【正文】 (六)降低銀行貸款單位成本的思路目前國有商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)是按行政區(qū)域布局的，這種層級結(jié)構(gòu)的組織形式，在相對穩(wěn)定的市場環(huán)境中是效率較高的，但在市場環(huán)境快速變化的今天卻很容易導(dǎo)致大型商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)臃腫、效率低下，與民營中小企業(yè)資金需求的靈活性與短期性產(chǎn)生嚴(yán)重沖突。要發(fā)展多層次市場就要發(fā)展多市場主辦主體的場外交易市場，如類似于NASDAQ的場外交易市場和有中國特色的代辦股份轉(zhuǎn)讓市場，也就是三板市場。資金占用上，既保持資產(chǎn)有一定流動性又保持資產(chǎn)有一定盈利性，兼顧兩者之間的關(guān)系。其次，盡快建立再擔(dān)保制度。四、完善我國民營中小企業(yè)融資難的舉措(一)建立和完善民營中小企業(yè)信用評價體系信用觀念的加強需要一個長期的過程，面對當(dāng)前社會信用環(huán)境，搞好制度設(shè)計是現(xiàn)實的選擇。我國雖然有股份制商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行，但資金實力根本不能與國有獨資商業(yè)銀行相匹比，隨著改革的深入與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，迫切需要有與民營中小企業(yè)相匹配套的地方性中小金融中介機構(gòu)。四是政策導(dǎo)向使銀行面臨微利經(jīng)營局面，銀行更缺乏積極性。還有其他諸如借改組轉(zhuǎn)制之機逃債、廢債現(xiàn)象嚴(yán)重。(二)企業(yè)管理不規(guī)范，自我積累意識差相當(dāng)部分民營中小企業(yè)尚未建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴(yán)重，自我積累意識較差。以國家信譽為基礎(chǔ)的銀行一般在貸款給民營中小企業(yè)時要進行嚴(yán)格的資質(zhì)審查，并且這審查一般都是以民營中小企業(yè)的信用等級為標(biāo)準(zhǔn)，按等級的高低來配給貸款額度。(二)直接融資的渠道單一，進入障礙較大首先是由于民營中小企業(yè)信用等級不高，無法通過大量發(fā)行公司債券融資：其次表現(xiàn)在股權(quán)融資渠道不暢。近幾年來，我國的大部分地區(qū)，抵押、擔(dān)保貸款的方式己經(jīng)全面推開，其中抵押貸款的比重還會進一步上升。第二，設(shè)立由政府財政牽頭，聯(lián)合大企業(yè)、銀行或者其他金融機構(gòu)共同出資，設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金或者風(fēng)險投資基金。近年來我國民營中小企業(yè)融資難問題已引起社會各界的廣泛關(guān)注，在政策層面上政府先后出臺了種種扶持政策和措施。%：幾乎囊括了全部輕工、紡織、玩具、五金等方面的出口創(chuàng)匯。企業(yè)的進一步發(fā)展應(yīng)著眼于企業(yè)未來的穩(wěn)定和健康發(fā)展，走出少數(shù)人所有、家庭式管理的封閉圈子，放棄產(chǎn)權(quán)上的獨占，從構(gòu)建企業(yè)命運共同體的角度出發(fā)，允許人力資本參與企業(yè)內(nèi)部利益分配。(3)正確處理投資多元化問題。民營企業(yè)形象的塑造僅僅靠企業(yè)的道德是不夠的，還需要銀行的誘導(dǎo)與監(jiān)管，對整體信用不高的中小企業(yè)應(yīng)該采取“區(qū)別區(qū)別對待，嚴(yán)格監(jiān)管”態(tài)度。政府或商會為民營企業(yè)家制定培訓(xùn)規(guī)劃，有計劃地鼓勵和選送一些經(jīng)營管理人員到國外機構(gòu)、高等院校和大企業(yè)進行系統(tǒng)培訓(xùn)，使其通過學(xué)習(xí)提高經(jīng)營管理能力和綜合素質(zhì)。①投資領(lǐng)域準(zhǔn)入問題。然而，有些企業(yè)走向極端，過分追求產(chǎn)品成本絕對額的降低，甚至不惜通過降低產(chǎn)品質(zhì)量來達到目的。首先，受自身文化水平的限制，大部分業(yè)主根本無法掌握化的經(jīng)營管理理念和經(jīng)營管理方法。民營企業(yè)必須要形成科學(xué)、合理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制和組織制度,構(gòu)建一套有效的激勵和約束機制,真正做到經(jīng)營者能上能下,人員能進能出,收入能增能減,充分挖掘人力資源的潛力,最大限度地激勵和調(diào)動員工的積極性。企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模后所產(chǎn)生的專制和集權(quán)化傾向,無法適應(yīng)企業(yè)對人才的更高要求。民營企業(yè)家的局限性、隨意性往往易導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營決策失誤。但是,在其發(fā)展過程中還存在著諸多問題,為促進其發(fā)展,亟待加以研究、解決。醫(yī)院是一個值得每一個醫(yī)藥企業(yè)的關(guān)注的市場，因為80%以上的藥品是經(jīng)醫(yī)院流向患者的。醫(yī)藥行業(yè)對于保護和增進人類健康、提高生活質(zhì)量，為計劃生育、救災(zāi)防疫、軍需戰(zhàn)備以及促進國民經(jīng)濟發(fā)展和社會進步均具有十分重要的作用。四：推進民營企業(yè)上市的對策研究、觀念和制度的創(chuàng)新,徹底消除民營企業(yè)上市障礙與時俱進、開拓創(chuàng)新,這是黨的十六大報告的主旋律。同樣海外證券市場認知中國民營企業(yè)的支撐體系很不完備,也制約了民營企業(yè)到海外上市。統(tǒng)計表明,民營上市公司在行業(yè)分布上集中度較強。近三年來,民營上市公司占上市公司總數(shù)的比例顯著增長,尤其是到2002年9月止,民營企業(yè)進入證券市場的數(shù)量首次超過上市新股數(shù)量,這主要與發(fā)生大量的買殼上市有關(guān)。再者，用不著再考慮銀行貸款問題。加入WTO后 加入WTO后民營企業(yè)也面臨著結(jié)構(gòu)調(diào)整的問題,在這個過程中,政府的“宏觀經(jīng)濟調(diào)控”依然是影響民營企業(yè)的最主要的環(huán)境因素。五、缺乏核心競爭力。在對于我國的民營企業(yè)來說，在成立之初最重要的是資本原始積累和業(yè)務(wù)基礎(chǔ)初步建立。而新經(jīng)濟在目前的市場形勢之下終會成為市場必然的發(fā)展趨勢，而民營企業(yè)則有可能在這種市場形勢的沖擊下，被市場所淘汰。要明確執(zhí)法部門保護和支持民營企業(yè)的責(zé)任,對向民營企業(yè)敲詐勒索、亂收費、亂罰款、強買強賣及破壞民營企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營秩序的人和事,必須及時處罰。目前,我國民營企業(yè)呈現(xiàn)出迅猛發(fā)展的良好態(tài)勢,已經(jīng)成為國民經(jīng)濟發(fā)展中的一個重要組成部分。1998年3月,私有民營企業(yè)新希望(0876)完成股份制改造上市,標(biāo)志著民營企業(yè)進入證券市場有了實質(zhì)性突破。從在海外上市的情況看,以在香港證券市場上市居多,目前已有38家境內(nèi)企業(yè)到香港創(chuàng)業(yè)板上市。這說明了民營企業(yè)上市的政策環(huán)境和市場環(huán)境正在不斷改善,具備了一些有利條件。從管理上看,民營企業(yè)家的管理理念、風(fēng)格和方式過于粗放。與此同時,民企清晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系,良好的成長性,也逐步成為海外市場推崇的對象。加之我國醫(yī)藥企業(yè)新藥產(chǎn)出能力弱，新藥研發(fā)費用少，在這方面也競爭也十分嚴(yán)峻。每一個中國的藥企都有義務(wù)做出自己的貢獻，這是一個讓利他利己的事情。人們對民營企業(yè)的認識仍然存在著一些影響其發(fā)展的情況,如民營企業(yè)在融資等方面較之非民營企業(yè)存在著更多的障礙,尚未取得與國有企業(yè)一樣的待遇,融資在一定程度上成了民營企業(yè)發(fā)展壯大的“瓶頸”。四面出擊,盲目的多元化經(jīng)營,過分的自信導(dǎo)致無法正確地評價自己,也無法正確地評價企業(yè)的成功。同時,抓緊制定保護民營企業(yè)的條例,出臺引導(dǎo)和約束民營企業(yè)經(jīng)營行為的文件。應(yīng)扮演好兩個角色,即領(lǐng)導(dǎo)者和服務(wù)者。而一般民營企業(yè)都將主要精力集中在對產(chǎn)品的生產(chǎn)和營銷業(yè)務(wù)上，很少真正關(guān)注上述風(fēng)險的存在，沒有風(fēng)險管理和控制的機制，更沒有安排專門的部門和人員來切實控制和降低風(fēng)險。很多民營企業(yè)只要能融資，就不考慮融資成本和融資風(fēng)險。大部分民營企業(yè)投資所需資金短缺，銀行和其它金融機構(gòu)是中小企業(yè)資金的主要來源，但中小企業(yè)吸引金融機構(gòu)的投資或借款比較困難。①財務(wù)部門運用量本利分析法，合理測定企業(yè)最佳銷售量及保本銷售量，進一步確定銷售價格，確定存貨最佳存量，減少無效或低效勞動。在產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確的條件下，借助于多元投資主體上市在股票市場進行融資。營運資金在企業(yè)的全部資金中占有相當(dāng)大的比重，而且周轉(zhuǎn)短、形態(tài)易變，是財務(wù)管理工作的一項重要內(nèi)容。s economy sustained, steady and coordinated development they play an important financing difficulties in our country has its own internal reasons, due mainly to have their own business situation, the bad ability to add funds, nonstandard enterprise management, and lack of collateral assets and so on, the external main reasons for the Government and the Bank has article concludes with countermeasures, including small and mediumsized service providers, credit guarantee system, and encourage financial innovation and so : SMEs。另外根據(jù)國家社科基金資助項目(01BJY052)《我國民營中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級問題研究》，對2000多家民營中小企業(yè)問卷調(diào)查，%的企業(yè)選擇資金不足為企業(yè)發(fā)展最不利的問題。企業(yè)創(chuàng)辦人的自有資金、家族成員和親屬的資金，不僅是企業(yè)初創(chuàng)時期的主要資金來源，而且是企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展的主要資金支撐。我國民營中小企業(yè)內(nèi)源融資的比例很高，但內(nèi)部資金不能滿足企業(yè)的發(fā)展需要，即內(nèi)源融資匱乏，自有資金不足，使得大量民營中小企業(yè)創(chuàng)立不久即消失。因此以債券和股票融資為主的直接融資十分有限。正規(guī)融資渠道的狹窄和阻塞使許多民營中小企業(yè)為求發(fā)展不得不從民間借高利貸。相反過去，國有商業(yè)銀行出于生存和發(fā)展的需要，進一步規(guī)范了貸款程序，提高了貸款條件。一般的高新技術(shù)企業(yè)，尤其軟件企業(yè)其凈資產(chǎn)大都偏低，人力資源又都偏高，在貸款時，往往少有抵押資產(chǎn)。(七)政府融資服務(wù)方面的原因。從金融政策上來看，還未形成完整的扶持民營中小企業(yè)發(fā)展的政策體系，大多數(shù)社會資源都通過政府的“有形之手”流向了大企業(yè)，銀行的大部份貸款也是貸給大企業(yè)。近幾年來為了解決民營中小企業(yè)貸款擔(dān)保難問題，國家經(jīng)貿(mào)委于1999年制定印發(fā)了關(guān)于建立民營中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見，目前在全國31個省、市中，已有100多個城市建立了民營中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)。(三)完善我國民營中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由于擔(dān)保項目的金額各異、期限各異、反擔(dān)保措施的落實程度難以確定，造成擔(dān)保項目的離散性很大，無法精確計算出擔(dān)保費率。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，只靠收取少量擔(dān)保費無力維持擔(dān)保機構(gòu)的生存和發(fā)展。房屋所有權(quán)與宅基地使用權(quán)在抵押上的錯位，已成為當(dāng)前民營中小企業(yè)難融資、金融機構(gòu)難變現(xiàn)、擔(dān)保機構(gòu)難擔(dān)保的死結(jié)。第三，鼓勵針對民營中小企業(yè)的金融創(chuàng)新。為強化資產(chǎn)風(fēng)險管理，降低不良貸款率，各商業(yè)銀行紛紛上收信貸管理權(quán)限，了解民營中小企業(yè)“軟信息”的基層信貸員沒有貸款權(quán)力，只有推薦權(quán)，卻要承擔(dān)完全的收貸收息責(zé)任，一旦出現(xiàn)問題，收入待遇受到嚴(yán)重影響。從國外民營中小企業(yè)發(fā)展歷程看，在政策和制度上都留有非正式金融制度發(fā)展的一定空間。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押“。最后，建立擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償機制。所以，政府應(yīng)出臺相應(yīng)的優(yōu)惠政策，使各種金融服務(wù)公司、企業(yè)診斷公司、企業(yè)顧問公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等等愿意為民營中小企業(yè)服務(wù)。國家在整頓“亂集資”以后很多有能力集資的人不敢去做，從而導(dǎo)致資本有效供給和資本需求脫節(jié)的情況越來越嚴(yán)重?；鶎有袥]有真正的貸款審批權(quán)，每發(fā)放一筆新貸款需通過二級分行或省分行批準(zhǔn)。另外，全國或區(qū)域性再擔(dān)保機構(gòu)尚未建立，擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險難以有效分散和化解，制約了信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。在對我國部分城市商業(yè)銀行的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，民營中小企業(yè)的違約率要遠遠高于大企業(yè)的違約率。此外，民營中小企業(yè)向銀行爭取貸款的實際成效，往往還因資產(chǎn)評估等相關(guān)的金融中介服務(wù)機構(gòu)發(fā)展不足，導(dǎo)致抵押資產(chǎn)評估作價難，資產(chǎn)處理損失大，“以資抵貸”資產(chǎn)變現(xiàn)難、管理費用增長快，“以資抵貸’’過程交易費用高等現(xiàn)實問題而受到制約。這就使民營中小企業(yè)不可避免地陷入了一種信用困境。在實行浮動利率時，對民營中小企業(yè)的浮動幅度也比大企業(yè)高，少數(shù)金融機構(gòu)還采取一些不合理的方式，扭曲或變相提高對民營中小企業(yè)的貸款利率。債券的發(fā)行受到嚴(yán)格限制，需要較多信用評級、資產(chǎn)評估，有時還要抵押或擔(dān)保，民營中小企業(yè)發(fā)行債券可望而不可及。民間融資一直是個人投資創(chuàng)辦企業(yè)的主要融資方式，也是民營中小企業(yè)最基本的原始資本和創(chuàng)業(yè)資本來源，在大力發(fā)展民營經(jīng)濟的條件下尤其是這樣。從現(xiàn)實來看，我國民營中小企業(yè)的資金來源主要有以下幾個。然而，總體來說，民營中小企業(yè)在社會經(jīng)濟群體中仍然處于弱勢地位，與大企業(yè)相比，它們面臨著更多的困難。融資。銷售額的增長當(dāng)然可以帶來長期的業(yè)務(wù)增值，但是只有現(xiàn)金流增長，公司才有財力支付股東紅利，才能保證股東權(quán)益增長。(4)拓寬融資渠道。建立一套行之有效的內(nèi)部控制制度，主要包括：不相容職務(wù)分離制度，合理設(shè)置財務(wù)會計及相關(guān)工作崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約機制；授權(quán)批準(zhǔn)控制制度，明確涉及財務(wù)會計及相關(guān)人員的授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等，在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任等。現(xiàn)行投資政策體制條件下，民營經(jīng)濟的投資交易費用、投資資金成本與投資稅費負擔(dān)相對較重，嚴(yán)重制約了民營投資收益的提高。(2)融資策略不科學(xué)。(3)風(fēng)險意識缺乏。加入WTO后民營企業(yè)也面臨著結(jié)構(gòu)調(diào)整的問題,在這個過程中,政府的“宏觀經(jīng)濟調(diào)控”依然是影響民營企業(yè)的最主要的環(huán)境因素。是經(jīng)濟,民營企業(yè)的產(chǎn)權(quán)需要法制來保障,經(jīng)營行為需要法制來規(guī)范。,風(fēng)險經(jīng)營。因此,民營企業(yè)從總體上看,雖然有其市場化程度高、經(jīng)營靈活、社會負擔(dān)輕等優(yōu)勢,但中國民營企業(yè)在發(fā)展上,也不可避免地存在一些問題。還有就是加強對企業(yè)管理規(guī)范的實施，這樣才能達到企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，加強管理，肯定每個人的作用，不斷提升每一個人員的能力，團結(jié)一致，方能成功。在這樣的情況下，外國制藥企業(yè)逐漸進入中國，參與競爭，市場競爭也更加激烈。證券市場的各個不同層次對應(yīng)不同的企業(yè),各有一個不同的篩選機制,使企業(yè)有可能遞進上市或遞退下市,從而形成一個完整的市場結(jié)構(gòu)體系。第二,企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)、企業(yè)管理水平亟待提高。三：民營企業(yè)上市面臨的主要問題及制約因素近幾年,民營企業(yè)上市步伐明顯加快,今年一季度共發(fā)行8家新股,引人矚目的是,其中民營企業(yè)占到5家,已經(jīng)發(fā)行的有海通集團、安泰集團、華海藥業(yè)和三房巷。）。1992年第一家民營企業(yè)ST深華源(0014)進入證券市場揭開了民營企業(yè)上市的序幕,但同大批的國企改制上市相比,只是微乎其微。第二篇：我國民營企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及對策民營企業(yè)上市現(xiàn)狀，問題及對策黨的十六大提出,“必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟發(fā)展。加強立法,督促行政執(zhí)法部門及時清理阻礙民營企業(yè)發(fā)展的障礙。相對于以傳統(tǒng)行業(yè)為核心的舊經(jīng)濟來說，新經(jīng)濟更多的是注重技術(shù)創(chuàng)新的經(jīng)濟?！爸貥I(yè)務(wù)，輕管理”的情況較為普遍，“大企業(yè)，小管理”的矛盾日益突出。對于以上提出的民營企業(yè)發(fā)展中的問題，樹立全新的管理理念。應(yīng)扮演好兩個角色,即領(lǐng)導(dǎo)者和服務(wù)者。因此，無論從健全中國股市本身而言,還是從發(fā)展經(jīng)濟的層面來看,都需要積極推動更多的民營企業(yè)上市。二：.