【正文】 、撥付，各項(xiàng)保函、信用證、承兌匯票的辦理、開(kāi)具，負(fù)責(zé)公司銀行長(zhǎng)、短期借款的辦理、本息的核算及償還，貸款卡的年檢。（六）內(nèi)容不符時(shí)的處理支票回收的付款公司名稱與市場(chǎng)員所報(bào)客戶名稱或所申請(qǐng)發(fā)票名稱不符時(shí)，市場(chǎng)員必須同時(shí)上交由付款方加蓋財(cái)務(wù)章的付款說(shuō)明交財(cái)務(wù)備案。（二）具體規(guī)定已提供勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑運(yùn)營(yíng)中心蓋章認(rèn)可的合同及零星開(kāi)票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單，以財(cái)務(wù)人員核對(duì)無(wú)誤后開(kāi)具發(fā)票。對(duì)預(yù)收款，按1%的比例對(duì)市場(chǎng)員給予獎(jiǎng)勵(lì)。附件： 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)職務(wù) 一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）總經(jīng)理 280 380事業(yè)部/職能部門(mén)總經(jīng)理（主任）240 320 部門(mén)經(jīng)理 220 280部門(mén)副經(jīng)理/主管 180 230 一般人員 160 200事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門(mén)副總經(jīng)理（副主任）與部門(mén)經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同；經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。出差人員出差需持有經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請(qǐng)表》。各單位自行購(gòu)買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。各部門(mén)經(jīng)理憑出差報(bào)告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)3000元時(shí)必須存入銀行。負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見(jiàn)。十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度，作好出納工作。四、及時(shí)與總帳、銀行對(duì)帳單對(duì)帳，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門(mén)執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力的審查和報(bào)批工作。（十二）監(jiān)督、檢查財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。（十一）具體執(zhí)行資金預(yù)算及控制預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)支出。（四）按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，審核各項(xiàng)目成本結(jié)算情況。②對(duì)各部門(mén)購(gòu)物申請(qǐng)單審核登記后，送校長(zhǎng)審批。嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度及規(guī)定，憑批準(zhǔn)的“采購(gòu)?fù)ㄖ獑巍边M(jìn)行采購(gòu)，購(gòu)進(jìn)的一切物資要及時(shí)通知保管員，按規(guī)定辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。保證庫(kù)存產(chǎn)品數(shù)量、品種、規(guī)格賬實(shí)相符。及時(shí)向會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)遞交出入庫(kù)單。關(guān)注凍品庫(kù)的散尾號(hào)，提供返工建議。，對(duì)不符合規(guī)定的單據(jù)、費(fèi)用一律不予報(bào)銷。，貨物的收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進(jìn)行準(zhǔn)確核算與監(jiān)督，及時(shí)填制和審核會(huì)計(jì)憑證，利用財(cái)務(wù)軟件正確進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并保證原始憑證的真實(shí)性、合規(guī)性、完整性。、采購(gòu)員等借款額度，催促其及時(shí)報(bào)銷。，交接記錄簽字確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)差異立即反饋解決。，保證賬物相符，關(guān)注存儲(chǔ)期限，及時(shí)反饋接近和超期存儲(chǔ)情況；按“先進(jìn)先出”發(fā)貨。采購(gòu)過(guò)程要非常小心,因工作失誤給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失,要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。七、負(fù)責(zé)課本的核算，理清收支項(xiàng)目，認(rèn)真做好收費(fèi)項(xiàng)目的公示和收費(fèi)票據(jù)的填寫(xiě)工作。（九）完成董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。（三）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的核查、考核和監(jiān)督控制工作。建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對(duì)應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)更正?？値?huì)計(jì)負(fù)責(zé)總帳日常核算工作，和相關(guān)的數(shù)據(jù)稽核檢查工作負(fù)責(zé)長(zhǎng)期投資相關(guān)科目的核算及管理。只有各項(xiàng)指標(biāo)驗(yàn)收全部合格后，方能填制驗(yàn)收單據(jù)，報(bào)帳付款。八～負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作出納員崗位職責(zé)一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。五、講究文明衛(wèi)生，經(jīng)常保持環(huán)境清潔。組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。（二）部門(mén)經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門(mén)主管等。報(bào)銷審核制度一、原則嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門(mén)經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報(bào)銷，由部門(mén)經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款。出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見(jiàn)后附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。嚴(yán)禁市場(chǎng)員墊付業(yè)務(wù)款，否則公司除追收客戶款，沒(méi)收市場(chǎng)員所墊款項(xiàng)，并通報(bào)批評(píng)。二、應(yīng)付帳款管理（一）付款時(shí)間：業(yè)務(wù)款項(xiàng)由部門(mén)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審批后執(zhí)行；印刷費(fèi)、版面費(fèi)等次月20日左右支付（每月出刊后第二日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)）；購(gòu)置固定資產(chǎn)款項(xiàng)于固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)后支付。未提供勞務(wù)且未簽訂合同的，禁止開(kāi)發(fā)票。三、支票管理支票的購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負(fù)責(zé)；建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門(mén)、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)；支票的使用必須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開(kāi)出；所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱；所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。、固定資產(chǎn)盤(pán)虧、毀損、報(bào)廢的審批工作。并根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、利潤(rùn)指標(biāo)，組織公司全面預(yù)算的擬訂、編制和管理，并對(duì)各單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督考核。違反此項(xiàng)，每次扣款100元。杜絕開(kāi)企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無(wú)權(quán)把企業(yè)名稱縮減 至23個(gè)字。3個(gè)月（含3個(gè)月）以上的未回款如申請(qǐng)壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應(yīng)收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同時(shí)處以5%的罰款。1出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱；加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。五、費(fèi)用報(bào)銷及借款時(shí)間一覽項(xiàng) 目 周一 周二 周三 周四 周五款項(xiàng)借支 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 費(fèi)用報(bào)銷 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00 對(duì)外結(jié)帳 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00六、報(bào)銷手續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，款項(xiàng)支出時(shí)填寫(xiě)支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財(cái)務(wù)。本地展會(huì)原則上不得支付會(huì)務(wù)費(fèi)；外地展會(huì)如在參展費(fèi)中包含會(huì)務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)。同時(shí)負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。六、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收他證卷。5使用計(jì)算機(jī)建立各項(xiàng)單項(xiàng)工程材料消耗臺(tái)帳及庫(kù)存動(dòng)態(tài)表，單項(xiàng)工程竣工后，要及時(shí)統(tǒng)計(jì)、打印出該項(xiàng)工程的材料消耗情況表，報(bào)預(yù)算科；庫(kù)存動(dòng)態(tài)表每月5日前報(bào)給供應(yīng)科長(zhǎng)、庫(kù)房。成本會(huì)計(jì)1按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。協(xié)助主辦會(huì)計(jì)等做好會(huì)計(jì)原始憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問(wèn)題提出工作建議。正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。（八）負(fù)責(zé)新項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性預(yù)審、投資效果分析。（六）促進(jìn)和督導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)管理工作，做好季度、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)查工作。（五）保障公司資金、有價(jià)證券等安全，正確使用印鑒和“網(wǎng)銀”操作。第二篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)熱愛(ài)本職工作，以身作則，服從組織決定，遵循教育規(guī)律，認(rèn)真落實(shí)學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真管理并維護(hù)學(xué)校財(cái)產(chǎn)利益，其主要職責(zé)：一、做好學(xué)校財(cái)務(wù)核算工作，協(xié)助校領(lǐng)導(dǎo)編制預(yù)算項(xiàng)目和擬定經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃，做到核算準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)真實(shí)、憑據(jù)完整、帳表相符。及時(shí)完成各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)，及時(shí)保障企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)需求，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)管理制度。物品發(fā)放遵守先進(jìn)先出原則，對(duì)長(zhǎng)期不用物品提出合理化建議。，交接記錄簽字確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)差異立即反饋解決。、發(fā)貨信息，并做好備查工作。，在堅(jiān)持財(cái)務(wù)工作原則的基礎(chǔ)上，服從所在單位的行政安排，接受本單位的行政管理。、分公司之間的財(cái)務(wù)