................................................................... 33 第二節(jié) 審計 .......................................................................... 33 第三節(jié) 監(jiān) 察 .......................................................................... 34 第八章 資料管理 ......................................................................................................................................錯誤 !未定義書簽。 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻。 積極進取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻。 上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。 （ 5） 患有精神病或傳染病者。 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由 行政人事部 上報總經理批準后 行文通知財務部門發(fā)放。 第六節(jié) 辭職、辭退、開除 （一）辭職 如員工因個人原因需要辭職的，需提前 3 個月到公司人事部領取并填寫《辭職申請書》，并由所屬部門負責人簽字。出差未打卡須及時請車間主任確認并簽字方能生效。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當事人的責任。 電腦室人員應愛護各種設備，降低消耗、費用。 第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 公司車輛必須為公司業(yè)務服務， 各 部門公務用車，由部門領導先向辦公室（車隊）報告，說明用車 事由、地點、時間、辦公室（車隊）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。