【正文】 如無，公司需提供聲明。說明公司在職職工福利政策并提供政府當(dāng)局法定文件復(fù)印件。并請?zhí)峁海?）如有融資租入固定資產(chǎn)，請分開列出。超過1年的應(yīng)收利息未收回的原因和對(duì)相關(guān)款項(xiàng)是否發(fā)生減值所作的判斷。若無，亦應(yīng)說明。對(duì)公司業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營所必須的商標(biāo)、土地使用權(quán)、房產(chǎn)、專利與非專利技術(shù)、重要特許權(quán)利的使用及權(quán)屬情況。審計(jì)所需資料清單我們接受委托，對(duì)貴公司2014年1月1日至2016年1月31日的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。（1）尚未結(jié)算的大額預(yù)收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件；（2）1年以上未結(jié)算的原因。（6）采購合同、訂單、報(bào)關(guān)出口單（7）存貨出入庫單（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。二 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料—會(huì)計(jì)報(bào)表層面、會(huì)計(jì)估計(jì)及變更的說明。，需提供說明及對(duì)貴單位財(cái)務(wù)狀況的重大影響。（1）承兌匯票；（2）期后還款憑證。（3）存貨盤點(diǎn)的相關(guān)資料，包括：存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表、存貨盤點(diǎn)報(bào)告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細(xì)表及閑置的時(shí)間。：（1）產(chǎn)品或服務(wù)的主要消費(fèi)群體、主要銷售市場、國內(nèi)市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、銷售情況和產(chǎn)銷率；（3）每種主要產(chǎn)品的、市場競爭產(chǎn)品或服務(wù)的平均價(jià)格及定價(jià)策略定價(jià)政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；（5）各進(jìn)口國對(duì)進(jìn)口公司產(chǎn)品的具體政策和管理制度，并提供進(jìn)口國的進(jìn)口許可證或其他類似的證書。進(jìn)場前和企業(yè)溝通事項(xiàng)上報(bào)合并范圍的備案資料；審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說明、審計(jì)情況說明出具報(bào)告的層級(jí)要求；是否存在需要出具其他報(bào)告及出具層級(jí)；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團(tuán)公司下發(fā)的業(yè)績考核責(zé)任書、決算批復(fù)文件；（6）以前審計(jì)報(bào)告；（包括專項(xiàng)報(bào)告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（8）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，貴單位對(duì)外投資形成的子公司、參股公司及其他合營企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。、營業(yè)費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表（按項(xiàng)目列示），明細(xì)表格式參見附表。，明細(xì)表格式參見附表。請?zhí)峁╅L期股權(quán)投資及股權(quán)變動(dòng)有關(guān)的合同、決議、董事會(huì)、股東大會(huì)決議等相關(guān)文件。，請列示期末公允價(jià)值、期初公允價(jià)值，對(duì)交易性金融資產(chǎn)投資變現(xiàn)存在重大限制的應(yīng)予以說明以及相應(yīng)原因。第一篇：XXXX股份有限公司200X年度審計(jì)所需資料清單XXXX股份有限公司200X年度審計(jì)所需資料清單請?jiān)谖曳降竭_(dá)貴公司現(xiàn)場工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗(yàn)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。請?zhí)峁┙灰仔越鹑谫Y產(chǎn)證明文件、托管證明和證券公司的對(duì)賬單。長期股權(quán)投資采取權(quán)益法核算的，提供被投資單位業(yè)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表。明細(xì)表格式參見附表。（按項(xiàng)目列示），明細(xì)表格式參見附表。同時(shí)應(yīng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系。；前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購額占采購總額的百分比，主要供應(yīng)商所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。（4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的政策、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)計(jì)算單及依據(jù)、轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費(fèi)用資本化金額。（1）采購合同、訂單（見存貨清單）；（2）期后還款憑證。上述資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審計(jì)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。、損益表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表及其他附表（蓋章簽字）。（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）有關(guān)部門確認(rèn)的工效掛鉤批文；（2）公司對(duì)于員工內(nèi)退、離退休人員福利補(bǔ)貼的有關(guān)文件及職工辭退計(jì)劃，提供內(nèi)退、辭退福利折現(xiàn)率選取的原則；（3）政府當(dāng)局有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金繳納政策的法定文件；（4）公司對(duì)在職職工的福利政策；（5）職工名冊、工資結(jié)構(gòu)及支付等制度；（6）屬于拖欠性質(zhì)或工效掛鉤的部分的金額；（7）股份支付等管理層激勵(lì)實(shí)施方案。根據(jù)計(jì)劃的時(shí)間及工作安排，本所預(yù)計(jì)自2016年2月25日外勤進(jìn)場，煩請貴公司于審計(jì)外勤進(jìn)場前提供如下資料。二、財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)資料、會(huì)計(jì)估計(jì)及變更的說明。、提供相應(yīng)的利潤分配方案。（2）所有固定資產(chǎn)增加及報(bào)廢清單及相應(yīng)的支持文件。（附表三十七）、提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說明及相關(guān)的批復(fù)。，如有，公司需說明存在金額及性質(zhì)。，如對(duì)外擔(dān)保、未決仲裁等，如有，公司需說明項(xiàng)目的性質(zhì)、金額及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。請?zhí)峁┲蟹焦べY性基金如醫(yī)療費(fèi)、待業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、房物價(jià)補(bǔ)貼明細(xì)表。（附表二十二）、固定資產(chǎn)明細(xì)表（附表二十三）、提供審計(jì)期間固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；提供期末固定資產(chǎn)存在減值情況的證明文件。、提供相應(yīng)的債券契約或其他債權(quán)合同。，主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5％以上股份的股東在主要供應(yīng)商或客戶中所占的權(quán)益。第四篇：審計(jì)所需資料清單使用指引：該模版系根據(jù)上市公司信息披露要求制定的標(biāo)準(zhǔn)模版，使用者在提交該資料清單時(shí)應(yīng)根據(jù)委托范圍、委托期間視不同類型客戶及其適用科目進(jìn)行修改。（1）采購合同、訂單（見存貨清單）；（2）期后還款憑證。（4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的政策、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)計(jì)算單及依據(jù)、轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費(fèi)用資本化金額。；前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購額占采購總額的百分比，主要供應(yīng)商所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。如無，貴單位需提供聲明。（1）長短期借款的授信額度；（2）長短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同；（1）交易性金融負(fù)債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對(duì)賬單。（1）提供生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用在產(chǎn)成品之間、產(chǎn)成品與在產(chǎn)品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（7）核心技術(shù)的來源和方式，說明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，擁有的核心技術(shù)在國內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)性。對(duì)于貴公司的配合，我們將不勝感激。，請列示計(jì)提基數(shù)、計(jì)提比例和計(jì)提金額，明細(xì)表格式參見附表。并請?zhí)峁?1)上述借款合同及擔(dān)保抵押合同的復(fù)印件，在200X年12月31日或以前要?dú)w還的貸款為短期借款，以后歸還的為長期借款；(2)借款利息支出及其他利息支出明細(xì)表；(3)本期在建工程借款利息資本化金額。，明細(xì)表格式參見附表。，銀行對(duì)賬單和對(duì)應(yīng)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，明細(xì)表格式參見附表。一、基本資料（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點(diǎn)等）。明細(xì)表格式參見附表。，明細(xì)表格式參見附表。，請列示票據(jù)的種類、出票日、到期日及票據(jù)金額，明細(xì)表格式參見附表。，明細(xì)表格式參見附表。（9）主要管理人員基本資料；（10）財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置圖、崗位分工及崗位職責(zé)介紹。二 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料—會(huì)計(jì)報(bào)表層面、會(huì)計(jì)估計(jì)及變更的說明。（6）采購合同、訂單、報(bào)關(guān)出口單（7）存貨出入庫單（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）尚未結(jié)算的大額預(yù)收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件；（2）1年以上未結(jié)算的原因。利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司湖南分所2011年12月23日第三篇：審計(jì)所需資料清單審計(jì)資料清單一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）以前審計(jì)報(bào)告；（6）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（7）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；（8）主要管理人員基本資