【正文】 本項目的開發(fā)，將加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度，推進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)業(yè)化，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)培育新的增長點。 (一 )項目主要風(fēng)險因素識別及分析 通過上述各章的分析，本項目主要風(fēng)險因素在于疫病、產(chǎn)品質(zhì)量原材料價格等方面，如表 14l 所示。按銷售收入的 2%計提。 (二 )銷售收入及銷售稅金估算 銷售收入 銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的 預(yù)測價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售產(chǎn)量。 ④基本預(yù)備費 按土建工程費、設(shè)備購置及安裝費和工程建設(shè)其他費用之和的2％計，為 ，占總資金的 ％。即進(jìn)行全面質(zhì) 量管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，樹立品牌形象，建立保障機(jī)制，向消費者作出相應(yīng)的承諾，申請 IS09001質(zhì)量認(rèn)證和食品安全 HACCP認(rèn)證，嚴(yán)格把握產(chǎn)品質(zhì)量。 九、環(huán)境的影響及環(huán)保措施 (一 )項目對環(huán)境的影響分析 項目建成投產(chǎn)后的主要污染分別為待宰豬圈的糞便及屠宰場內(nèi)的腸胃內(nèi)容物，各清洗環(huán)節(jié)產(chǎn)生的生產(chǎn)污水，機(jī)械運轉(zhuǎn)的噪音，豬群運轉(zhuǎn)、宰殺時的嗚叫等。 五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 (一 )技術(shù)方案 項目定位 本項目的定位是僅從事屠宰 (剝皮 )和胴體分割加工，熟食等深加工本項目不考慮。為拓寬 ***生豬 (豬肉 )的銷售渠道，打破兩廣豬販控制銷售的被動局面 (掌握了冷凍保鮮肉便掌握了主動權(quán) )，該 項目的產(chǎn)品定位仍然是以兩廣市場為主，積極開拓其他省外大中城市消費市場，力爭控制縣內(nèi)消費市場的一半。我國生產(chǎn)的豬肉的絕大部分 (98％左右 )用于居民消費，豬肉消費 量逐 年增加，從 2021 年人均 提高到 2021 年的 kg。由于收入和人口增長，預(yù)期歐盟、美國、加拿大和日本成熟的豬肉市場的需求會有適度增長。 由于該項目的豬源來自于縣內(nèi)各養(yǎng)殖戶，原料的整體水平的不一致是客觀存在的，這就導(dǎo)致了產(chǎn)品規(guī)格的不一致，對分割加工而言，這是十分不利的。 ***省畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出用 10 年時間使畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重增至 60％，其中 :養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)占有很大的比重。 2021 年以公司為主成立了 ***縣養(yǎng)殖業(yè)協(xié)會，公司成了全縣的養(yǎng)殖龍頭企業(yè)。 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 包括生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)和公用設(shè)施三個部分。 東南亞地區(qū)市場 據(jù) USDA、 OECD 和 FAPRI 預(yù)測，由于亞洲人口和收入的增長，日本、我國大陸和香港特別行政區(qū)豬肉行業(yè)在產(chǎn)量和消費上都將持續(xù) 增長。 USDA 和 FAPRI 預(yù)測，巴西和加拿大出口導(dǎo)向和低成本的豬肉加工工業(yè)可以獲得世界豬肉貿(mào)易的持續(xù)增長份額。 生豬產(chǎn)品進(jìn)口量為 萬噸，同比下降 %；進(jìn)口額為 億美元，同比增長 %。 因海拔不同，小氣候因地而異，有立體氣候特征，屬北熱帶高原季風(fēng)氣候。 場區(qū)道路布置 待宰豬進(jìn)入待宰豬圈有專門通道； 豬 肉及分割制品運出屠宰加工廠專用通道； 員工從辦公區(qū)的一側(cè)進(jìn)入屠宰加工車間； 公用工程及附屬工程 即供排水，供配電及污水處理工程等，統(tǒng)一建在場區(qū)的空地一側(cè)。 (三 )對項目污染物進(jìn)行處理后的基本評價 在對各種可能的污染因素進(jìn)行規(guī)范處理后，作為生產(chǎn)過程的廢棄物，其排放可達(dá)相應(yīng)的國家標(biāo)準(zhǔn)，加上可能的綜合利用措施的實施，不再對環(huán)境構(gòu)成負(fù)面影響。 投資估算 (1)建設(shè)投資估算 本項目建設(shè)投資估算額為 萬元，占總資金的 ％。 (二 )資金籌措 項目投入總資金 ，其中 :向銀行申請長期貸款 600萬元，企業(yè)自籌 萬元。 工資及福利費 本項目需管理和生產(chǎn)工人 80 人，全年工資及福利費為 元。因此，生產(chǎn)單位應(yīng)把銷售價格和經(jīng)營成本作為項目管理重點來抓，提高勞動生產(chǎn)率，在經(jīng)營成本保持在正常水平的基礎(chǔ)上提高產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)而使項目產(chǎn)品在市場上有較強(qiáng)競爭力，取得良好收益 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點 (BEP)為 (第五年 )： BEP=固定成本 /(年銷售收入一年可變成本 年銷售稅金及附加 ) =() 100％ =% 盈虧平衡點的銷售收入為： 7116萬元 ％ =。 (2)認(rèn)真貫徹“防重于治”的方針建立健全嚴(yán)格的防疫制度和先進(jìn)的衛(wèi)生設(shè)施，以確保安全生產(chǎn)。 項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表 序號 建設(shè)內(nèi)容 單位 數(shù)量 單位造價 (元 ) 合計 (萬元 ) 占總投資比例(%) 一 土建 工程 m2 4500 1 生產(chǎn)設(shè)施部分 m2 1300 待宰車間 m2 300 500 屠宰車間 m2 300 800 分割車間 m2 400 1000 冷庫 m2 300 1200 2 輔助生產(chǎn)設(shè)施部分 350 修理車間 m2 150 600 污水處理車間 m2 200 6OO 3 公用設(shè)施部分 m2 1500 辦公樓 m2 300 700 其它用房 m2 200 500 圍墻 m2 500 140 道路 m2 1000 150 橋梁 座 2 100000 綠化 m2 2021 50 水電管線敷設(shè) m2 2150 80 二 設(shè)備購置、安裝費 44 l 設(shè)備購置費 407 屠宰設(shè)備 套 1 520210 分割加工設(shè)備 套 1 380000 保鮮設(shè)備 套 1 1320210 冷凍沒備 套 1 390000 污水處理設(shè)備 套 1 1202100 電氣設(shè)備 套 1 98000 消防栓 個 2 1000 運輸工具 輛 1 160000 2 設(shè)備安裝費 項 1 三 無形資產(chǎn) 98 土地使用權(quán)費 畝 50000 98 四 遞延資產(chǎn) 1 前期工作費 2 勘察設(shè)計費 3 施工管理費 4 工程質(zhì)檢費 5 工程監(jiān)理費 6 基本預(yù)備費 五 建設(shè)期利息 600 6 六 流動資金 七 建設(shè)投資 89 八 項 目投入總資金 項目投入總資金估算匯總表 序號 費用名稱 投資額 占項目投入總資金的比例 (％ ) 一 建設(shè)投資 1 建設(shè)投資靜態(tài)部分 83 建筑工程費 設(shè)備購置及安裝費 44 工程建設(shè)其他費用 基本預(yù)備費 2 建設(shè)投資動態(tài)部分 6 漲價預(yù)備費 建設(shè)期利息 6 二 流動資金 三 項目投入總資金 分年資金投入計劃表 單位：萬元 序號 內(nèi)容 總資金 第 1年 第 2年 1 建設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 ) 800 2 建設(shè)期利息 3 流動資金 4 項目投入總資金 。 (二 )防范和降低風(fēng)險措施 根據(jù)上述分析，本項目面臨的主要風(fēng)險已經(jīng)明確，因而在項目實施中必須有針對性地提出防范和降低風(fēng)險因素的對策。 (六 )不確定性分析 敏感性分析 考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對總投資、經(jīng)營 成本和銷售收入作增加或減少 5％的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益影響的敏感性分析，詳見下表。根據(jù)以上估算，達(dá)產(chǎn)年每年所需原材料、水電費用為 萬元。 項目投入總資金估算 該項目投入總資金估算總額為 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元 (含建設(shè)期利息 )，流動資金 萬元。 2021 年 8 月項目驗收。加之屠宰時，豬是在致暈狀態(tài)下放血，嗚叫聲很低，故向外傳播的噪音已經(jīng)很低，不再對環(huán)境造成影響。 包裝材料成本核算表 序號 項目 購買價格 數(shù)量 成本 1 大包裝箱 5625 2 小包裝箱 50000 3 托盤 18750 4 真空包裝袋 65000 6 合計 139375 七、項目的總體布置 項目的主要建筑物包括屠宰加工車間、辦公樓及附屬設(shè)施部分，其總 體布置表述如下： (一 )主要建筑物的總體布置 由于新征土地和土地面積有保證，廠房又是新建，故整個場區(qū)按長方形框架進(jìn)行布置，從左到右依次為辦公區(qū)、屠宰加工區(qū)、空地 (綠化地 )，污水污物處理設(shè)施建在空地一側(cè)。全縣 14 個鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )99個村民委 1251 村民小組，居住著漢、壯、彝、苗、回、白、瑤等民族，總?cè)丝? 萬人，少數(shù)民族占 6 ％，農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝跀?shù)的 ％。 生豬及豬肉的對外出口 2021 年，我國生豬產(chǎn)品（包括鮮冷凍豬肉、加工豬肉、豬雜碎和活豬）出口 萬噸，出口額 億美元，同比分別增長 %和 %。在未來十年，日本依然是世界最大的豬肉進(jìn)口國，凈進(jìn)口超過 1 10 萬噸。在《世界農(nóng)業(yè)市場展望 (2021— 2021 年 )》中，歐盟對未來 7年的世界豬肉市場格局進(jìn)行了分析和預(yù)測。 擬建地點 ***縣 ***鄉(xiāng)。 公司組建于 2021 年 5 月，屬非公有制企業(yè)。畜產(chǎn)品加工業(yè)落后，即便是生豬屠宰加工業(yè)在省內(nèi)雖領(lǐng)先于其他肉類加工業(yè)，但卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他省(區(qū) )。 二、市場分析 (一 )國內(nèi)外豬肉生產(chǎn)現(xiàn)狀 世界主要豬肉生產(chǎn)國包括中國、美國、德國、西班牙、法國、波蘭、加拿大、丹麥、荷蘭、原俄聯(lián)邦、意大利、越南。據(jù) FAPRI預(yù)測，在中國、巴西和墨西哥， 2021 一 2021 年期間分別增長 14％， l6％和22％。這一預(yù)測結(jié)果和我國“十一五”的規(guī)劃指標(biāo)相吻合。 方案確定的依據(jù) ***縣至今沒有一家符合規(guī)?；?、工廠化、機(jī) 械化要求的生豬屠宰場，故本場的興建以“三化”標(biāo)準(zhǔn)為最低要求，以每日屠宰生豬不少于 200 頭為限，以年屠宰分割加工 60000 頭的設(shè)計能力為基礎(chǔ)，確定相應(yīng)的生產(chǎn)用房，輔助生產(chǎn)用房、辦公樓及職工宿舍樓的建設(shè)規(guī)模及屠宰加工設(shè)備的相應(yīng)選型、數(shù)量。 辦