【正文】 （五）采購(gòu)的各類(lèi)物資取得的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，會(huì)計(jì)人員必須自該專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具之日起90日內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，認(rèn)證通過(guò)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，應(yīng)在認(rèn)證通過(guò)的當(dāng)月掛賬并按增值稅有關(guān)規(guī)定核算當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅并申報(bào)抵扣。采購(gòu)驗(yàn)收采購(gòu)的物品是否到貨由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)跟蹤，對(duì)于供應(yīng)商交付到公司及采購(gòu)人員自行采購(gòu)的物品，采購(gòu)人員會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)對(duì)應(yīng)請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)合同進(jìn)行點(diǎn)收，核對(duì)物品的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量，經(jīng)請(qǐng)購(gòu)部門(mén)相關(guān)人員驗(yàn)收后入庫(kù)同時(shí)需附經(jīng)核準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單。若高於原請(qǐng)購(gòu)單核準(zhǔn)的金額,:(1).依簽準(zhǔn)之后請(qǐng)購(gòu)驗(yàn)收單,採(cǎi)購(gòu)單位考量請(qǐng)購(gòu)單位之需注日期及採(cǎi)購(gòu)作業(yè)前置時(shí)間及供應(yīng)商交期,依核定價(jià)格條件開(kāi)立「訂購(gòu)單」由採(cǎi)購(gòu)單位課級(jí)主管簽署后,以傳真或影本郵寄通知供應(yīng)商后,$10,000時(shí),得不開(kāi)立「訂購(gòu)單」.(2).若採(cǎi)購(gòu)之供應(yīng)商為國(guó)外供應(yīng)商,則依據(jù)「國(guó)外進(jìn)口作業(yè)程序」辦理之.(3).若供應(yīng)商因故導(dǎo)致交貨延遲,必要時(shí)可依照合約或訂購(gòu)單之延遲扣款辦法處理之.(4).訂購(gòu)金額超出NT$10,000(含),須另簽訂采購(gòu)合約書(shū),由採(cǎi)購(gòu)單位理級(jí)主管及原申請(qǐng)單位與供應(yīng)商辦理簽約.(5).合約簽訂內(nèi)容須含價(jià)格,付款方式,完成時(shí)間,驗(yàn)收方式,延期扣款罰則,、控制重點(diǎn):(一)、詢(xún)價(jià)資料平日應(yīng)注意收集,須詳實(shí)完備,保持最新時(shí)效,供應(yīng)商資料亦應(yīng)隨時(shí)更新,保持正確記錄.(二)、請(qǐng)購(gòu)單必須經(jīng)主管核準(zhǔn)后,方得辦理採(cǎi)購(gòu).(三)、辦理比價(jià),議價(jià),招標(biāo)等作業(yè)應(yīng)符合公司規(guī)定,外購(gòu)進(jìn)度亦依預(yù)定採(cǎi)購(gòu)程序控制追蹤.(四)、大量採(cǎi)購(gòu)之主料,副料,包裝材料,以合約採(cǎi)購(gòu)為原則,並應(yīng)保持二家同時(shí)供料,以免受到供貨品質(zhì)之限制,影響生產(chǎn)作業(yè).(五)、重要採(cǎi)購(gòu)合約簽訂前須洽法律專(zhuān)家表示意見(jiàn).(六)、遇到市場(chǎng)上各項(xiàng)原材料之供應(yīng)將大幅變化時(shí),須通知有關(guān)部門(mén),以便事先連擊。 實(shí)施部門(mén)組織實(shí)施采購(gòu)和驗(yàn)收，財(cái)務(wù)科根據(jù)采購(gòu)憑證結(jié)算。 辦公室負(fù)責(zé)投資、采購(gòu)項(xiàng)目招標(biāo)代理單位等相關(guān)咨詢(xún)服務(wù)內(nèi)容采購(gòu)。（5）砍價(jià)第三步，舉出比家（就是別的商家），向砍家（即正在面談的商家）施加壓力。3．與供應(yīng)商的比價(jià)、議價(jià)談判工作。這種方式也叫“綜合評(píng)標(biāo)法”。（3）由物資采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行會(huì)議評(píng)審，填寫(xiě)《供方評(píng)定會(huì)議記錄表》，確定合格供方。3．4財(cái)務(wù)物資部和餐飲部共同負(fù)責(zé)對(duì)食品原材料的驗(yàn)證及驗(yàn)收，其它采購(gòu)的物資由相關(guān)使用部門(mén)和倉(cāng)管員聯(lián)合驗(yàn)證及驗(yàn)收。（4）供方的資信、資質(zhì)、歷史業(yè)績(jī)等情況。[1]采購(gòu)（purchasing）：是指企業(yè)在一定的條件下，從供應(yīng)市場(chǎng)獲取產(chǎn)品或服務(wù)作為企業(yè)資源，以保證企業(yè)生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展的一項(xiàng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。選定供方后，經(jīng)談判，買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同。8．與供應(yīng)商以及其他部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)等。（5）砍價(jià)第一步：感謝服務(wù)人員態(tài)度認(rèn)真、服務(wù)好等。 審計(jì)科負(fù)責(zé)與財(cái)審服務(wù)（工程監(jiān)理，會(huì)計(jì)事務(wù)所，審計(jì)事務(wù)所）相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)內(nèi)容采購(gòu)。 組織實(shí)施采購(gòu)和驗(yàn)收，財(cái)務(wù)科根據(jù)采購(gòu)憑證結(jié)算。請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)的審批①車(chē)間負(fù)責(zé)人的審批：申請(qǐng)人將采購(gòu)申請(qǐng)遞交給部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。一）對(duì)物資采購(gòu)實(shí)行歸口管理，除規(guī)定的具有對(duì)外采購(gòu)職能的物資管理部門(mén)及委托代理人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)采購(gòu)員）外，其他各部門(mén)及人員原則上不得對(duì)外采購(gòu)物資。第八條 材料成本差異的計(jì)算財(cái)務(wù)部對(duì)材料成本差異的計(jì)算要遵循配比原則。二）采購(gòu)部庫(kù)房于每月月底前將當(dāng)月“物資驗(yàn)收單”匯總填寫(xiě)“材料收發(fā)登記表”送交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員將庫(kù)房“物資驗(yàn)收單”與采購(gòu)人員已掛賬的“采購(gòu)借款單”進(jìn)行配單、報(bào)銷(xiāo)，并作賬務(wù)處理。⑤最后將采購(gòu)單交采購(gòu)，采購(gòu)物品。2． 此表不足記錄結(jié)果時(shí)，可以有附頁(yè)，附頁(yè)格式與此頁(yè)相同。 項(xiàng)目估算金額在十萬(wàn)元以下（不含十萬(wàn)元）、二萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，由需求部門(mén)根據(jù)小額項(xiàng)目計(jì)劃編制情況提出需求申請(qǐng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后將請(qǐng)示文件復(fù)印件以及《河北省煙草公司秦皇島市公司小額項(xiàng)目備案表》報(bào)送至市公司采購(gòu)辦備案，備案通過(guò)后由采購(gòu)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容與計(jì)劃（預(yù)算）安排的一致性進(jìn)行審核，并根據(jù)比價(jià)原則進(jìn)行采購(gòu)。第三篇：采購(gòu)流程物資采購(gòu)控制程序 目的為了加強(qiáng)物資采購(gòu)的管理,確保采購(gòu)符合規(guī)定要求，根據(jù)有關(guān)物資采購(gòu)的法律、法規(guī)和相關(guān)文件，特制定本程序。6．與供應(yīng)商有關(guān)交期、交量等方面的溝通協(xié)調(diào)。5)根據(jù)合同條款，建立賣(mài)方執(zhí)行進(jìn)度和費(fèi)用支付的聯(lián)系。通過(guò)詢(xún)價(jià)獲得供應(yīng)商的投標(biāo)建議書(shū)。④ 配合要求：有良好的服務(wù)態(tài)度并能配合酒店作相應(yīng)改進(jìn)。第一篇：采購(gòu)流程目的制定采購(gòu)工作規(guī)范，確保酒店采購(gòu)的物資或服務(wù)符合要求。③ 交期要求：應(yīng)保持及時(shí)供貨。獲取信息的渠道有：招標(biāo)公告、行業(yè)刊物、互聯(lián)網(wǎng)等媒體、供應(yīng)商目錄、約定專(zhuān)家擬定 可能的供應(yīng)商名單等。4)變更控制，以保證變更能得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，并保證所有應(yīng)該知情的人員獲知變更。5．進(jìn)料品質(zhì)和數(shù)量異常的處理。(10）砍價(jià)第六步：請(qǐng)出價(jià)格決策者，直接進(jìn)行談判，條件下成交。 項(xiàng)目估算金額在二萬(wàn)元以下（不含二萬(wàn)元）的采購(gòu)項(xiàng)目，由需求部門(mén)根據(jù)預(yù)算編制情況提出項(xiàng)目申請(qǐng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算辦審批通過(guò)后轉(zhuǎn)交采購(gòu)部門(mén)，由采購(gòu)部門(mén)采取比價(jià)原則進(jìn)行采購(gòu)。9河北省煙草公司秦皇島市公司采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表格編號(hào)：合同編號(hào)：合同名稱(chēng)：接收單位：項(xiàng)目地點(diǎn)：序號(hào)1項(xiàng)目編號(hào)：交付方式及交付日期：接收單位聯(lián)系人：聯(lián)系電話：交付物品清單交付設(shè)備名稱(chēng)標(biāo)識(shí)/編號(hào)（規(guī)格型號(hào)）S/N（產(chǎn)品序列號(hào)）數(shù)量驗(yàn)收結(jié)果說(shuō)明23交付問(wèn)題說(shuō)明：備注：接收負(fù)責(zé)人/日期：交付負(fù)責(zé)人/日期：驗(yàn)收組成員/日期：監(jiān)督組成員/日期：1． “驗(yàn)收結(jié)果”一檔由驗(yàn)收小組填寫(xiě)，“是”或“否”，有問(wèn)題在說(shuō)明中注明，也可使用附頁(yè)說(shuō)明。④總經(jīng)理審批：對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。第六條 采購(gòu)借款掛賬及報(bào)銷(xiāo)（一）采購(gòu)人員在物資入庫(kù)驗(yàn)收后，根據(jù)采購(gòu)供貨合同、供貨單位開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票及“物資驗(yàn)收單”，填寫(xiě)“采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單”（借款單須填寫(xiě)供貨單位名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶行、所購(gòu)物資規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額）經(jīng)財(cái)務(wù)部審核合格后報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后予以掛賬。應(yīng)嚴(yán)格以當(dāng)月發(fā)生的材料成本差異為計(jì)算依據(jù)，其差異率的計(jì)算公式為：材料成本差異率=（期初結(jié)存差異余額+本期發(fā)生差異額）247。（二）采購(gòu)部計(jì)劃人員根據(jù)當(dāng)期生產(chǎn)、維修計(jì)劃及材料消耗計(jì)劃編制當(dāng)期物資采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)分管公司領(lǐng)導(dǎo)審核后并呈董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，交物資采購(gòu)人員按計(jì)劃采購(gòu)物資。