【正文】 嚴(yán)格按規(guī)定計(jì)算、扣繳各種保險基金和公積金，并及時與有關(guān)部門進(jìn)行核對工作。對超過一個月以上的未達(dá)帳項(xiàng)，要及時查詢，盡快解決。對于重大開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。?會計(jì)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補(bǔ)充；發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符的時候，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理；無權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)立即向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人報告，請求查明原因，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務(wù)制度規(guī)定的收支，不予辦理。對經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)計(jì)劃及其他重要經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，以保證經(jīng)濟(jì)管理活動的科學(xué)、合理。要注意管好保險柜（金庫）鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。（6）不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行“化工安全生產(chǎn)四十一條禁令”。不能解決的要上報領(lǐng)導(dǎo)，同時采取有效的防范措施。出納人員開出空頭支票發(fā)生的罰款，由出納人員負(fù)責(zé)，情節(jié)嚴(yán)重的要追究責(zé)任。對于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位，領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)管理部門需要掌握每天現(xiàn)金和銀行存款情況的，還應(yīng)于每天終了，根據(jù)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬編制現(xiàn)金、銀行存款日報表，以及時反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支、存情況。二、主辦會計(jì)日常會計(jì)監(jiān)督方面的崗位職責(zé)對各種財產(chǎn)和資金進(jìn)行監(jiān)督，以保證財產(chǎn)、資金的安全完整與合理使用。進(jìn)行會計(jì)核算，及時地提供真實(shí)可靠的、能滿足各方需要的會計(jì)信息，是會計(jì)人員最基本的職責(zé)。第五篇：會計(jì)出納面試時問到會計(jì)與出納崗位職責(zé)出納會計(jì)崗位職責(zé)一、職責(zé)范圍在會計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管現(xiàn)金、有價證券、印章、空白支票和收據(jù)。對分管的有關(guān)印章應(yīng)妥善保管，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，但簽發(fā)支票的印章不得有出納一人保管。發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。對于弄虛作假、營私舞弊、欺騙上級等違法亂紀(jì)行為，會計(jì)人員必須堅(jiān)決拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級機(jī)關(guān)、財政部門報告。三、權(quán)限在辦理收付款業(yè)務(wù)時，有權(quán)對收付款原始憑證進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)不符和規(guī)定的收支憑證有權(quán)拒絕辦理。不得以“白條”或借條抵沖庫存現(xiàn)金，更不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。(5)辦理其他會計(jì)事務(wù)。配合各經(jīng)營管理部門，及時清理債權(quán)債務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)。（3）妥善保管支票專用章、財務(wù)章，各種印章必須嚴(yán)格按用途使用。復(fù)核主要是核對原始憑證和記賬憑證的會計(jì)事項(xiàng)是否一致，金額是否相符，內(nèi)容是否真實(shí)、合理，復(fù)核無誤后再辦理付款手續(xù)