【正文】 若有涂改或者不清除，問明原因重新填寫或不予報銷。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。2負(fù)責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。1負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、入價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。第五篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)財務(wù)出納崗位職責(zé)部門：財務(wù)部 崗位名稱：出納 直接主管：財務(wù)經(jīng)理出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實相符，保證現(xiàn)金安全。經(jīng)辦人向財務(wù)部門報銷費用時要填寫“費用報銷單”，并在報銷單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據(jù)），出納員見主辦會計及指定權(quán)限負(fù)責(zé)人審批簽字后予以付款。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。3．不準(zhǔn)用“白條”入帳。4．銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。妥善保管銀行單據(jù)、存根、銀行日記帳等會計資料。，每日逐筆核對收入款的到賬情況，收到款在第一時間開出收據(jù)并交會計開送貨單。正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳。1公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，并經(jīng)公司指定權(quán)限的部門負(fù)責(zé)人（有權(quán)批付一定限額的）簽字批準(zhǔn)后提取。登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。2負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。負(fù)責(zé)報銷日常開支的工作。開匯兌手續(xù)。若無，不予報銷。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。出納員不準(zhǔn)用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。1公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款報銷單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務(wù)經(jīng)理審閱。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末做出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行日記帳與對賬單相符。，不經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)同意，不許泄露公司的會計信息。辦理現(xiàn)金提存，復(fù)核銀行各種收付款票證，負(fù)責(zé)各項代扣款項的代扣工作。2．公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。5．到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由