【正文】 (2) 項(xiàng)目符合由 國家發(fā)展和改革委員會(huì) 和 商務(wù)部發(fā)布的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》 (20xx年修訂 )的“ 鼓勵(lì)外商投資產(chǎn)業(yè)目錄 ”中第 三 類“ 制造業(yè) ”，第十五款“ 金屬制品業(yè) ”中的，第一項(xiàng)“ 非金屬制品模具設(shè)計(jì)、制造 ”。 銷售費(fèi)用：其他銷售費(fèi)用按年銷售收入的 6%估算。為了體現(xiàn)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指 標(biāo)的可比性，本項(xiàng)目企業(yè)所得稅在測(cè)算中按不享受減免稅政策進(jìn)行測(cè)算，項(xiàng)目稅金詳見表 15。 建設(shè)期利息 建設(shè)期利息指根據(jù)國家有關(guān)財(cái)政金融政策規(guī)定 ,在建設(shè)期內(nèi)所需償還并應(yīng)計(jì)入工程總投資的貸款利息。 Ｃ 加強(qiáng)工程設(shè)計(jì)和施工管理，做到項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)范、驗(yàn)收評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)的要求。 第二節(jié) 節(jié) 能 設(shè)計(jì)所采用的設(shè)備均為高效節(jié)能型，并且設(shè)備負(fù)荷率為 85%以上，提高能源利用率。 本次設(shè)計(jì)中產(chǎn)生的廢乳化液用罐車送至公司發(fā)動(dòng)機(jī)污水處理站內(nèi)的乳化液廢水貯存池中與原有發(fā)動(dòng)機(jī)廠的廢乳化液一起處理，原污水處理站尚有較大余量可以滿足本次設(shè)計(jì)的要求。 第三節(jié) 廠內(nèi)外管網(wǎng) 廠內(nèi)給水采用環(huán)狀管網(wǎng)，各單體引入口設(shè)給水表井進(jìn)行計(jì)量。 工廠建筑物的防火間距符合防火規(guī)范要求，建筑物均有道路可達(dá)。 18 蕪湖市的地震設(shè)防按地表基本烈度為 6度地區(qū)的重要城市標(biāo)準(zhǔn)設(shè)防 。蕪湖長(zhǎng)江大橋的通車，北上經(jīng)合肥、徐州接京九線和隴海線；南下至杭州、廈門、福州，將長(zhǎng)江南北交通融為一體。 人力資源：項(xiàng)目建設(shè)后需要當(dāng)量的勞動(dòng)力資源，蕪湖周邊地區(qū)可以滿足項(xiàng)目建設(shè)要求。同時(shí)，由于近年來中國每年用 10 億美元左右進(jìn)口模具，其中精密、大型、復(fù)雜、長(zhǎng)壽命模具占多數(shù)。單從塑料模具來看，一臺(tái)空調(diào)器需要 20 副塑料模具，價(jià)值 150萬元；一臺(tái)彩電約需 10 套塑料模具，價(jià)值 120 萬元。 ★汽車、摩托車工業(yè) 汽車、摩托車工業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)五大支柱產(chǎn)業(yè)之一。 5 第六節(jié) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ：年產(chǎn) 200 套 非金屬制品精密模具。 塑料模具中為汽車、摩托車和家電配套的大型、精密、復(fù)雜 等技術(shù)含量高的大型注塑模具，因總量也供不應(yīng)求，每年進(jìn)口近十億美元，已被中國模具協(xié)會(huì)制定的我國模具行業(yè)“十一五”規(guī)劃列為“十一五”期間重點(diǎn)發(fā)展的模具產(chǎn)品。塑料制品在農(nóng)業(yè)、塑料包裝、塑料管材和異型材、汽車、家電、電子、交通、郵電等領(lǐng)域發(fā)展迅猛。通過模具加工產(chǎn)品，可以大大提高生產(chǎn)效率，節(jié)約原材料，降低能耗和成本，保持產(chǎn)品高一致性等。所以，從減少進(jìn)口、提高國產(chǎn)化率角度出發(fā) ,這類高檔模具在市場(chǎng)上的份額也將逐步增大。 (8)從生產(chǎn)工藝、品種結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響等各方面綜合分析，該項(xiàng)目可行。據(jù)資料介紹，塑料門窗在德國門窗市場(chǎng)的份額高達(dá) 80%，其它西 8 歐國家市場(chǎng)份額也達(dá)到 30%～ 40%，中國目前正在大力推廣塑料門窗?？梢哉f，隨著塑料材質(zhì)及其成型技術(shù)與工藝的提高，塑料搭上飛馳的汽車，必然引來汽車塑料模具的大發(fā)展。隨著塑料工業(yè)的不斷發(fā)展，精密、大型、復(fù)雜、長(zhǎng)壽命塑料模具的發(fā)展將高于總量發(fā) 展速度。 第三節(jié) 資源優(yōu)勢(shì)分析 項(xiàng)目涉及的資源包括組件供給資源、技術(shù)資源、人力資源、信息資源等方面。正在建設(shè)沿江快速通道連結(jié)至南昌、武漢的高速公路。 根據(jù)蕪湖市勘察測(cè)繪設(shè)計(jì)院的巖土工程勘察報(bào)告，廠區(qū)場(chǎng)地土層自上而下分為四層，現(xiàn)分述如下： 一層：素填土，不均勻，松散。 防 現(xiàn)有消防設(shè)施較完備。 總平面布置詳見附圖。本次設(shè)計(jì)遵循的標(biāo)準(zhǔn)： JBJ1620xx《機(jī)械工業(yè)環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)范》； GB8978－ 1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。 區(qū)消防站距離本廠約 2Km 遠(yuǎn)。委托設(shè)計(jì)研究單位編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，并按有關(guān)規(guī)定，逐級(jí)上報(bào)審批。 流動(dòng)資金 本 項(xiàng)目流動(dòng)資金 估算方法為分項(xiàng)詳細(xì)估算法，是對(duì)構(gòu)成流動(dòng)資金的各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債逐項(xiàng)并分年進(jìn)行估算，預(yù)計(jì)流動(dòng)資金增加額為 1453 萬元。 產(chǎn)品銷售價(jià)格的估算按國內(nèi)外市場(chǎng)平均價(jià)格估算。 管理費(fèi)用：工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工培訓(xùn)費(fèi)分別按工資總額的 ％和 2%估算，項(xiàng)目?jī)?nèi)研發(fā)費(fèi)用按年銷售收入的 2％估算，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年管理費(fèi)用總額為 221 萬元。 敏感性分析表 變化因素 10% 5% 基本 方案 5% 10% 內(nèi)部收益率變化 (%) 銷售價(jià)格 銷售數(shù)量 建設(shè)投資 投資回 收期 (年 ) 銷售價(jià)格 銷售數(shù)量 建設(shè)投資 計(jì)算結(jié)果表明，建設(shè)投資額對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響稍大，企業(yè)需加強(qiáng)自身監(jiān)督管理，控制投資，增強(qiáng)項(xiàng)目投資的盈利穩(wěn)定性。 (5)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，三廢排放均能達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)周圍環(huán)境不會(huì)造成不利影響。 經(jīng)營期生產(chǎn)成本費(fèi)用估算詳見輔助報(bào)表 4。折舊方法采用平均年限法，殘值率按 5％計(jì)算。建設(shè)投資部分全部 由企業(yè)自籌解決。 32 Ｆ 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)要求，通過企業(yè)各項(xiàng)技術(shù)鑒定，及時(shí)組織驗(yàn)收，初步驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正，并向有關(guān)部門提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)。 節(jié)能措施主要有： 提高功率因素：在廠區(qū)獨(dú)立變電所低壓側(cè)設(shè)有補(bǔ)償電容器柜，進(jìn)行無功功率自動(dòng)補(bǔ)償。具體執(zhí)行如下標(biāo)準(zhǔn)： 1．勞動(dòng)部文件勞字（ 1988） 48 號(hào)《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》 2．《建筑設(shè)計(jì)防火衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBJ7384 3．《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3679 4．《工業(yè)企業(yè)噪音控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ8785 5．采用的勞動(dòng)安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 《機(jī)械防護(hù)安全距離》（ GB1226590）； 《生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則》 (GB1280191)； 《用電安全導(dǎo)則》 (GB/T1386982)； 《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 (GB5003492)； 第二節(jié) 生產(chǎn)過程中存在的職業(yè)危害因素 本項(xiàng)目不存在的職業(yè)危害。 第四節(jié) 給、排水 1．工廠給水 廠區(qū)水源及本工程水源 為市政自來水管網(wǎng)，水質(zhì)符合生產(chǎn)飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。工業(yè)種類齊全，技術(shù)人員與高等級(jí)的技術(shù)工人充足，有電子、機(jī)械、化工、計(jì)算機(jī)等各種專業(yè)，制造業(yè)發(fā)達(dá)，所有部件都能找到合適的供應(yīng)商，并且供應(yīng)商分布 在周邊 300公里的范圍內(nèi)，供貨運(yùn)輸時(shí)間在約 5小時(shí)內(nèi)，鐵路、公路運(yùn)輸非常方便快捷。 歷年最高洪水位： 頻率： 1% 米 頻率： 2% 米 歷史最低枯水位： 第三節(jié) 建廠地區(qū)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀 蕪湖處于皖江經(jīng)濟(jì)開發(fā)帶的龍頭地位 ，也是長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶溝通東西的重要一環(huán)，是中國中部地區(qū)向外輸出的門戶，古有四大米市之一的稱謂，自古即是皖南皖北的重要商貿(mào)與經(jīng)濟(jì)之都。 港口：蕪湖港是長(zhǎng)江溯江而上的最后一個(gè)深水良港，共有碼頭泊位 70 余座，年綜合通過能力為 2300 萬噸。具體的產(chǎn)品數(shù)量見下表。 20xx 年，我國（未包括港、澳、臺(tái)地區(qū)） 塑料模具的產(chǎn)值約 100 億元， 20xx 年達(dá)到 250 億元， 5 年平均年增長(zhǎng)率為 20%，快于模具行業(yè)總體增長(zhǎng)速度近 個(gè)百分點(diǎn)， 20xx 年預(yù)計(jì)將達(dá)到 290億元。業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，大型、精密、設(shè)計(jì)合理（主要針對(duì)薄壁制品）的注塑模具將在今后得到市場(chǎng)的歡迎。據(jù)估計(jì)，汽車、摩托車行業(yè)每年需要 100 多億元的模具。 塑料模具在高技術(shù)驅(qū)動(dòng)和支柱產(chǎn)業(yè)應(yīng)用需求的推動(dòng)下，形成了一個(gè)巨大的產(chǎn)業(yè)鏈條，從上游的材料工業(yè)和加工、檢測(cè)設(shè)備到下游的 機(jī)械、汽車、摩托車、家電、電子通信、建筑建材等幾大應(yīng)用產(chǎn)業(yè)，塑料模具發(fā)展方興未艾。 第三節(jié) 可行性編制中的工作范圍 項(xiàng)目可行性研究將就項(xiàng)目的意義和必要性、項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)性、擬建規(guī)模、物料供應(yīng)、項(xiàng)目建設(shè)設(shè)計(jì)方案、總圖、物流、倉貯、土建工程、公用工程、環(huán) 4 保、消防、節(jié)能、項(xiàng)目投資估算、資金籌措、財(cái)務(wù)計(jì)算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等主要問題，進(jìn)行分析，提出建設(shè)性意見和建議，并提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告書。 20xx 年我國塑料制品行業(yè)仍然保持較快發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益也有新的提高。 20xx年，我國模具銷售額達(dá)到 610 億元，同比增長(zhǎng) 25%，尤其 是我國模具出口大幅度增加。隨著塑料工業(yè)的不斷發(fā)展，對(duì)塑料模具提出越來越高的要求 是正常的。 (6)項(xiàng)目的實(shí)施，充分利用蕪湖地理、勞動(dòng)條件，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)發(fā)展和進(jìn)步。 化學(xué)建材擠出模具是用于生產(chǎn)新型化學(xué)建材的關(guān)鍵工藝裝備，主要包括塑料異型材擠出模具、塑料管件模具、低發(fā)泡成型擠出模具等。日本每輛汽車平均使用塑料 100 公斤，約占汽車材料消費(fèi)總量的 %。 20xx年中國進(jìn)口模具達(dá)到 億美元，僅比 20xx 年增長(zhǎng) 14％， 20xx 年進(jìn)出口之比為 ： 1，比 20xx 年的 ： 1。 總之，中國的塑料模具具有光輝燦爛的前景。位于安徽省東南部，在長(zhǎng)江三角洲區(qū)域內(nèi)，是長(zhǎng)江沿岸一座重要的港口城市，是安徽省“開發(fā)皖江，呼應(yīng)浦東”的重點(diǎn)和突破口，市場(chǎng)面向華東，背靠華中腹地。開發(fā)區(qū)區(qū)域在地質(zhì)構(gòu)造上位于揚(yáng)子準(zhǔn)地臺(tái)（Ⅰ級(jí)大地構(gòu)造）下?lián)P子臺(tái)坳（Ⅱ級(jí)大地構(gòu)造），蘇、浙、皖斷褶束（Ⅲ級(jí)大地構(gòu)造），基巖埋藏很淺，是最佳的樁基礎(chǔ)持力層。 2．供 電 項(xiàng)目需要用電 50KWh，現(xiàn)有供電設(shè)施備有足夠余量，能滿足本項(xiàng)目的建設(shè)需要。 第二節(jié) 總圖運(yùn)輸 總圖總平面布置原則 總平面布置根據(jù)防火、環(huán)保、安全等規(guī)范的要求，滿足生產(chǎn)設(shè)計(jì)要求，使物流路線順暢便捷，合理利用現(xiàn)有廠房及各項(xiàng)設(shè)施。 第七節(jié) 通風(fēng)及空調(diào) 設(shè)計(jì)考慮舒適性空調(diào)，廠房?jī)?nèi)要求每小時(shí)都需換氣，工藝管線設(shè)計(jì)時(shí)，要預(yù)留出吊、掛、風(fēng)管的位置，制冷機(jī)的位置規(guī)劃在南側(cè)房外中部；廠房圍墻四周高設(shè)單排窗，所有辦公室、輔助生產(chǎn)設(shè)備間、庫房等均設(shè)單排窗。 車間設(shè)有休息室、廁所等生活輔助用房，設(shè)有排氣扇。 技術(shù)人員采取外聘方法解決，生產(chǎn)工人實(shí)行招工并培訓(xùn)的辦法解決，管理人員適當(dāng)增加，從人才市場(chǎng)招聘。 建設(shè)投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資主要包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用。 生產(chǎn)年達(dá)產(chǎn)情況為： 20xx 年達(dá)到生產(chǎn)能力的 75％； 20xx 年達(dá)到生產(chǎn)能力的 90％； 20xx 年達(dá)到生產(chǎn)能力的 100％。 工 資福利費(fèi)用 本項(xiàng)目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員 ,年福利費(fèi)用按工資總額的 14％計(jì)取。一般認(rèn)為，當(dāng)盈虧平衡點(diǎn)小于 65%時(shí)，項(xiàng)目營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)較低，可見本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行，并具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算如下表： 38 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 序號(hào) 指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)與數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 2100 建設(shè)投資 萬元 1850 流動(dòng)資金 萬元 250 建設(shè)期利息 萬元 0 3 資本金 萬元 資本金占總投資比例 % 4 固定資產(chǎn)投資借款 萬元 0 中長(zhǎng)期 (流動(dòng)資金 )借款 萬元 0 短期借款 萬元 0 5 銷售收入 (含稅 ) 萬元 5750 生產(chǎn)期平均 6 銷售稅金及附加 萬元 53 生產(chǎn)期平均 附 :增值稅 萬元 532 生產(chǎn)期平均 7 總成本費(fèi)用 萬元 4512 生產(chǎn)期平均 8 利潤(rùn)總額 萬元 1185 生產(chǎn)期平均 9 所得稅 萬元 392 生產(chǎn)期平均 10 稅后利潤(rùn) 萬元 794 生產(chǎn)期平均 11 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 自有資金 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 5232 ic= 10 % 全部投資所得稅后 萬元 3134 ic= 10 % 自有資金 萬元 693 ic= 14 % 投資回收期 全部投資所得稅前 年 含建設(shè)期 全部投資所得稅后 年 含建設(shè)期 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 12 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 % 42 達(dá)產(chǎn)第三年 流動(dòng) 比率 % 達(dá)產(chǎn)第三年 13 盈虧平衡點(diǎn) % 達(dá)產(chǎn)第三年 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)分析表明，本項(xiàng)目可以較少的投入得到較大的收益，項(xiàng)目生產(chǎn)期平均 39 年銷售收入 5750萬元，稅后利潤(rùn) 794萬元。 原輔材料采購費(fèi)按消耗定額和預(yù)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格確定，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年原輔材料采購費(fèi)用為 1600萬元。 資金使用管理 本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，建設(shè)投資和建設(shè)期利息部分于 20xx 年完成投資；流動(dòng)資金部分于 20xx年完成投資。 第三節(jié) 人員培訓(xùn) 企業(yè)根據(jù)總體經(jīng)營計(jì)劃及部門